evasion tributaria concepto
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Marzo de 2018, expediente CPE 001157/2013/1/CA001
...tributaria, penal cambiaria) y aduanera’. Es que así como ... la acción penal para los delitos de evasión, además de los cambiarios. Y en el artículo 88 ... sus modificaciones y los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Marzo de 2017, expediente CPE 001755/2014/CFC001
...#20170331193257756 por la figura de evasión tributaria por la conducta realizada de los ...concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 18 de Mayo de 2020, expediente CPE 001722/2014/3/CA003
...con relación a la presunta evasión de pago del Impuesto a las Ganancias al cual se ... se estableció el delito de evasión tributaria simple que sanciona, con pena de prisión de dos ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 11 de Abril de 2017, expediente CAF 030623/2010/CA001 - CA002
... para encubrir y solucionar problemas de evasión impositiva”. El recurso en cuestión fue ... la información requerida bajo ningún concepto puede entenderse como tutelada por el secreto ... colaboración con la Administración Tributaria y con el de liquidación e ingreso de las gabelas ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 17 de Julio de 2020, expediente FCT 000150/2015/CA002
...ón preventiva, por el delito de evasión . ..., el Jefe de la Sección Penal Tributaria de la . ...concepto" . del impuesto en cuestión. \xC2"...
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Decreto N° 509 1º Sección: Legislación – Normativas
... necesi- dades de la Administración tributaria, se ha denido como prioritario esta- blecer ... alertas y controles automáticos, de la evasión tributaria; agregando que en dicha ... la Secretaría de Ingresos Públicos, en concepto de los mismos impuest os que scaliza la ...
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La evasión tributaria como delito previo al lavado de activos. Análisis de doctrina y legislación comparada
...305); ello conforme a las recomendaciones formuladas por el GAFI. . b. Concepto de lavado de activos . La doctrina y las legislaciones de los distintos países emplean diversas denominaciones para describir el fenómeno del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Mayo de 2019, expediente CPE 001477/2015/CFC001
... Nicolás Fiorito, por el delito de evasión tributaria simple (art. 2 del Código Penal y ...ía evadido Guillermo Nicolás Fiorito en concepto del impuesto a las ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 18 de Julio de 2019, expediente CPE 000768/2010/TO01
...ÁNDEZ GUARNIZ la comisión del delito de evasión agravada con relación a la evasión del pago del ... la evasión de pago de $ 2.107.860,71 en concepto de Impuesto sobre los Débitos y Créditos de ... e irrazonable de la norma tributaria impetrada ya habían sido materia de tratamiento ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 9 de Septiembre de 2022, expediente FCB 006440/2021/CA001
...s/ evasión simple tributaria” (FCB. 6440/2021/CA1), ... veintidós centavos ($2.071.011,22) en concepto de Impuesto al Valor Agregado –Período fiscal ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 11 de Julio de 2017, expediente CAF 016117/2017/CA001
..., arribando a un monto de $ 476.334,03 en concepto de saldo a favor de la AFIP-DGI por el período ...- determina globalmente una diferencia tributaria significativa en valores absolutos, máxime ... es, simplemente, evitar una forma de evasión del impuesto, que implica una verdadera ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 27 de Junio de 2017, expediente CAF 067835/2015/CA001
..., es menester tener presente que el concepto de Trust (fideicomiso en nuestro país) puede ser ...“La Administración Tributaria frente a la Planificación Fiscal Internacional ..., en la causa "Eurnekian, Eduardo, sobre evasión agravada", resolvió que un fideicomiso ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 23 de Abril de 2019, expediente FCB 022016844/2011/CA001
..., cuarto y quinto calificados cono “evasión" fiscal simple”, cinco hechos en concurso real \xE2\x80"... 26.735, modificatoria de la ley penal tributaria n°. 24.769 en su art. 1°, la nueva norma reduce ...ón Fiscal Simple –hecho segundo- en concepto de Impuesto al Valor Agregado (IVA) ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 16 de Marzo de 2022, expediente FBB 009353/2014/4/1/RH001
... y Juan Carlos Mancinelli por la presunta evasión del pago de la suma de $518.891,45 en concepto de ... regímenes en materia de ley penal tributaria que se sucedieron en los últimos años. Siempre ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Diciembre de 2020, expediente FCB 087721/2018/CA001
...S/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA" (FCB 87721/2018/CA1), venidos ... la ganancia real que debía ingresar en concepto de impuesto al Estado Nacional. Asimismo sostuvo ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 16 de Marzo de 2018, expediente CPE 001652/2014/27/5/CA074
....769, respecto de los hechos presuntos de evasión tributaria vinculados con el Impuesto a las ... juradas no permitía incluir aquel concepto. Cuando en el año 2007 se dispuso la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Junio de 2019, expediente CPE 001291/2017/1/CFC001
... por prescripción con respecto a la evasión del pago del Impuesto al Valor Agregado y del .../1/CFC1 zanjada con la actual ley penal tributaria y al efecto se remitió al respectivo mensaje de ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Mayo de 2018, expediente CPE 000872/2015/3/CA001
... los delitos previstos en la Ley Penal Tributaria por el artículo 16 de la ley 24.769, actualmente ... la acción penal para los delitos de evasión, además de los cambiarios. Y en el artículo 88 ... sus modificaciones y los importes que en concepto de Fecha de firma: 04/05/2018 Alta en sistema: ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 7 de Julio de 2017, expediente CPE 001426/2013/21/CA002
...EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”, Juzgado Nacional en lo ... correspondería ingresar en concepto de tributos, intereses o multas, sino que basta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 27 de Marzo de 2019, expediente FGR 012062/2013/CFC001
... el pago de la suma de $666.764,96 en concepto a las Ganancias periodo fiscal 2008, el pago de ....430, que instauró la Unidad de Valor Tributaria como mecanismo de actualización por unidad de ... #11870330#229610026#20190327131238553 la evasión de pago del impuesto al valor agregado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FSM 055033/2017/2/CFC001
...ón de los montos de la ley penal tributaria le es aplicable mutatis mutandi la doctrina de la ... la ley 27.430 a los supuestos de evasión tributaria que conforman el objeto procesal de ...En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 27 de Julio de 2020, expediente FCB 085462/2018/CA001
...2 inc. d. evasión agravada-. elevó a la suma a un millón ... la cancelación definitiva de la deuda tributaria. En tal sentido afirma el Instructor que si bien ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 28 de Marzo de 2018, expediente CPE 000310/2010/10/CA004
... los delitos previstos en la Ley Penal Tributaria por el artículo 16 de la ley 24.769, actualmente ... la acción penal para los delitos de evasión, además de los cambiarios. Y en el artículo 88 ... sus modificaciones y los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Octubre de 2019, expediente CPE 000849/2018/1/CA001
...16 DE LA LEY PENAL TRIBUTARIA DE ASOCIACIÓN DE SUPERMERCADOS UNIDOS Y OTROS EN ... excusa absolutoria a los casos de evasión (tributaria y previsional, tanto simple como ...montos en concepto de impuesto a las ganancias y no haberlos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 6 de Septiembre de 2021, expediente FCB 012000081/2012/1/CA001
...: PIATTINI, Carlos Andrea y Otros por Evasión Simple Tributaria” (Expte. FCB. ...y el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...