evasion tributaria concepto
2752 resultados para evasion tributaria concepto
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 12 de Agosto de 2020, expediente CPE 000093/2016/9/CA003
...16 DE LA LEY PENAL TRIBUTARIA EN CAUSA N° CPE 93/2016, caratulada: “A. J. C. ... 27.430, respecto del presunto hecho de evasión del Impuesto a las Ganancias del ejercicio anual ...como presuntamente evadida en concepto de la obligación tributaria bajo examen, como ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 30 de Diciembre de 2016, expediente FSM 026069/2014/TO01/CFC001
... seguido a Juan Matías Monserrat por evasión tributaria simple, declaró razonable su ento en concepto de reparación, dejó habilitada la acción civil ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 5 de Febrero de 2019, expediente CPE 000007/2008/TO01
...4.086.628,62 en concepto del Impuesto al Valor Agregado, ejercicios 2005 y ... mencionados fueron calificados como evasión tributaria simple art. 1° de la ley n° 24.769 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 10 de Septiembre de 2018, expediente FCB 071005404/2006/CA002
...ÑA, Luis Alejandro EVACIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. N°. FCB 71005404/2006/CA2), venidos a ... de la ley más benigna la presunta evasión fiscal en concepto del impuesto al valor Fecha de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 28 de Julio de 2022, expediente FTU 032142/2019/CA005
.../2019 - IMPUTADO: QUILLUN SRL Y OTROS s/EVASION AGRAVADA. TRIBUTARIA DENUNCIANTE: A.F.I.P. Poder ...(26) facturas-, todas ellas bajo el mismo concepto: tercerización de logística. En resumen, las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 6 de Septiembre de 2019, expediente FLP 032037862/2013/TO01/CFC010
...2 inc. “a” de la ley 24.769, por la evasión del pago de la suma de $. 4.620.000, ... el tribunal de juicio confundió “el concepto de deudor con el de evasor”. Que si bien “el ... los artículos 1 y 2 de la ley penal tributaria, ello así, en tanto que la figura requiere la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 27 de Octubre de 2022, expediente CPE 001667/2019/1/CFC001
...ó que el legislador ha optado por un concepto amplio de pago. Para concluir, citó el caso de ...pues se identificaría con la evasión tributaria que se establece por el artículo 1° ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Abril de 2019, expediente CPE 000226/2019/CA001
...evasión tributaria simple de la suma de $.1.148.140,61 en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 3, 4 de Mayo de 2017, expediente FSM 033000161/2009
... s/APROVECHAMIENTO INDEBIDO DE SUBSIDIOS y EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE:. ADMINISTRACIÓN ... relación al impuesto a las ganancias en concepto de salidas no documentadas del ejercicio fiscal ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Octubre de 2018, expediente CPE 001788/2017/1/CA001
... presentes actuaciones se investiga la evasión presunta del Impuesto al Valor Agregado ...tributaria objeto de reproche en la presente causa no ..., el importe presuntamente evadido en concepto de Impuesto al Valor Agregado por el ejercicio ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 4 de Junio de 2021, expediente FSM 079960/2015/3/CFC001
... S.R.L., en relación al delito de evasión del Impuesto sobre los Bienes Personales en los ... estableciera legalmente la obligación tributaria en cabeza de Praxair Argentina SRL como ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 14 de Noviembre de 2016, expediente CPE 001911/2010/CFC001
...ón al hecho consistente en la supuesta evasión del pago de la suma de $ 1.160.482, 99 en ... improcedente la suma de $ 750.000 en concepto de deudores incobrables, originada supuestamente ... en el que la autodeterminación tributaria es el principio general, las presentaciones de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 19 de Febrero de 2019, expediente FCB 021365/2017/CA001
... a la supuesta comisión del delito de Evasión simple de Impuesto a las Ganancias período ... 26.735, modificatoria de la ley penal tributaria n° 24.769 en su art. 1°, la nueva norma reduce ... Simple, período fiscal 2014 en concepto del Impuesto a las ganancias, en razón de que el ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 11 de Julio de 2018, expediente CPE 000611/2013/CA001
..., en la presente causa se investiga la evasión presunta del pago del Impuesto a las Ganancias ...ón objetiva para penalizar la evasión tributaria simple. En el caso, el importe presuntamente ido en concepto de Impuesto a las Ganancias por el ejercicio ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 6 de Julio de 2022, expediente CPE 990000283/2012/TO01/3/CFC003
..., el pago de la suma de $3.037.821,71, en concepto del Impuesto a las Ganancias,. correspondiente al ..., incluyó y regularizó la obligación tributaria considerada evadida en el marco de esta causa y, ... objeto de la presente corresponde a la evasión del impuesto a las ganancias por el período 1999 ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 14 de Noviembre de 2019, expediente CPE 000742/2018/1/CA002
...O. F. …con relación a la presunta evasión tributaria del impuesto al Valor Agregado al cual ... de pago de la suma de $ 1.196.898,11 en concepto de Impuesto al Valor Agregado correspondiente al ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 19 de Febrero de 2020, expediente CPE 001686/2019/CA001
...ón a los hechos consistentes en la evasión presunta del Impuesto a las Ganancias, por la ... marco del cual el delito de evasión tributaria resulta punible siempre y cuando “…el monto ..., los importes presuntamente evadidos en concepto de Impuesto a las Ganancias y de Impuesto al ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 30 de Noviembre de 2017, expediente FLP 032037862/2013/TO01
...ón del concurso de delitos de evasión fiscal agravada por el monto, en dos ... obligado sujeto pasivo de la relación tributaria al cual remite el tipo penal, como responsable ... de ser ingresada a sus arcas en concepto de impuestos a las Ganancias e IVA. Expresó que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 27 de Septiembre de 2018, expediente FTU 401809/2005
...Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP DGI, AFIP-DGI ... la Nación CAMARA FEDERAL DE TUCUMAN tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($. ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 3 de Septiembre de 2020, expediente FCB 012812/2015/CA004
...210 C.P. y Asociación Ilícita Tributaria art. 15 inc. c),. del nuevo régimen penal ... como participes necesarios del delito de Evasión Tributaria agravada, art. 2 inc. B del Nuevo ... de dichos valores un porcentaje en concepto de interés mensual y otro en concepto de gastos, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Julio de 2019, expediente FBB 003295/2014/TO01/2/1/CFC003
...ÓN PENAL respecto a la obligación tributaria denunciada en autos, con el efecto INTERRUPTIVO ..., expresó que “[a]l transpolar aquel concepto al art. 10 de la ley 24.769, se advierte que ... de la ley 27.260 en orden al delito de evasión simple, apuntó que desde la interposición del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Diciembre de 2021, expediente FTU 025836/2016
... persona interpuesta a los fines de la evasión denunciada, específicamente quién debería ser ...1 y 2. inc. b) de la Ley Penal Tributaria (24.769 con las modificaciones de la ley 26.735), ... tributaria respecto del periodo 2011 en concepto al Impuesto a las Ganancias. Plante también que, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 18 de Mayo de 2018, expediente CPE 000368/2015/CA002
..., en la presente causa se investiga la evasión presunta del pago del Impuesto a las Ganancias ...ón objetiva para penalizar la evasión tributaria simple. En el caso, los importes presuntamente adidos en concepto de Impuesto a las Ganancias por los ejercicios ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
..., por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero como jefe u organizador (respecto de ... que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ende, el delito enrostrado a ... disco externo figura el “11/01” un concepto por “pago Anaquín - $12.250”, lo que da ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Agosto de 2019, expediente FCB 021258/2016/CA002
...CEREALES S.A. S/. EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...