evasion tributaria concepto
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Legajo Nº 6 - QUERELLANTE: ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS IMPUTADO: K., J. I. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... y de R.G.R. por los hechos presuntos de evasión tributaria relacionados con el Impuesto a las ... 663.740,48, en concepto del Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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CLOP, GUSTAVO RODRIGO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA
... un cambio de valores sobre el concepto" y alcance respecto de las obligaciones ... tributarias. Esto toda vez, que si bien se siguen conservando los principios\xC2" ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: PRETE, DANIEL SANTIAGO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE: A.F.I.P. (D.G.I.) DIRECCION REGIONAL RIO CUARTO
... se lo equipara al vendedor directo. Sustentó el concepto en lo normado por el art. 20 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado del año 1997 ... Sentado lo que antecede, lo concluido en la pericia ...
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ARCHENZIO, CARLOS ALBERTO (TF 48219-I) c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... mantenida con la AFIP por la sociedad en concepto de USO OFICIAL ... Impuesto a las Ganancias por ... DING SA Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA, EVASION AGRAVADA ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: PANADERO , PEDRO OSCAR s/INFRACCION LEY 24.769 VICTIMA: AFIP - DGI
... a PEDRO OSCAR PANADERO, POR EL DELITO DE EVASIÓN SIMPLE DE TRIBUTOS EN RELACIÓN AL IMPUESTO A LAS ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ... En materia tributaria durante los últimos veinticinco años se ...
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WIDMER, MARIA GABRIELA c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... los delitos previstos en la ley penal tributaria y al Banco Central de la República Argentina de ... de cancelación del importe surgido en concepto del Impuesto a los Bienes Personales ... Citó ... para evitar la doble imposición y la evasión fiscal. En este sentido, se le anotició la ...
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SCHAMIL SA (TF 34672-I) c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... ón de deducciones improcedentes en concepto de: (i) Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta, ... – contribuyente Schamil S.A. sobre evasión tributaria simple”. El 7/03/23, la referida ...
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Legajo Nº 2 - SOLICITANTE: AFIP - DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA NN: N.N. s/LEGAJO DE APELACION
... por el jefe de la Sección Penal Tributaria de la División Jurídica, de la Dirección ... la presunta comisión de los delitos de evasión simple, de evasión agravada y de asociación ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil ...
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LEGAJO DE APELACION DE SCHWEIZER, HECTOR ENRIQUE s/EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA
... materialmente falsos, siempre que el perjuicio generado por tal concepto ... superare la suma de un millón quinientos mil de pesos ($ 1.500.000).” ... Fecha de firma: 16/07/2019 Alta en sistema: 24/07/2019 ...
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Incidente Nº 1 - DENUNCIADO: ENDEMOL ARGENTINA S.A. Y OTROS s/INCIDENTE DE FALTA DE ACCION
... 28/12/2011), se limita a las figuras de evasión tributaria y previsional y, por tanto, no aplica ... Academia Española se corresponde con el concepto técnico-jurídico del delito de evasión que ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: GONZALEZ, LUCAS MATIAS JESÚS Y OTROS s/INFRACCION LEY 22.415
... era titular, no por una cuestión de evasión, sino que nunca le dieron la residencia. Hay dos ... domicilio de GUTIERREZ, y tiene el mejor concepto. Le llamó la atención que tuviera una causa ... su clave única de identificación tributaria (CUIT) y su posición frente al impuesto al valor ...
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CONTRIBUYENTE: LOS NEGROS GOURMET S.R.L. Y OTRO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA
... Este pasivo impugnado más el 10 % en concepto de renta dispuesta o consumida fue considerado como ingreso neto omitido para el año 2012, el que sumado a los ingresos declarados por el ...
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Legajo Nº 4 - QUERELLANTE: AFIP-DGI IMPUTADO: ZAMORA, MIGUEL RAMON JAIME Y OTRO s/LEGAJO DE APELACION
... ón Jaime, FERNANDEZ, Lucas Ricardo s/ Evasión" Agravada Previsional, simulación dolosa de pago\xE2\x80" ... artículo 11º de la Ley Penal Tributaria, se le da un tratamiento similar a ambos cuando ... contra el importe determinado en concepto de contribuciones patronales en los períodos ...
