evasion tributaria concepto
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA ? SECRETARIA SALA B, 16 de Julio de 2019, expediente FMZ 027178/2016/3/CA001
... ENRIQUE POR EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA”, venidos a esta ... perjuicio generado por tal concepto ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 30 de Agosto de 2016, expediente CPE 001882/2013/3/CA003
... y contra E.D.D. con relación a la evasión supuesta del Impuesto al Valor Agregado ... en el cual la autodeterminación tributaria es el principio general, la confección y la ... 15/01/1997), determinó el alcance del concepto de ‘ejercicio o período fiscal’ al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 2 de Noviembre de 2018, expediente FSM 057760/2016/TO01/CFC001
... (…) en orden al delito calificado como evasión impositiva simple (artículo 1º de la Ley ... importe a partir del cual la evasión tributaria merece reproche penal ... En ese sentido, el ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 20 de Septiembre de 2019, expediente FTU 012621/2017/CA001
... Y OTRO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA Poder Judicial de la Nación ... Este pasivo impugnado más el 10 % en concepto de renta dispuesta o consumida fue considerado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Marzo de 2018, expediente FTU 032191/2013/TO01
... se encontraba abocado, entre ellas la evasión impositiva, le permitieron obtener recursos ... Sin embargo, no registra pagos por este concepto. Respecto a la situación patrimonial de la ... la comisión del delito de evasión tributaria agravada previsto y penado en los arts. 1 y 2 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FCB 032023579/2013/2/RH001
... entonces hecho que fuera calificado como evasión simple al Impuesto al Valor Agregado –período ... punibilidad para el delito de evasión tributaria de $400.000 a $1.500.000 ... En apoyo a su ... y ocho con once ($1.022.958,11) en concepto de IVA correspondiente al período fiscal 2009 ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 24 de Noviembre de 2023, expediente CAF 060216/2022/CA002
... mantenida con la AFIP por la sociedad en concepto de USO OFICIAL ... Impuesto a las Ganancias por ... DING SA Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA, EVASION AGRAVADA ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 13 de Julio de 2018, expediente FPA 091002134/2011/TO01/CFC001
... del plazo razonable, respecto a la evasión al Impuesto a las Ganancias correspondiente al ... una reforma de la legislación penal tributaria, circunstancia que, con anclaje en la doctrina ... , a que el monto de lo percibido en ese concepto hubiese superado la suma de pesos cien mil ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 21 de Marzo de 2023, expediente CAF 023117/2016/CA001 - CA002
... los delitos previstos en la ley penal tributaria y al Banco Central de la República Argentina de ... de cancelación del importe surgido en concepto del Impuesto a los Bienes Personales ... Citó ... para evitar la doble imposición y la evasión fiscal. En este sentido, se le anotició la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 21 de Marzo de 2023, expediente CAF 046974/2022/CA001
... ón de deducciones improcedentes en concepto de: (i) Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta, ... – contribuyente Schamil S.A. sobre evasión tributaria simple”. El 7/03/23, la referida ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 7 de Abril de 2017, expediente FLP 056002885/2000/CFC001
... ón de la acción penal por la supuesta evasión del impuesto al valor agregado correspondiente a ... conductas previstas en la Ley Penal Tributaria ... También se remarcó la afinidad de la ... en concepto de Impuesto al Valor Agregado ... A LA TERCERA ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 9 de Agosto de 2021, expediente FBB 006365/2014/CA001
... ECONOMÍA MIXTA SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... N° ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Noviembre de 2019, expediente CPE 000956/2017/2/CA002
... por el jefe de la Sección Penal Tributaria de la División Jurídica, de la Dirección ... la presunta comisión de los delitos de evasión simple, de evasión agravada y de asociación ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 18 de Diciembre de 2020, expediente FRO 031000755/0007/TO01/3/RH002
... a Víctor Amérito Starna en orden a la evasión al impuesto al Valor Agregado del año 2002 por ... ías, bajo apercibimiento de aplicarle en concepto de multa un recargo del 50% del valor referido, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Octubre de 2018, expediente CPE 001652/2014/34/4/CA091
... 769 en orden a los hechos presuntos de evasión tributaria vinculados con el Impuesto a las ... es decir, que se agravió respecto de un concepto cuyo resguardo, en este caso en particular, ante ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 21 de Marzo de 2018, expediente CPE 000591/2015/TO01
... era titular, no por una cuestión de evasión, sino que nunca le dieron la residencia. Hay dos ... domicilio de GUTIERREZ, y tiene el mejor concepto. Le llamó la atención que tuviera una causa ... su clave única de identificación tributaria (CUIT) y su posición frente al impuesto al valor ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 3 de Octubre de 2018, expediente CFP 001302/2012/TO01
... trabajo del exterior y levantar el concepto de la empresa en el exterior. No pudieron ... , Seguridad Social, Previsional y Penal Tributaria ... Fecha de firma: 03/10/2018 Alta en sistema: ... , como pueden ser los vinculados con la evasión impositiva a gran escala, se exacerban las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Octubre de 2018, expediente FRO 051000822/2010/TO01/3/CFC001
... en esta causa por el delito de evasión simple de tributos, previsto y penado por el art ... configurar la evasión tributaria, y no se limita a la simple obtención ... Por ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 15 de Agosto de 2023, expediente FPA 003893/2015/12/CA004
... un ajuste fiscal total de $857.098,09 en concepto de impugnación del Crédito Fiscal en incremento ... por la presunta comisión del delito de evasión tributaria agravada del impuesto al valor ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Sala I, 28 de Febrero de 2023, expediente CNT 073996/2017/CA001
... en su actual redacción, al igual que el concepto “comedor de la empresa”, sobre el cual ... aquel en forma universal, a raíz de la evasión tributaria perpetrada por la patronal. De allí ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FSM 086546/2017/CFC001
... ón de los montos de la ley penal tributaria le es aplicable mutatis mutandi la doctrina de la ... la ley 27.430 a los supuestos de evasión tributaria que conforman el objeto procesal de ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 22 de Mayo de 2018, expediente CPE 001489/2013/TO01
... Así, las figuras penales de evasión tributaria, según el Título I “Delitos ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 7 de Septiembre de 2023, expediente FRE 013000076/2004/TO02/CFC003
... real con el art.1° de la Ley 24.769 -evasión simple- ... en calidad de partícipe necesario ... 1 y 2 inc. a) de la Ley Penal Tributaria 24.769 […]”, ... enlazándose los mencionados ... No ingresó monto alguno por concepto de IVA debido a que las declaraciones juradas ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE PARANÁ- SECRETARIA, 1 de Octubre de 2019, expediente FPA 091002293/2012/TO01
... caratulada “STERZ CRISTIAN LUIS SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”, CONSIDERANDO: ... I.- Que a ... las consecuencias de aplicar al caso el concepto de la ley más benigna, más allá de aceptar que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 8 de Mayo de 2017, expediente FRO 042000809/2005/11/1/CFC001
... que la suma aquí imputada a Albano por evasión al I.V.A. –período fiscal 11/2002 a 10/2003- ... ley 26.735, que califica la evasión tributaria mediante la utilización de prestanombres.” ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...