evasion tributaria concepto
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Vigente
Código Procesal Penal Federal
... y contadores en los casos de fraude, evasión impositiva, lavado de activos, trata y ... ARTÍCULO 254.- Concepto. La formalización de la investigación ... y la Clave Única de Identificación Tributaria de la rebelde, respectivamente. También deberá ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 16 de Agosto de 2019, expediente CPE 000364/2019/CFC001
... ón formulado en orden a la presunta evasión tributaria de $ 403.029,77 en concepto de ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 8 de Noviembre de 2019, expediente CFP 012593/2014/TO01
... Área de Intercambio de Información Tributaria, que fue la que trabajó específicamente el caso ... ís indica que es posible que allí haya evasión ... Puso de resalto que, pasada la etapa de los ... de Curien respecto de si conocía el concepto de percepción de riesgo, manifestó que era la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Diciembre de 2017, expediente FCB 005650/2014/74
... ; como partícipe necesario del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° apartado “b” de ... omitido de tributar al Fisco Nacional en concepto de Impuestos a los Débitos y a los Créditos ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 5 de Febrero de 2019, expediente CPE 000007/2008/TO01
... 4.086.628,62 en concepto del Impuesto al Valor Agregado, ejercicios 2005 y ... mencionados fueron calificados como evasión tributaria simple art. 1° de la ley n° 24.769 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 10 de Septiembre de 2018, expediente FCB 071005404/2006/CA002
... ÑA, Luis Alejandro EVACIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. N° ... FCB 71005404/2006/CA2), ... de la ley más benigna la presunta evasión fiscal en concepto del impuesto al valor Fecha de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 24 de Febrero de 2021, expediente FCB 085462/2018/1/CFC001
... nominado segundo, calificado como “evasión agravada por la utilización de facturas ... Cesaretti por el delito de evasión tributaria agravada por utilización de facturas apócrifas ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 28 de Julio de 2022, expediente FTU 032142/2019/CA005
... /2019 - IMPUTADO: QUILLUN SRL Y OTROS s/EVASION AGRAVADA ... TRIBUTARIA DENUNCIANTE: A.F.I.P ... (26) facturas-, todas ellas bajo el mismo concepto: tercerización de logística. En resumen, las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 27 de Octubre de 2022, expediente CPE 001667/2019/1/CFC001
... ó que el legislador ha optado por un concepto amplio de pago ... Para concluir, citó el caso ... pues se identificaría con la evasión tributaria que se establece por el artículo 1° ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Abril de 2019, expediente CPE 000226/2019/CA001
... evasión tributaria simple de la suma de $.1.148.140,61 en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III - SECRETARIA PENAL, 28 de Septiembre de 2023, expediente FLP 143879/2018/1/CA001
... de la comisión del delito de evasión previsional simple, en concepto de aportes y ... de la comisión del delito de evasión tributaria simple (un hecho) en concepto de Impuesto a las ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Octubre de 2018, expediente CPE 001788/2017/1/CA001
... presentes actuaciones se investiga la evasión presunta del Impuesto al Valor Agregado ... tributaria objeto de reproche en la presente causa no ... , el importe presuntamente evadido en concepto de Impuesto al Valor Agregado por el ejercicio ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 3, 4 de Mayo de 2017, expediente FSM 033000161/2009
... s/APROVECHAMIENTO INDEBIDO DE SUBSIDIOS y EVASION" AGRAVADA TRIBUTARIA QUERELLANTE: ... ADMINISTRACI\xC3" ... relación al impuesto a las ganancias en concepto de salidas no documentadas del ejercicio fiscal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 27 de Septiembre de 2018, expediente FTU 401809/2005
... Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP DGI, AFIP-DGI ... la Nación CAMARA FEDERAL DE TUCUMAN tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... , por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero como jefe u organizador (respecto de ... que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ende, el delito enrostrado a ... disco externo figura el “11/01” un concepto por “pago Anaquín - $12.250”, lo que da ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 19 de Febrero de 2019, expediente FCB 021365/2017/CA001
... a la supuesta comisión del delito de Evasión simple de Impuesto a las Ganancias período ... 26.735, modificatoria de la ley penal tributaria n° 24.769 en su art. 1°, la nueva norma reduce ... Simple, período fiscal 2014 en concepto del Impuesto a las ganancias, en razón de que el ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 11 de Julio de 2018, expediente CPE 000611/2013/CA001
... , en la presente causa se investiga la evasión presunta del pago del Impuesto a las Ganancias ... ón objetiva para penalizar la evasión tributaria simple ... En el caso, el importe presuntamente evadido en concepto de Impuesto a las Ganancias por el ejercicio ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 12 de Julio de 2019, expediente CPE 001026/2007/TO01
... la ley 24.769, en cuanto a la presunta evasión del pago del Impuesto al Valor Agregado ... otros), por ello, se ha sostenido que el concepto de plazo razonable es un concepto jurídico ... correspondiente al hecho de evasión tributaria relacionada con el Impuesto al Fecha de firma: ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 28 de Septiembre de 2018, expediente CPE 990000433/2011/TO01/CFC001
... 1802/147 en orden a la supuesta evasión al impuesto a las ganancias correspondiente al ... instrumentos no permiten conocer el concepto de la salida de dinero ... Asimismo, sostuvo que ... delitos contemplados en la ley penal tributaria, y en particular el delito de evasión, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 13 de Julio de 2023, expediente FCB 005650/2014/TO02/12/CFC007
... ón que se han consumado los delitos de evasión" y también de lavado de activos”; sin embargo, \xE2" ... siete en orden al delito de evasión tributaria contemplado en el art. 1ro. de la ley 24.769, y ... , eludieron tributar al fisco en concepto de impuestos a los débitos y a los créditos ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 14 de Noviembre de 2019, expediente CPE 000742/2018/1/CA002
... O. F. …con relación a la presunta evasión tributaria del impuesto al Valor Agregado al cual ... de pago de la suma de $ 1.196.898,11 en concepto de Impuesto al Valor Agregado correspondiente al ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 19 de Febrero de 2020, expediente CPE 001686/2019/CA001
... ón a los hechos consistentes en la evasión presunta del Impuesto a las Ganancias, por la ... marco del cual el delito de evasión tributaria resulta punible siempre y cuando “…el monto ... , los importes presuntamente evadidos en concepto de Impuesto a las Ganancias y de Impuesto al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Septiembre de 2018, expediente FCB 005650/2014/78
... y partícipes necesarios del ilícito evasión tributaria simple (art. 1 de la Ley 24.769), ... habrían omitido de tributar al fisco en concepto de Impuestos a los Débitos y a los Créditos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Diciembre de 2021, expediente FTU 025836/2016
... persona interpuesta a los fines de la evasión denunciada, específicamente quién debería ser ... 1 y 2 ... inc. b) de la Ley Penal Tributaria (24.769 con las modificaciones de la ley 26.735), ... tributaria respecto del periodo 2011 en concepto al Impuesto a las Ganancias. Plante también que, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 18 de Mayo de 2018, expediente CPE 000368/2015/CA002
... , en la presente causa se investiga la evasión presunta del pago del Impuesto a las Ganancias ... ón objetiva para penalizar la evasión tributaria simple ... En el caso, los importes e evadidos en concepto de Impuesto a las Ganancias por los ejercicios ...