evasion tributaria concepto
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Octubre de 2018, expediente CPE 001652/2014/34/4/CA091
... 769 en orden a los hechos presuntos de evasión tributaria vinculados con el Impuesto a las ... es decir, que se agravió respecto de un concepto cuyo resguardo, en este caso en particular, ante ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Marzo de 2018, expediente CPE 001225/2012/5/CA002
... los delitos previstos en la Ley Penal Tributaria por el artículo 16 de la ley 24.769, sustituido ... la acción penal para los delitos de evasión, además de los cambiarios. Y en el artículo 88 ... sus modificaciones y los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 18 de Diciembre de 2020, expediente FRO 031000755/0007/TO01/3/RH002
... a Víctor Amérito Starna en orden a la evasión al impuesto al Valor Agregado del año 2002 por ... ías, bajo apercibimiento de aplicarle en concepto de multa un recargo del 50% del valor referido, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 9 de Agosto de 2021, expediente FBB 006365/2014/CA001
... ECONOMÍA MIXTA SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... N° ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 17 de Abril de 2019, expediente FCB 035973/2016/CA001
... , ya filiada, en orden al delito de evasión tributaria simple (art. 1º de la ley 24.769), ... período fiscal 2012 en concepto de Impuesto a las Ganancias –Salidas No ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Octubre de 2018, expediente FRO 051000822/2010/TO01/3/CFC001
... en esta causa por el delito de evasión simple de tributos, previsto y penado por el art ... configurar la evasión tributaria, y no se limita a la simple obtención ... Por ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FSM 086546/2017/CFC001
... ón de los montos de la ley penal tributaria le es aplicable mutatis mutandi la doctrina de la ... la ley 27.430 a los supuestos de evasión tributaria que conforman el objeto procesal de ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Noviembre de 2019, expediente CPE 000956/2017/2/CA002
... por el jefe de la Sección Penal Tributaria de la División Jurídica, de la Dirección ... la presunta comisión de los delitos de evasión simple, de evasión agravada y de asociación ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 3 de Octubre de 2018, expediente CFP 001302/2012/TO01
... trabajo del exterior y levantar el concepto de la empresa en el exterior. No pudieron ... , Seguridad Social, Previsional y Penal Tributaria ... Fecha de firma: 03/10/2018 Alta en sistema: ... , como pueden ser los vinculados con la evasión impositiva a gran escala, se exacerban las ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE PARANÁ- SECRETARIA, 1 de Octubre de 2019, expediente FPA 091002293/2012/TO01
... caratulada “STERZ CRISTIAN LUIS SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”, CONSIDERANDO: ... I.- Que a ... las consecuencias de aplicar al caso el concepto de la ley más benigna, más allá de aceptar que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 7 de Septiembre de 2023, expediente FRE 013000076/2004/TO02/CFC003
... real con el art.1° de la Ley 24.769 -evasión simple- ... en calidad de partícipe necesario ... 1 y 2 inc. a) de la Ley Penal Tributaria 24.769 […]”, ... enlazándose los mencionados ... No ingresó monto alguno por concepto de IVA debido a que las declaraciones juradas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 22 de Febrero de 2019, expediente FCB 032023500/2013/1/RH001
... a Rodolfo Graziani en orden al delito de evasión simple del pago del Impuesto al Valor Agregado ... la ley 27.430 al supuesto de evasión tributaria por considerarla ley penal más benigna. Para ... GRAZIANI, período fiscal 2008 y 2009 en concepto del impuesto al valor agregado, esto es la suma ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 16 de Junio de 2020, expediente FBB 007260/2019
... otro s/ Evasión simple tributaria y evasión ... poner término al proceso; concepto" cuya ... determinación se funda más en\xC2" ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Febrero de 2017, expediente CPE 000039/2013/1/CFC001
... 16 DE LA LEY PENAL TRIBUTARIA Cámara Federal de Casación Penal “Año del ... aplicable solamente a los delitos de evasión de tributos llevaría a la inconsistencia de ... en concepto de aportes previsionales, dentro de los diez ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 22 de Mayo de 2018, expediente CPE 001489/2013/TO01
... Así, las figuras penales de evasión tributaria, según el Título I “Delitos ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 27 de Noviembre de 2019, expediente FMZ 038563/2017/CA001
... LEONARDO S/ EVASION" AGRAVADA TRIBUTARIA”, venidos del Juzgado\xC2" ... de $ 951.793,91 en concepto de Impuesto al Valor Agregado, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 18 de Julio de 2019, expediente CPE 000911/2017/CFC001
... ó a Juan Carlos Milberg de la presunta evasión del pago del Impuesto a las Ganancias ... reprochada en el delito de evasión tributaria simple. En consecuencia, declaró extinguida por ... pago de la suma de $13.219.466,90, en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 2 de Noviembre de 2022, expediente FSA 001641/2015/CA004
... ) Rosa Estela Moreno, por los delitos de evasión tributaria agravada (respecto del Impuesto a las ... correspondiente al concepto de IVA por el período fiscal 2016 que habría ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Sala I, 28 de Febrero de 2023, expediente CNT 059213/2017/CA002
... ón por daño moral solicitada al inicio, concepto que justipreciaré en el valor de trece -13- ... aquel en forma universal, a raíz de la evasión tributaria perpetrada por la patronal. De allí ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 17 de Marzo de 2022, expediente FSM 156698/2018/CFC001
... Por un lado, con relación a la presunta evasión del pago del Impuesto a las Ganancias ... por [la Cámara a quo]… la evasión tributaria… supera el monto objetivo de punibilidad ... pagados en concepto de anticipo del plan de facilidades de pago ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 20 de Diciembre de 2019, expediente FBB 007556/2014/6/CFC003
... también debe ser abarcada por el concepto de ley penal posterior más benigna. Refirió, en ... la presunta comisión del delito de evasión tributaria simple con relación al impuesto a las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Noviembre de 2018, expediente CPE 002700/2011/CS001
... César Suaya, en orden al delito de evasión tributaria simple, por no encuadrar los hechos ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 8 de Mayo de 2017, expediente FRO 042000809/2005/11/1/CFC001
... que la suma aquí imputada a Albano por evasión al I.V.A. –período fiscal 11/2002 a 10/2003- ... ley 26.735, que califica la evasión tributaria mediante la utilización de prestanombres.” ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Octubre de 2016, expediente CPE 001882/2013/1/CFC001
... VIVOT, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... pago correspondiente a la obligación tributaria por el Impuesto al Valor Agregado del período ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 10 de Agosto de 2021, expediente CPE 000863/2014/5/CA002
... A. L. con relación a los hechos de evasión al Impuesto sobre los Débitos y Créditos en ... partir del cual es punible la evasión tributaria, la aplicación de aquella ley redunda en la ... la suma evadida presuntamente por ese concepto, estaría integrada por la sumatoria de las ...