evasion tributaria concepto
3290 resultados para evasion tributaria concepto
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Legajo Nº 1 - IMPUTADO: GOROSITO, REINALDO ANIBAL s/LEGAJO DE APELACION
... “GOROSITO Reinaldo Aníbal s/ Evasión simple Tributaria” (del Juzgado Federal de ... el mismo importe a ingresar en concepto de impuesto; y por los períodos 3 a 6/2020 ...
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LO BRUNO ESTRUCTURAS SA (TF 39189-I) c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... ó a la actora al pago de $ 763.173,40 en concepto de Impuesto a las Ganancias con más intereses ... c/Ricardo Lo Bruno s/evasión simple”, radicada en el Juzgado Federal de ... revisión de la determinación tributaria con la consiguiente inestabilidad de la ...
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Legajo Nº 2 - IMPUTADO: P.V., J.M.Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... penalmente responsables del delito de evasión del impuesto a las ganancias período fiscal año ... al cierre del ejercicio 2010 bajo el concepto “Accionistas”; c) omisión de declarar dos ... en los términos de la ley penal tributaria ... Sostiene que esta circunstancia fue ...
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AUDISIO, JORGE ALBERTO (TF 26103-I) c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... ía el efecto de la sentencia penal tributaria en una expresión meramente declarativa; en claro ... ón de Ingresos”, si bien figuraba el concepto “Depósito Astillo” por $ 15.168,69, no ... a probar la existencia del delito de evasión y no el incremento patrimonial detectado, motivo ...
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Incidente Nº 4 - QUERELLANTE: ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS CONTRIBUYENTE: PRO LOGÍSTICA S.A. Y OTRO s/INCIDENTE DE FALTA DE ACCION
... SOBRE EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”, Juzgado Nacional en lo ... 15/01/1997), determinó el alcance del concepto de ‘ejercicio o período fiscal’ al ...
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Legajo Nº 37 - QUERELLANTE: MINISTERIO DE DEFENSA Y OTRO PROCESADO: BOFILL ALEJANDRO ARTURO Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION
... Larminat y Eduardo Andrés Tesoriere, en concepto de indemnización por daños emergentes, por un ... evasión simple tributaria”] ... Atento a lo aquí ...
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DENUNCIADO: U.S.A. Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y ASOCIACION ILICITA FISCAL
... El concepto depende, así, de dos notas principales, íntimamente ligadas entre sí: a) la individualización de la persona perseguida; y b) los actos de ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: BOLLINI, ALEJANDRO FERNANDO Y OTRO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA DENUNCIANTE: AFIP Y OTRO
... un ajuste en concepto" de incremento patrimonial no justificado atento a no haberse justificado el incremento interanual de la cuenta “cuentas a pagar”… lo cual deriv\xC3" ...
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Incidente de Excepción de Falta de Acción Promovido por la Defensa de Alfredo Coto, Virginio Gentilini, Carlos Alberto Messina, Germán Coto y Susana Marder en Causa Nª 121, Caratulada: 'Coto C.i.C.S.a. Sobre Infracción Ley 24.769' -Desprendim
... , se investigan los supuestos hechos de evasión de las sumas de $ 6.877.869,61, $ 2.137.217,98 Y ... en concepto de Impuesto al Valor Agregado por los ejercicios ... resolución administrativa de la deuda tributaria en el expediente iniciado por la 0.1. 51.112, la ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: TRENTO, OMAR ALBERTO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE: ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS - DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA
... que Omar Alberto Trento, en su carácter de director titular de Trento S.A., “omitió ingresar al erario público importantes sumas en concepto de Impuesto al Valor Agregado y al Impuesto a las Ganancias” ... Seguidamente, el a quo determinó que “el importe evadido ascendió a ...
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IMPUTADO: ATECA, FERNANDO S. (ASOC MUTUAL PROD. SERV. GENERALES) Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA y INF. ART. 310 - INCORPORADO POR LEY 26.733 SOLICITANTE: STRAMARE, JUAN BAUTISTA Y OTROS
... obtenido por medio de los hechos de evasión de impuestos e intermediación financiera ... determinación de oficio de la deuda tributaria por parte de la AFIP-DGI (conf. dictámenes ... , para lo cual deberá acudirse a su concepto y a las normas aplicables en la materia ...
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Transporte Cianci Srl S/ Inf. Ley 24769 S/ Apelación
... la firma arriba indicada, en orden a la evasión tributaria simple del concepto Impuesto a las ...
