evasion tributaria concepto

Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 4 de Febrero de 2022, expediente FCB 002979/2021/CA001

... s/Evasión Simple Tributaria” (FCB 2979/2021/CA1), venidos ... a) Hecho 1 -evasión simple en concepto de Impuesto al Valor Agregado- (período fiscal ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 30 de Octubre de 2018, expediente FMP 000704/2017/CA001

... C. SA Y OTROS S/ EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA”, expediente Nro. FMP ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance respecto de las obligaciones ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 26 de Septiembre de 2019, expediente FMP 006170/2014/1/CFC001

... , Cironi y Ares respecto del delito de evasión simple (art. 1º de la ley 24769), por la ... conductas previstas en la Ley Penal Tributaria, situación muy similar a la presente ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance de las obligaciones tributarias, ya que ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 19 de Octubre de 2021, expediente CPE 000500/2020/1/CA001

... T., por la presunta comisión de “evasión tributaria (ley Nº 27.430)” y lavado de ... A tal fin es necesario recordar que el concepto de “particular ofendido” que contiene el art ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Junio de 2019, expediente FCB 003802/2016/CA002

... SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”(Expte. FCB 3802/2016/CA2) ... períodos fiscales 2011, 2012 y 2013, en concepto de Impuesto al Valor Agregado, conf. Art. 306 del ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 6 de Marzo de 2019, expediente FBB 012195/2014/1/CFC001

... Julián Berges en orden al delito de evasión tributaria agravada (art. 2 inc. d, ley ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Marzo de 2023, expediente CPE 000575/2021/5/CA002

... 16 DE LA ... LEY PENAL TRIBUTARIA COMPAÑÍA ARGENTINA DE MARKETING DIRECTO S.A ... en relación de dependencia, en concepto de aportes al Sistema Único de la Seguridad ... excusa absolutoria a los casos de evasión tributaria y previsional (simple o agravada), ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 19 de Agosto de 2021, expediente CFP 10451/2014/23

... ó el monto fijado en concepto de responsabilidad ... planes, por lo que la supuesta evasión que aquí se contempla no es más que ... como ilícitas en la ley penal tributaria. Particularmente ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 16 de Julio de 2021, expediente CPE 001606/2019/1/CA001

... ón a los hechos consistentes en la evasión presunta de $ 1.391.738,86 del Impuesto a las ... formulada por la Sección Penal Tributaria de la Dirección Regional Palermo de la A.F.I.P ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 16 de Mayo de 2017, expediente CPE 000284/2014/2/CFC001

... - corresponden a un mismo hecho de evasión tributaria del Impuesto al Valor Agregado y del ... posee socialmente el rol común (concepto normativo) de pagar los impuestos debidos al ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 19 de Abril de 2021, expediente FMZ 000937/2021/CA001

... DE APELACIÓN POR EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA”, venidos a ... perjuicio generado por tal concepto ...
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 22 de Mayo de 2018, expediente CPE 001451/2008/TO02

... Así, las figuras penales de evasión tributaria, según el Título I “Delitos ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 27 de Febrero de 2023, expediente CFP 008064/2012/68/CA012

... obtenidas -mediante los delitos de evasión tributaria y asociación ilícita-, dando de esta ... la suma de pesos diez mil, por todo concepto, y le hicieron firmar un papel donde recibía ese ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 7 de Marzo de 2023, expediente CPE 001940/2017/1/CA001

... 16 DE LA LEY PENAL TRIBUTARIA EN LA CAUSA CPE 1940/2017, ... CARATULADA: ... excusa absolutoria a los casos de evasión tributaria y previsional (simple o agravada), ... Academia Española se corresponde con el concepto técnico-jurídico del delito de evasión que ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 1 de Junio de 2021, expediente FMP 029736/2019/CA001

... J. SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”, ... expediente Nro. FMP ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance respecto de las obligaciones ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 28 de Diciembre de 2018, expediente CPE 000156/2014/TO01/CFC001

... , en orden al hecho consistente en la evasión del pago al Impuesto a las Ganancias ... del cual los delitos de la Ley Penal Tributaria son punibles está dirigida a mantener un Fecha ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 22 de Octubre de 2019, expediente CPE 001652/2014/51/3/CA112

... al hecho consistente en la supuesta evasión de pago del impuesto a las Ganancias del ... de la ley 11.683, la obligación tributaria que estimó que el nombrado habría omitido ... álculo “…un diez por ciento (10%) en concepto de renta dispuesta o consumida en gastos no ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 18 de Marzo de 2019, expediente CPE 000651/2010/28/CFC002

... partícipes necesarios de los delitos de evasión tributaria agravada (arts. 1 y 2, inc. “a” de ... , los nombrados incluyeron la deuda en concepto de Impuesto sobre los Créditos y Débitos en ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 10 de Noviembre de 2022, expediente CPE 001652/2014/21/CA148

... A. B. por el hecho presunto de evasión tributaria vinculado con el Impuesto a las ... registró la suma de USD 1.203.318 en concepto de ‘patrimonio verificado’ al 31/12/2005 ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 24 de Abril de 2019, expediente FCB 053010003/2013/CA002

... , ya filiados, en orden a los delitos de Evasión del Impuesto al Valor Agregado –período 2008-, ... , LILIANA PATRICIA S/ EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA (EXPTE N° FCB 16636/2016/CA1); “NAHAS, RAÚL ... suma de $1.216.333,39 y $902.392,40 en concepto de evasión simple por salidas no documentadas ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 22 de Diciembre de 2017, expediente FSM 035003734/2013/CA004

... ían por la importación, cuya carga tributaria dijo que asciende al 45% del valor de la ... sobre la comisión de los delitos de “evasión fiscal y de contrabando ... Evasión fiscal ... su uso nacional un 6% de su valor en concepto de derechos de importación, a lo que se le ...
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 12 de Noviembre de 2018, expediente FMP 021677/2014/CA001

... J. S/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA”, expediente Nro. FMP ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance respecto de las obligaciones ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 8 de Junio de 2021, expediente FBB 006694/2014/2/CFC001

... para la configuración de los delitos de evasión impositiva simple y agravada, debe excederse el ... sumas de $663.726,41 y $940.682,75 en concepto de impuesto al valor agregado e impuesto a las ... Asimismo, creó la Unidad de Valor Tributaria (U.V.T.) para reemplazar los montos fijos, y en ...
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 7 de Mayo de 2020, expediente CPE 001652/2014/76/6/CA099

... y de R.G.R. por los hechos presuntos de evasión tributaria relacionados con el Impuesto a las ... 663.740,48, en concepto del Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 25 de Junio de 2019, expediente FCB 032023049/2012/TO01/CFC001

... e infracciones aduaneras de naturaleza tributaria ... Asimismo, sostuvo que los jueces que ... sus modificaciones y los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ... mundiales tendientes a evitar la evasión impositiva, en particular con la entrada en ...