evasion tributaria concepto
2984 resultados para evasion tributaria concepto
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Junio de 2019, expediente FCB 042000308/2009/TO01/CFC001
... penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple, previsto y penado por el art ... al erario público importantes sumas en concepto de Impuesto al Valor Agregado y al Impuesto a las ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 14 de Julio de 2023, expediente CAF 060204/2022/CA001
... ía el efecto de la sentencia penal tributaria en una expresión meramente declarativa; en claro ... ón de Ingresos”, si bien figuraba el concepto “Depósito Astillo” por $ 15.168,69, no ... a probar la existencia del delito de evasión y no el incremento patrimonial detectado, motivo ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 2 de Marzo de 2023, expediente FMP 000827/2017/2/CA001
... penalmente responsables del delito de evasión del impuesto a las ganancias período fiscal año ... al cierre del ejercicio 2010 bajo el concepto “Accionistas”; c) omisión de declarar dos ... en los términos de la ley penal tributaria ... Sostiene que esta circunstancia fue ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 16 de Febrero de 2017, expediente CPE 001426/2013/4/CA006
... SOBRE EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”, Juzgado Nacional en lo ... 15/01/1997), determinó el alcance del concepto de ‘ejercicio o período fiscal’ al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 21 de Febrero de 2020, expediente CFP 009233/1999/TO01/37/CFC005
... Larminat y Eduardo Andrés Tesoriere, en concepto de indemnización por daños emergentes, por un ... evasión simple tributaria”] ... Atento a lo aquí ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 14 de Agosto de 2019, expediente FSA 015726/2017/CFC001
... ón de aquéllos contenidos en la Ley Tributaria y el Código Aduanero y que el objetivo principal ... ingresos públicos que proviene de la evasión o bien de la extensa demora en el cumplimiento de ... las facultades legales de las aduanas, concepto que ha sido precisado en la redacción del art ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 1 de Diciembre de 2022, expediente CFP 006082/2007/TO01
... redacción de la norma, regía el concepto de secuela de juicio a los fines de verificar la ... haciendo incurrir a la administración tributaria y aduanera en error mediante la conformación de ... fue también condenado por el delito de evasión tributaria agravada, consistiendo los hechos en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Diciembre de 2019, expediente FCB 045904/2016/CA004
... obtenido por medio de los hechos de evasión de impuestos e intermediación financiera ... determinación de oficio de la deuda tributaria por parte de la AFIP-DGI (conf. dictámenes ... , para lo cual deberá acudirse a su concepto y a las normas aplicables en la materia ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de General Roca, 10 de Agosto de 2012, expediente P16712
... la firma arriba indicada, en orden a la evasión tributaria simple del concepto Impuesto a las ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 19 de Octubre de 2023, expediente CAF 027387/2023/CA001
... de dinero provenientes del exterior en concepto de aportes de capital y préstamos de Geopark ... o legalidad que rige en materia tributaria; (v) el supuesto de autos no se vincula con el ... efectiva para evitar las maniobras de evasión fiscal que se materializan a través de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Julio de 2023, expediente FCB 087290/2018/CA001
... Evasión Simple Tributaria - Infracción Ley 23.737” ... álisis, cabe recordar también que en el concepto de Asociación los miembros que la componen son ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 9 de Mayo de 2013, expediente 63.736
... , se investigan los supuestos hechos de evasión de las sumas de $ 6.877.869,61, $ 2.137.217,98 Y ... en concepto de Impuesto al Valor Agregado por los ejercicios ... resolución administrativa de la deuda tributaria en el expediente iniciado por la 0.1. 51.112, la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente CPE 000134/2014/TO01/CFC001
... de los montos mínimos de la ley penal tributaria dispuestos por la ley 27430 como una ... para la configuración del delito de evasión. En efecto, en el segundo párrafo del art. 1º ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 6 de Septiembre de 2019, expediente FLP 032037862/2013/TO01/CFC010
... “a” de la ley 24.769, por la evasión del pago de la suma de $ ... 4.620.000, ... el tribunal de juicio confundió “el concepto de deudor con el de evasor”. Que si bien “el ... los artículos 1 y 2 de la ley penal tributaria, ello así, en tanto que la figura requiere la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 24 de Abril de 2023, expediente FMP 008556/2021/1/CA001
... POR EVASIÓN AGRAVADA ... TRIBUTARIA)”, precedente del ... al agravio del monto fijado en concepto de embargo, señala que se encuentra justificado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 4 de Mayo de 2021, expediente FBB 020436/2017/2/CA002
... BAHIA SA– del delito de evasión impositiva simple del ... los gastos impugnados (en concepto de materiales de la ... tributaria ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - Sala B, 17 de Septiembre de 2013, expediente FCB 022016425/2010
... : “LENOIR, Orlando Federico s/ Evasión Simple Tributaria” (Expte. FCB ... 1 de la ley 24.769), en concepto de Impuesto a las Ganancias, período 2008, por ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 18 de Mayo de 2023, expediente FCB 077054/2018/4/CA002
... prima facie autor del delito de evasión agravada, previsto en el artículo 2, inc. d, del ... ón y de ese modo, aminorar la carga tributaria en el Impuesto al Valor Agregado ... Además, ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 16 de Marzo de 2022, expediente FCB 053010068/2007/TO01/39/CFC007
... parte de los jueces de la normativa tributaria, en particular con relación a las supuestas ... tratarse en el subjudice de la evasion de un impuesto propio del inculpado sino de un ... Para comprender el concepto resultan ilustrativas las palabras de Maier ...
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Ley 10059. Código de Procedimiento Tributario Municipal Unificado
... que determine la ordenanza tributaria" especial denominada “Ordenanza Tarifaria Anual\xE2" ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión de los tributos establecidos en las respectivas ... solicitar se aclare cualquier concepto oscuro, se supla cualquier omisión o se subsane ...
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Ley 27701
... recursos que se les transfieren por todo concepto. El citado ministerio podr interrumpir las ... respecto de la figura de evasin tributaria o participacin en la evasin tributaria. Quedan ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 3 de Mayo de 2023, expediente CPE 000107/2016/12/CFC001
... existencia de una obligación tributaria susceptible de ser regularizada, nacida hasta ... infracciones, o con los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ... finalidades diversas a la mera evasión del pago de los tributos aduaneros, ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia de la Provincia de Santa Fe, 20 de Septiembre de 2016
... ón de los créditos insinuados en concepto de IVA por los períodos fiscales 3/96 a 2/97 y ... de la firma fallida por el delito de evasión impositiva simple reiterada, en función de ... por el delito de evasión de una deuda tributaria inexistente, y concluyó que menos aún podría ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 12 de Septiembre de 2023, expediente FRO 027053/2019/1/CA001
... considerarlo responsable del delito de evasión penal tributaria, previsto y reprimido en el ... de las acreditaciones bancarias de todo concepto que no fuera venta, Bouvier -presidente de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 4 de Junio de 2021, expediente FSM 079960/2015/3/CFC001
... S.R.L., en relación al delito de evasión del Impuesto sobre los Bienes Personales en los ... estableciera legalmente la obligación tributaria en cabeza de Praxair Argentina SRL como ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...