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GEOPARK ARGENTINA LIMITED SOCIEDAD EXTRANJERA c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... de dinero provenientes del exterior en concepto de aportes de capital y préstamos de Geopark ... o legalidad que rige en materia tributaria; (v) el supuesto de autos no se vincula con el ... efectiva para evitar las maniobras de evasión fiscal que se materializan a través de ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - PROCESADO: ANZORENA MARTIN SUAREZ Y OTROS s/DEFRAUDACION CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA y ASOCIACION ILICITA QUERELLANTE: DGI Y OTRO
... redacción de la norma, regía el concepto de secuela de juicio a los fines de verificar la ... haciendo incurrir a la administración tributaria y aduanera en error mediante la conformación de ... fue también condenado por el delito de evasión tributaria agravada, consistiendo los hechos en ...
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IMPUTADO: TOLOSA, NESTOR RAUL Y OTROS s/CONTRABANDO ARTICULO 864, INC. A) - CODIGO ADUANERO, ATENTADO CONTRA LA AUTORIDAD y RESISTENCIA O DESOBEDIENCIA A FUNCIONARIO PUBLICO
... ón de aquéllos contenidos en la Ley Tributaria y el Código Aduanero y que el objetivo principal ... ingresos públicos que proviene de la evasión o bien de la extensa demora en el cumplimiento de ... las facultades legales de las aduanas, concepto que ha sido precisado en la redacción del art ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SANTANDER BUSTAMANTE, JOSE DOMINGO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: A.F.I.P. - D.G.I.
... de los montos mínimos de la ley penal tributaria dispuestos por la ley 27430 como una ... para la configuración del delito de evasión. En efecto, en el segundo párrafo del art. 1º ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Legajo Nº 3 - QUERELLANTE: AFIP- DGI IMPUTADO: VENANZI, ADRIAN HUGO s/LEGAJO DE CASACION
... en esta causa por el delito de evasión simple de tributos, previsto y penado por el art ... configurar la evasión tributaria, y no se limita a la simple obtención ... Por ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: FARIÑA, JORGE LEONARDO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP-DGI
... “a” de la ley 24.769, por la evasión del pago de la suma de $ ... 4.620.000, ... el tribunal de juicio confundió “el concepto de deudor con el de evasor”. Que si bien “el ... los artículos 1 y 2 de la ley penal tributaria, ello así, en tanto que la figura requiere la ...
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Legajo Nº 2 - IMPUTADO: SURIS, LUCIANO GABRIEL s/LEGAJO DE APELACION
... BAHIA SA– del delito de evasión impositiva simple del ... los gastos impugnados (en concepto de materiales de la ... tributaria ...
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Legajo Nº 1 - IMPUTADO: G. L..R.L. Y OTRO s/LEGAJO DE APELACION
... POR EVASIÓN AGRAVADA ... TRIBUTARIA)”, precedente del ... al agravio del monto fijado en concepto de embargo, señala que se encuentra justificado ...
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Sentencia de Camara Federal de Casacion Penal - Sala 4, 23-05-2025, expediente FRE 012577/2018/TO01/CFC002
... en autos, de la coautoría del delito de evasión ... agravada por el uso de facturas apócrifas ... Tributario, Ley Penal Tributaria y del Decreto N° 814/01 ... concretamente, ... interpretara que el concepto de “efectivo pago” a que se ... refería el ...
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Sentencia de Camara Federal de Casacion Penal - Sala 4, 23-05-2025, expediente FRE 012577/2018/TO01/CFC002
... en autos, de la coautoría del delito de evasión ... agravada por el uso de facturas apócrifas ... Tributario, Ley Penal Tributaria y del Decreto N° 814/01 ... concretamente, ... interpretara que el concepto de “efectivo pago” a que se ... refería el ...
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Legajo Nº 4 - DENUNCIANTE: CABANILLAS, FRANCISCO MAXIMILIANO Y OTRO DENUNCIADO: BALMOR AGROINGENIERIA S.A. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... prima facie autor del delito de evasión agravada, previsto en el artículo 2, inc. d, del ... ón y de ese modo, aminorar la carga tributaria en el Impuesto al Valor Agregado ... Además, ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Legajo Nº 39 - IMPUTADO: CARDOSO, MARÍA PÍA Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION
... parte de los jueces de la normativa tributaria, en particular con relación a las supuestas ... tratarse en el subjudice de la evasion de un impuesto propio del inculpado sino de un ... Para comprender el concepto resultan ilustrativas las palabras de Maier ...
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Ley 27701
... recursos que se les transfieren por todo concepto. El citado ministerio podrá interrumpir las ... , excepto respecto de la figura de evasión tributaria o participación en la evasión ...