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DENUNCIADO: COOPERATIVA DE TRABAJO OBREROS UNIDOS DE SUIPACHA LTDA. Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP
... , desgravaciones, diferimientos, liberaciones, reducciones o cualquier otro tipo de beneficios fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ($800.000); d) Si hubiere mediado la utilización total o parcial de facturas o cualquier otro documento ...
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CORDOBA, TOMAS MARTIN c/ GENNEIA S.A. Y OTRO s/DESPIDO
... en su actual redacción, al igual que el concepto “comedor de la empresa”, sobre el cual ... aquel en forma universal, a raíz de la evasión tributaria perpetrada por la patronal. De allí ...
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Sentencia de Camara Penal Economico - Sala B, 22-08-2024, expediente CPE 001420/2015/7/CA001
Recurso. Delito de evasión tributaria. Proceso. Acción penal
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Legajo Nº 12 - QUERELLANTE: AFIP - DGI IMPUTADO: FERREYRA, PABLO NICOLÁS s/LEGAJO DE APELACION
... un ajuste fiscal total de $857.098,09 en concepto de impugnación del Crédito Fiscal en incremento ... por la presunta comisión del delito de evasión tributaria agravada del impuesto al valor ...
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IMPUTADO: PUCHETA, SERGIO Y OTROS s/DEFRAUDACION POR ADMINISTRACION FRAUDULENTA DAMNIFICADO: COOPERATIVA DE CONSUMO, SERVICIOS PÚBLICOS Y SOCIALES DEÁN FUNES LTDA.
... , ya filiada, en orden al delito de evasión tributaria simple (art. 1º de la ley 24.769), ... período fiscal 2012 en concepto de Impuesto a las Ganancias –Salidas No ...
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Legajo Nº 1 - QUERELLANTE: AFIP- DGI IMPUTADO: CASTELLI, SERGIO Y OTRO s/LEGAJO DE APELACION
... que la suma aquí imputada a Albano por evasión al I.V.A. –período fiscal 11/2002 a 10/2003- ... ley 26.735, que califica la evasión tributaria mediante la utilización de prestanombres.” ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: BUSTOS, FRANCISCO ROSA Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA y DEFRAUDACION CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA QUERELLANTE: ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS
... la maniobra denunciada se centró en la evasión tributaria perpetrada por los responsables de la ... la Corte sostuvo que el concepto de “plazo razonable” es imposible de ser ...
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Incidente Nº 1 - QUERELLANTE: A.F.I.P. - D.G.I. IMPUTADO: VIVOT, SANTIAGO GUILLERMO Y OTRO s/INCIDENTE DE PRESCRIPCION DE ACCION PENAL
... VIVOT, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... pago correspondiente a la obligación tributaria por el Impuesto al Valor Agregado del período ...
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DENUNCIADO: GAMSUR SOCIEDAD DE ECONOMIA MIXTA Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP-DGI
... o parcial de facturas o cualquier otro documento equivalente, ideológica o materialmente falsos, siempre que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de pesos ($ 1.500.000)” ... El hecho típico consiste en el no pago doloso de los impuestos ...
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Legajo Nº 5 - QUERELLANTE: ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS IMPUTADO: F., J. E. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... penalmente responsable del delito de evasión tributaria respecto de los hechos presuntos ... ón tributaria presuntamente evadida en concepto de Impuesto a las Ganancias del ejercicio anual ...
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Legajo Nº 12 - QUERELLANTE: BUTTICE, CARLOS ALBERTO IMPUTADO: FLORIDDIA, MIGUEL ANGEL Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... como presunto coautor del delito de evasión tributaria agravada, delito previsto y penado en ... que “… el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Principal en Tribunal Oral TO02 - IMPUTADO: SCHAHOVSKOY, RUBEN DARIO Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA y EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS Y OTRO
... A continuación, introdujo un nuevo concepto" o elemento -para poder evaluar una afectación al derecho-, ... pero no como una forma de relevar los elementos anteriores, ... sino como un “plus\xE2\x80" ...