evasion tributaria concepto
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Legajo Nº 3 - QUERELLANTE: A.F.I.P. - D.G.I. IMPUTADO: V.S.G. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... y contra E.D.D. con relación a la evasión supuesta del Impuesto al Valor Agregado ... en el cual la autodeterminación tributaria es el principio general, la confección y la ... 15/01/1997), determinó el alcance del concepto de ‘ejercicio o período fiscal’ al ...
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Legajo Nº 3 - QUERELLANTE: A.F.I.P. - D.G.I. IMPUTADO: VIVOT, SANTIAGO GUILLERMO Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... David Durolans con relación a la evasión supuesta del Impuesto al Valor Agregado ... de la ley penal tributaria, por lo tanto, aún tratándose de tributos de ... 15/01/1997), determinó el alcance del concepto de ‘ejercicio o período fiscal’ al ...
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IMPUTADO: KATZ, JAIME ELIAS s/INFRACCION LEY 24.769, EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE: MARIA LUCIA TRABADELO - AFIP DGI
... o parcial de facturas o cualquier otro documento equivalente, ideología o materialmente falsos, siempre que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil pesos ($ 1.500.000)” ... Es pertinente recordar la doctrina reiterada por la Corte Suprema de ...
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Legajo Nº 2 - DENUNCIANTE: DE MARCO, SANTIAGO EDUARDO Y OTRO IMPUTADO: RUIZ, MARIANO ALBERTO s/LEGAJO DE CASACION
... por la presunta comisión del delito de evasión agravada previsto en el art. 2º inc. d), de la ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil ... conductas previstas en la Ley Penal Tributaria, situación muy similar a la presente ...
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Recurso Queja Nº 2 - DENUNCIADO: MARINO, JOSÉ LUIS Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769
... ón penal en relación por el delito de evasión tributaria agravada previsto en el art. 2 ... al fisco de la suma de $ 1.388.335,87 en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Legajo Nº 18 - QUERELLANTE: RPB S.A. Y OTRO IMPUTADO: STEFANI, JOSE RICARDO Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... 303 - ... EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA Y OTROS”, proveniente del ... por un importe de U$S 916.814,00 en concepto de merchandise payment; la operación de pago de ...
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IMPUTADO: MARINELLI, FERNANDO DANIEL s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: A.F.I.P. (D.G.I.) DIRECCION REGIONAL RIO CUARTO
... íodo representan, en el impuesto a las ganancias, ganancias netas determinadas por un monto equivalente a las diferencias de depósitos en concepto de incremento patrimonial, más un diez por ciento (10%) en concepto de renta dispuesta o consumida en gastos no deducibles y, en el impuesto al ...
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IMPUTADO: LA GANADERA ARENALES S.A. Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DAMNIFICADO: AFIP - DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA Y OTROS
... 3 de la ley 24.769); b) la evasión presunta de pago de $ 1.047.652,64 ... las modalidades agravadas de evasión tributaria “…cuando en el caso del artículo 1° se ... este pronunciamiento, las sumas que en concepto de evasión y de aprovechamiento indebido de ...
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IMPUTADO: MOLINOS RÍO DE LA PLATA S.A. Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS Y OTRO
... actuados concernientes a la presunta evasión del pago del impuesto a las ganancias del ... era con relación a la evasión tributaria agravada respecto del Impuesto a las Ganancias ... impuesto debido a la Administración en concepto de Ganancias, por el período fiscal del año ...
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IMPUTADO: TARQUINO, ALEJANDRO DANIEL Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: AFIP
... penalmente responsable del delito de Evasión Simple (art. 1 del art. 279 de la Ley 27.430), ... , en orden al delito de Evasión Tributaria (art. 1 de la ley 24.769) hecho segundo del ... y el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Legajo Nº 4 - DENUNCIANTE: TRABADELO, LUCIA AFIP-DGI Y OTRO IMPUTADO: AGRO WORLD EXPORT SRL s/LEGAJO DE CASACION
... Que el hecho investigado era la evasión del impuesto a las ganancias por el ejercicio ... , en los supuestos de la ley penal tributaria (24.769) ... conforme las prescripciones de la ... la evasión de pago de la suma debida en concepto de Salidas no documentadas por el ejercicio 2005 ...
