evasion tributaria concepto
2840 resultados para evasion tributaria concepto
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Mayo de 2019, expediente FPO 005737/2016/CFC001
... y Edgardo Dalmasso por los delitos de evasión tributaria simple y evasión tributaria agravada ... que el perjuicio generado por tal concepto debía superar la suma de un millón quinientos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - Sala 3, 29 de Agosto de 2013, expediente 316/13
...ón retroactiva de la nueva ley penal tributaria y en base ello pide que se haga lugar al recurso ... Emilio Ribotta en orden al delito de evasión simple, por un monto de $ 104.184,18 (pesos ... ciento ochenta y cuatro con 18/00) en concepto de impuesto a las Ganancias – período fiscal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 29 de Agosto de 2013, expediente 316/2013
...ón retroactiva de la nueva ley penal tributaria y en base ello pide que se haga lugar al recurso ... Emilio Ribotta en orden al delito de evasión simple, por un monto de $ 104.184,18 (pesos ... ciento ochenta y cuatro con 18/00) en concepto de impuesto a las Ganancias – período fiscal ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 7 de Noviembre de 2019, expediente FRO 022054/2014/1/CA001
... penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple en relación al Impuesto al ...trabar en concepto de embargo resulta razonable, por lo que ha de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Agosto de 2016, expediente FCB 062000866/2010/31/CA011
... que la extinción de la acción penal tributaria a la que alude la norma señalada se refiere a la ...Entiende el a-quo bajo este concepto, que la extinción de la acción penal prevista ...evasión llevadas a cabo por los contribuyentes ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Marzo de 2018, expediente CPE 001157/2013/1/CA001
...tributaria, penal cambiaria) y aduanera’. Es que así como ... la acción penal para los delitos de evasión, además de los cambiarios. Y en el artículo 88 ... sus modificaciones y los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Diciembre de 2016, expediente CPE 001451/2008/3/CFC001
... que fueron sobreseídas en el delito de evasión tributaria simple perpetrado, en tanto se ... factura, así como una suma estimada en concepto de comisión (cfr. fs.944/946). Asimismo, se ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 6 de Agosto de 2021, expediente CAF 005080/2021/CA001
...Añadió que, en materia tributaria, el examen de la procedencia de medidas ..., le causaría la cancelación de dicho concepto, ni que la pretensión fiscal se erigiera como ....- formulación de una denuncia penal por evasión simple o agravada, conforme el régimen penal ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 15 de Septiembre de 2022, expediente FPA 032006602/2003/37/CA006
... aduaneros de naturaleza exclusivamente tributaria (evasión fiscal), calificación que en última ... infracciones, o con los importes que en concepto de estímulo a la exportación debieran ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Febrero de 2017, expediente FCB 044030009/2010/CFC001
...S/ EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. 44030009/2010), ... una falta de ingreso al fisco por este concepto, la cantidad total que asciende a un millón ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Marzo de 2017, expediente CPE 001755/2014/CFC001
...#20170331193257756 por la figura de evasión tributaria por la conducta realizada de los ...concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 22 de Octubre de 2019, expediente FPO 006156/2017/CFC001
... mensaje de impunidad en materia penal tributaria más allá de lo establecido por el legislador. ... presente causa se investiga la presunta evasión fiscal agravada, por la utilización de facturas ... que el perjuicio generado por tal concepto debía superar la suma de $ 1.500.000. Fecha de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 8 de Febrero de 2017, expediente CPE 001892/2012/1/1/CFC001
... Messina en relación a la presunta evasión del pago del impuesto a las Ganancias y del ... fiscal devengados en el ejercicio en concepto de alquileres sino aquellos que efectivamente ... en tiempo y forma con su obligación tributaria de presentar las declaraciones juradas de los ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 18 de Mayo de 2020, expediente CPE 001722/2014/3/CA003
...con relación a la presunta evasión de pago del Impuesto a las Ganancias al cual se ... se estableció el delito de evasión tributaria simple que sanciona, con pena de prisión de dos ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 4 de Abril de 2022, expediente FCB 036467/2015/CA003
... provisionalmente se califican como “Evasión Agravada” -dos hechos en concurso real-,. ... de la supuesta maniobra de evasión tributaria. En definitiva, se impugna la valoración de la ..., el día 19 de enero de 2011, en concepto del Impuesto al Valor Agregado correspondiente a ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 17 de Julio de 2020, expediente FCT 000150/2015/CA002
...ón preventiva, por el delito de evasión . ..., el Jefe de la Sección Penal Tributaria de la . ...concepto" . del impuesto en cuestión. \xC2"...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 11 de Abril de 2017, expediente CAF 030623/2010/CA001 - CA002
... para encubrir y solucionar problemas de evasión impositiva”. El recurso en cuestión fue ... la información requerida bajo ningún concepto puede entenderse como tutelada por el secreto ... colaboración con la Administración Tributaria y con el de liquidación e ingreso de las gabelas ...
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Decreto N° 509 1º Sección: Legislación – Normativas
... necesi- dades de la Administración tributaria, se ha denido como prioritario esta- blecer ... alertas y controles automáticos, de la evasión tributaria; agregando que en dicha ... la Secretaría de Ingresos Públicos, en concepto de los mismos impuest os que scaliza la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Mayo de 2019, expediente CPE 001477/2015/CFC001
... Nicolás Fiorito, por el delito de evasión tributaria simple (art. 2 del Código Penal y ...ía evadido Guillermo Nicolás Fiorito en concepto del impuesto a las ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 21 de Marzo de 2018, expediente CPE 000591/2015/TO01
... era titular, no por una cuestión de evasión, sino que nunca le dieron la residencia. Hay dos ... domicilio de GUTIERREZ, y tiene el mejor concepto. Le llamó la atención que tuviera una causa ... su clave única de identificación tributaria (CUIT) y su posición frente al impuesto al valor ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 9 de Septiembre de 2022, expediente FCB 006440/2021/CA001
...s/ evasión simple tributaria” (FCB. 6440/2021/CA1), ... veintidós centavos ($2.071.011,22) en concepto de Impuesto al Valor Agregado –Período fiscal ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 11 de Julio de 2017, expediente CAF 016117/2017/CA001
..., arribando a un monto de $ 476.334,03 en concepto de saldo a favor de la AFIP-DGI por el período ...- determina globalmente una diferencia tributaria significativa en valores absolutos, máxime ... es, simplemente, evitar una forma de evasión del impuesto, que implica una verdadera ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 27 de Junio de 2017, expediente CAF 067835/2015/CA001
..., es menester tener presente que el concepto de Trust (fideicomiso en nuestro país) puede ser ...“La Administración Tributaria frente a la Planificación Fiscal Internacional ..., en la causa "Eurnekian, Eduardo, sobre evasión agravada", resolvió que un fideicomiso ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 18 de Julio de 2019, expediente CPE 000768/2010/TO01
...ÁNDEZ GUARNIZ la comisión del delito de evasión agravada con relación a la evasión del pago del ... la evasión de pago de $ 2.107.860,71 en concepto de Impuesto sobre los Débitos y Créditos de ... e irrazonable de la norma tributaria impetrada ya habían sido materia de tratamiento ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Mayo de 2018, expediente CPE 000872/2015/3/CA001
... los delitos previstos en la Ley Penal Tributaria por el artículo 16 de la ley 24.769, actualmente ... la acción penal para los delitos de evasión, además de los cambiarios. Y en el artículo 88 ... sus modificaciones y los importes que en concepto de Fecha de firma: 04/05/2018 Alta en sistema: ...