Delito de evasión fiscal
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 11 de Marzo de 2022, expediente CPE 000646/2015/50/CA005
... Fiscal formuló requerimiento de instrucción respecto ... de decenas de personas, únicamente por el delito" reprimido por el art. 310 del CP, a lo que se sum\xC3" ... la imputación por el delito de evasión fiscal. Dicha calificación legal se encuentra en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 4 de Mayo de 2021, expediente FBB 020436/2017/2/CA002
... MOVIL BAHIA SA– del delito de evasión impositiva simple ... Tribunal Fiscal de la Nacion, lo que hubiera ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Septiembre de 2023, expediente CPE 000241/2020/7/CA002
... nombrados por considerarlos autores del delito de evasión del Impuesto al Valor Agregado pondiente al ejercicio fiscal 2016 ($3.095.576,27) a cuyo pago habría estado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 14 de Noviembre de 2023, expediente FCB 003020/2020/CA001
... ÁNGELES, AVENDAÑO RAÚL ALBERTO Y OTRO S/EVASION ... SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... de apelación interpuesto por el señor Fiscal" General a cargo de la Fiscalía Federal N°2 de C\xC3" ... Ferrero y Raúl Alberto Avendaño, por el delito de evasión agravada (art. 2 inc d de la Ley ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 3 de Noviembre de 2016, expediente CPE 000458/2013/2/CA003
... atribuyó a F.E. la comisión posible del delito previsto por el art. 1 de la ley 24.769, respecto del hecho consistente en la evasión presunta de un monto de $.672.499,62, a cuyo ... las Ganancias correspondiente al período fiscal 2009 (confr ... fs. 1/13 vta. de este ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 19 de Abril de 2017, expediente FTU 031737/2013/1/CFC001
... que constan en autos, en orden al delito previsto y reprimido por el art. 1 de la ley ... como medio comisivo del delito de evasión previsto por el art. 1 de la ley 24.769, la falta ... én Aráoz en orden al delito de evasión fiscal previsto en el art. 1 de la ley 24.769 respecto a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 14 de Noviembre de 2016, expediente CPE 001911/2010/CFC001
... ón al hecho consistente en la supuesta evasión del pago de la suma de $ 1.160.482, 99 en ... Ganancias, correspondiente al ejercicio fiscal 2005, al cual se encontraría obligado el ... o engaño requerido por el tipo penal del delito de evasión impositiva, por cuanto el caso se ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 24 de Agosto de 2020, expediente FCB 075227/2018/CA001
... ANTONIO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA” (FCB 75227/2018/CA1), ... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal en contra de la resolución dictada con ... condición objetiva de punibilidad del delito de evasión agravada por el uso de facturas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Octubre de 2019, expediente FCT 002164/2018/6/CFC001
... sus considerandos que no se configura el delito de evasión fiscal, que se encuentra acreditado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 16 de Marzo de 2022, expediente FCB 053010068/2007/TO01/39/CFC007
... al planteo de nulidad del requerimiento fiscal de elevación a juicio del proceso y del auto de ... Mengo autor penalmente responsable del delito de asociación Fecha de firma: 16/03/2022 ... tratarse en el subjudice de la evasion de un impuesto propio del inculpado sino de un ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Julio de 2019, expediente FBB 003295/2014/TO01/2/1/CFC003
... [el] hecho calificado como insolvencia fiscal fraudulenta como cometido en esta ciudad, entre ... #31171021#238327101#20190703135929517 delito de insolvencia fiscal fraudulenta (art. 9 de la ... de la ley 27.260 en orden al delito de evasión simple, apuntó que desde la interposición del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 23 de Junio de 2017, expediente FMZ 032019491/2010/CFC001
... el recurso de casación la señora Fiscal General, doctora M. Cristina Valpreda, el que fue ... se centra en definir si la maniobra de evasión tributaria que ha sido en concreto enrostrada en ... como elemento del tipo penal objetivo del delito de evasión tributaria ... Al efecto, cabe ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III - SECRETARIA PENAL, 2 de Noviembre de 2023, expediente FLP 025551/2018/CA001
