evasion tributaria concepto
3290 resultados para evasion tributaria concepto
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Recurso Queja Nº 3 - IMPUTADO: PRAXAIR ARGENTINA S.R.L. Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INGRESOS PÚBLICOS - D.G.I.
... S.R.L., en relación al delito de evasión del Impuesto sobre los Bienes Personales en los ... estableciera legalmente la obligación tributaria en cabeza de Praxair Argentina SRL como ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia de la Provincia de Santa Fe, 20 de Septiembre de 2016
... ón de los créditos insinuados en concepto de IVA por los períodos fiscales 3/96 a 2/97 y ... de la firma fallida por el delito de evasión impositiva simple reiterada, en función de ... por el delito de evasión de una deuda tributaria inexistente, y concluyó que menos aún podría ...
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Legajo Nº 1 - IMPUTADO: BOUVIER, PABLO LUIS s/LEGAJO DE APELACION
... considerarlo responsable del delito de evasión penal tributaria, previsto y reprimido en el ... de las acreditaciones bancarias de todo concepto que no fuera venta, Bouvier -presidente de la ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - PROCESADO: MENEM, CARLOS SAUL Y OTROS s/MALVERSACION DE CAUDALES PUBLICOS (ART.261) y DEFRAUDACION CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA DENUNCIANTE: MONNER SANZ RICARDO Y OTRO
... Para comprender el concepto resultan ilustrativas las palabras de Maier ... ° 15), se lo investigó por la supuesta evasión tributaria en razón de la incorporación de ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: MORENO , GUILLERMO Y OTROS s/INCITACION A VIOLENCIA COLECTIVA y MALVERSACION DE CAUDALES PUBLICOS (ART.261) DENUNCIANTE: JUZGADO FEDERAL N° 2 DE MORON Y OTROS
... 15.616) en concepto de “Campaña de difusión y propaganda (Gorras, ... posee clave única de identificación tributaria. La testigo manifiesta que, en una oportunidad, ... #28781454#196770856#20171226121010284 una evasión tributaria el de $ 400.000, con lo cual el total ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - BLANCO CARLOS ALBERTO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769
... escala penal (máximo de la pena de la evasión agravada) ... VII. Decretar la ... mínimo legal de la figura de evasión tributaria agravada de la ley 24.769, pues resultó ajustada ... ó los pagos realizados por AOISA, en concepto de trabajos de prótesis dentales a las empresas ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: REYNOSO, RAUL JUAN Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA, COHECHO y PREVARICATO QUERELLANTE: GARMENDIA, CARLOS MAURICIO Y OTRO
... opinión Méndez Mena sobre el delito de evasión. No se podía proveer porque no se le había ... concepto de Saavedra, que también era oficial de ... Había una deuda tributaria para determinar. En la reunión en las salas de ...
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Recurso Queja Nº 12 - IMPUTADO: BORCHINI , MILSER s/INFRACCION LEY 22.415
... existencia de una obligación tributaria susceptible de ser regularizada, nacida hasta ... infracciones, o con los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ... finalidades diversas a la mera evasión del pago de los tributos aduaneros, ...
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IMPUTADO: PEDRO, JORGE ALBERTO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: PARED MELLA, MÓNICA PATRICIA Y OTROS
... ón al hecho consistente en la supuesta evasión del pago de la suma de $ 1.160.482, 99 en ... improcedente la suma de $ 750.000 en concepto de deudores incobrables, originada supuestamente ... en el que la autodeterminación tributaria es el principio general, las presentaciones de ...
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Agdes Agropecuaria S.a. Inf. Art. 1° Ley 24.769 - Arrecifes
... prima facie autora del delito de evasión tributaria simple, en concepto de Impuesto a las ...
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Legajo Nº 2 - IMPUTADO: BARDONE, ANA MARIA s/LEGAJO DE APELACION
... Ana María Bardone en orden al delito de evasión simple del pago del Impuesto al Valor Agregado ... la ley 27.430 al supuesto de evasión tributaria por considerarla ley penal más benigna. Para ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Camara Federal de Casacion Penal - Sala 4, 05-08-2024, expediente CPE 001486/2013/1/1/1/CFC001
Delito de evasión tributaria. Proceso penal. Contratos. Determinación de oficio del impuesto
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Incidente Nº 6 - QUERELLANTE: AFIP/DGI IMPUTADO: PEREA , DIEGO Y OTRO s/INCIDENTE DE ACOGIMIENTO AL REGIMEN PREVISTO A LA LEY 27541
... A.C.I.F.I.A., los importes retenidos en concepto de aportes provisionales de los empleados de la ... /2010 ($158.709,30) y c) la presunta evasion, ... en su caracter de responsables de ECOAVE ... evasion tributaria agravada -art. 2 inc. a de la ley N° ...