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Legajo Nº 1 - QUERELLANTE: AFIP - DGI, MARIA ANTONELA IMPUTADO: LEMOS, CHRISTIAN RICARDO Y OTRO s/LEGAJO DE CASACION
... ÓN PENAL respecto a la obligación tributaria denunciada en autos, con el efecto INTERRUPTIVO ... , expresó que “[a]l transpolar aquel concepto al art. 10 de la ley 24.769, se advierte que ... de la ley 27.260 en orden al delito de evasión simple, apuntó que desde la interposición del ...
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DENUNCIADO: TERRITORIO PAYEN S.R.L. Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769
... por la presunta comisión del delito de evasión tributaria simple respecto al Impuesto al valor ... en concepto de embargo fijado por el a quo ... Desde esa ...
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IMPUTADO: ESPINELLI, EDUARDO JOSÉ Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y OTROS
... de los imputados por el delito de evasión de tributos, realice un nuevo informe respecto s montos presuntamente evadidos en concepto de Impuesto a los Débitos y Créditos en cuenta ... 18 Ley Penal Tributaria en concepto de Impuesto a los débitos y ...
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Legajo Nº 35 - PROCESADO: ROGGENBAU EDGARDO ENRIQUE Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION
... conformar créditos fiscales espurios en concepto del impuesto al valor agregado, Fecha de firma: ... fue también condenado por el delito de evasión tributaria agravada, consistiendo en este caso ...
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Legajo Nº 13 - IMPUTADO: C., G.A. Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION
... EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”, Juzgado Nacional en lo ... correspondería ingresar en concepto de tributos, intereses o multas, sino que basta ...
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DENUNCIADO: FALO, MARCELO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA (DGI-AFIP)
... autos- como supuesto autor del delito de Evasión Simple Tributaria (artículo 280 de la Ley 27.430 ... fraudulenta la suma de $6.326.396,81 en concepto" de Impuesto a las Ganancias, período 2010, orden\xC3" ...
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IMPUTADO: CAFFA, NESTOR EDUARDO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: AFIP - DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA Y OTROS
... ía del Carmen Molina por el delito de evasión simple (arts. 3º y 1º, respectivamente, del ... cualquier otro beneficio de naturaleza tributaria nacional, provincial o correspondiente a la ... 2009 y el monto presuntamente evadido en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - TOMASSINI SILVIA BIBIANA Y OTROS s/INFRACCION LEY 22.415
... que la recaudación de Ezeiza, por el concepto equipaje, era mínima ya que la recaudación de ... , incorporó la asociación ilícita tributaria que tiene una naturaleza distinta ya que dichas ... sobre la incriminación de la evasión fiscal y las infracciones formales”, El ...
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IMPUTADO: BINIA, ANDRÉS ALBERTO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA
... 1° de la ley 24.769), en concepto de Impuesto al Valor Agregado (IVA), periodos 2007 y 2008, por la suma de $197.116,60 y $134.152,96 respectivamente, conforme lo dispuesto por el ...
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Legajo Nº 1 - IMPUTADO: B., E. D. s/LEGAJO DE APELACION
... POR EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”), precedente del Juzgado ... de ese modo las sumas referidas en concepto de IG, aunque ─posteriormente─ la ...
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Incidente Nº 1 - IMPUTADO: M., D. M. s/INCIDENTE DE PRESCRIPCION DE ACCION PENAL
... ón, con relación a la presunta evasión del pago del Impuesto a las Salidas No ... ón presunta del hecho de evasión tributaria mencionado por el considerando 2° de esta ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Legajo Nº 2 - CONTRIBUYENTE: PA ME CA SRL s/LEGAJO DE CASACION
... RAMÓN ORTIZ (…) en orden al delito de Evasión Simple Tributaria – ... cuatro hechos en ... Además, en cuanto al concepto de “leyes especiales” profundizó que ...
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IMPUTADO: KAFFEE CORONADO S.A. Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA
... cumpliendo a lo largo del año 2.016, llegando a inmovilizarse por tal ... concepto unos quince millones de pesos ($ 15.000.000)”. En definitiva, dice ... que tales medidas impidieron que los acusados ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: CARADONTI, JORGE CONSTANTINO Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP - DRA. MONASTERIO, DRA. NORMA MONASTERIO
... la posible comisión del delito de evasión tributaria ... Y que luego se elevó al Tribunal ... a los ejercicios 2003 y 2004; y del concepto previsto por el art. 37 de la Ley 20.628, ...