... por la presunta comisión del delito de evasión tributaria simple respecto al o al valor Agregado por el periodo fiscal 7/2012 a 6/2013 por la suma de $1.094.986,89 y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 23 de Abril de 2019, expediente FCB 022016844/2011/CA001
... ón Federal de Ingresos Públicos y el Fiscal Federal N° 2 de esta ciudad de Córdoba, en ... , cuarto y quinto calificados cono “evasión" fiscal simple”, cinco hechos en concurso real \xE2\x80" ... del requerimiento fiscal de instrucción delito de evasión del pago de Impuesto a la Ganancias ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 30 de Noviembre de 2017, expediente FLP 032037862/2013/TO01
... presente causa por el Ministerio Público Fiscal, la Dra. Claudia BARBIERI, a cargo de la ... ón del concurso de delitos de evasión fiscal agravada por el monto, en dos ... JORGE LEONARDO FARIÑA ha sido autor del delito previsto y reprimido en el art. 2 inc. “a” de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 13 de Julio de 2023, expediente FCB 005650/2014/TO02/12/CFC007
... Representa al Ministerio Público el Fiscal General doctor Mario A. Villar. Ejercen la ... ón que se han consumado los delitos de evasión" y también de lavado de activos”; sin embargo, \xE2" ... identificó como hecho siete en orden al delito de evasión tributaria contemplado en el art ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 7 de Noviembre de 2019, expediente FRO 022054/2014/1/CA001
... coautora penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple en relación al uesto al Valor Agregado ejercicio fiscal 2009… (arts. 1º de la Ley 27.430, 45 del CP, y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Posadas, 21 de Noviembre de 2018, expediente FPO 001480/2014/CA001
... E.; M., E. O. S/ EVASION SIMPLE ... TRIBUTARIA”; y, ... por el Ministerio Público Fiscal y por parte querellante AFIPDGI ... delito (arts. 334; 335; 336 inciso 3º y ss. ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 13 de Abril de 2023, expediente FBB 008005/2022/1/CA001
... , MARIANA VIANEL y otros p/ Evasión ... responsables del delito" de evasión tributaria simple (art. \xC2" ... de su escritorio al domicilio fiscal de la firma para constatar lo que luce ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 1 de Julio de 2021, expediente FSA 002576/2013/CA003
... que dispuso su procesamiento en orden al delito de evasión simple del impuesto a las ganancias ... correspondientes al período fiscal 2014 ... 2) Que las presentes actuaciones se ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 23 de Noviembre de 2023, expediente FMP 000063/2015/26/CA008
... 23/05/2023 por la presunta comisión del delito de evasión simple del IVA (art. 279 primer ... de la Ley 27.430), imputable al ejercicio fiscal 2014 por la suma de $1 ... 3 ... ,1.y correspondiente ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 29 de Noviembre de 2022, expediente FCB 000816/2021/CA001
... que el hecho objeto de la requisitoria fiscal se encuentra prescripto (conf. art. 339 ... inc ... de prescripción -6 años, conforme el delito atribuido de evasión tributaria- comenzó a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 15 de Febrero de 2019, expediente FRO 000116/2014/5
... por el representante del Ministerio Pblico Fiscal contra la resolucin dictada por esta Sala IV que, ... Marcela Quiroz por la presunta comisin del delito de evasin fiscal del Impuesto al Valor Agregado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 11 de Marzo de 2021, expediente FCB 024663/2014/CA001
... Gregorio y SANTA, Miguel Ángel s/ Evasión Simple Previsional” ... (Expte. FCB Nº ... acción por parte del Ministerio Publico Fiscal- fueron declarados en término ante la AFIP-DGI ... la comisión de treinta y tres hechos del delito previsto en el art. 7 de la ley 24.769 y un hecho ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 31 de Octubre de 2023, expediente CAF 025300/2023/CA001
... 1º) Que, a fs. 230/234, el Tribunal Fiscal de la Nación confirmó la resolución 301/07 ... , en tanto “la denuncia por presunta evasión tributaria se relacionaba con la determinación ... la comisión del delito de evasión simple (art. 1º, ley 27.769) por el ...