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Recurso Queja Nº 37 - s/INFRACCION LEY 24.769
... delitos tipificados en la ley penal tributaria…” y que “…[a] ... este tipo penal le son ... elevando los montos de la ‘evasión simple’ que se investiga en estos autos. En ... que las sumas presuntamente evadidas en concepto de Impuesto a las Ganancias e Impuesto al Valor ...
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IMPUTADO: PONZETTI , MARIO IGNACIO Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA y INFRACCION LEY 23.737 SOLICITANTE: CE- SUMARIO POR AVERIGUACION INFRACCION LEY 23737 (DESGLOSE DE C31847/2018), FISCALIA FEDERAL N° 1 DE CORDOBA - CASO 54261/2020 Y OTRO
... En este punto de análisis, cabe recordar también que en el concepto de Asociación los miembros que la componen son fungibles, por consiguiente la imputación de la conducta pueden ir mutando y recaer sobre diversos ...
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IMPUTADO: INGENIERO RICARDO CELSO & ASOCIADOS S.A. Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769
... mensaje de impunidad en materia penal tributaria más allá de lo establecido por el legislador ... presente causa se investiga la presunta evasión del pago de diversos impuestos correspondientes a ... que el perjuicio generado por tal concepto debía superar la suma de $ 1.500.000 ... Dicho ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: VITALE, MATIAS ROQUE s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA DENUNCIANTE: AFIP
... 152.XX del 2 de abril de 1985) ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del régimen penal tributario, y en particular en la sucesión de las leyes Nº 24.769 y Nº ... 26.735, ...
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OLEAGINOSA OESTE S.A. c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... Al respecto la autoridad tributaria, luego de concluir que el planteo que formula ... desarrollar el análisis en base a concepto u operaciones globales o integrales, con el ... en estos términos: '[o]tro problema de evasión que ha merecido especial cuidado es el que se ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - BLANCO CARLOS ALBERTO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769
... suma de $3.037.821,71 y $1.388.220,15 en concepto de Impuesto a las Ganancias, correspondiente a ... en el debate consistió en la evasión del impuesto a las Ganancias por el período 1999 ... de Jefe (int.) de la Sección Penal Tributaria de la Dirección Regional Sur de la A.F.I.P.- ...
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DENUNCIADO: SANTA JULIA S.A. Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: AGUIRRE, AMILCAR FEDERICO (AFIP-DGI) Y OTROS
... ón preventiva, por el delito de evasión ... , el Jefe de la Sección Penal Tributaria de la ... concepto ... del impuesto en cuestión ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: TRAVERSO DE RODRIGUEZ, JUDITH ALICIA s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP
... 2, inc. “a” de la ley 24.769), que prevé un máximo legal de nueve (9) años de prisión “…en virtud de los montos evadidos en concepto de impuesto a las ganancias y salidas no documentadas por el período fiscal 2002 por un total de $ ... 1.198.955,95” (fs. 2413 vta.), proponiendo ...
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Incidente Nº 2 - DENUNCIANTE: AFIP - DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA Y OTRO IMPUTADO: PRADO, ALBERTO MIGUEL s/INCIDENTE DE PRESCRIPCION DE ACCION PENAL
... PRADO, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... pago correspondiente a la obligación tributaria por el Impuesto al Valor Agregado del período ...
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BA MALL - TF 48867-I c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
... obligación de la empresa de ingresar en concepto de impuesto a las ganancias por el período 2013 ... considerando anterior- la autoridad tributaria al dictar la IG 1022/17 en respuesta a las ... anteriores, o aún de maniobras de evasión -siempre que cumplieran con la condición ...
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Legajo Nº 1 - IMPUTADO: CASANOVAS, LUIS JAVIER s/LEGAJO DE APELACION
... facie responsable del delito de evasión ... en concepto ... y de la obligación tributaria, constituye en ...
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Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: TERRAROSA, FRANCO DANIEL s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP - DGI
... ordenamiento que condicionaba la tipicidad del delito de evasión simple del impuesto a las ganancias, a que el monto de lo percibido en ese concepto hubiese superado la suma de pesos cien mil ($100.000), en un ejercicio anual ... Sin embargo y de acuerdo a lo que referí ... ut supra, en la ...