Delito de evasión fiscal

IMPUTADO: HERRERA , CRISTIAN EDUARDO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769, ASOCIACION ILICITA FISCAL, EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA y INFRACCION ART. 303 INC. 1 SOLICITANTE: FISCAL FEDERAL N° 1 S/ PEDIDO EN CASO 45318/2019, 'AVERIGUACIÓN DELITO' Y OTROS

EVASION AGRAVADA Y OTROS” (FCB 39955/2019/CA5), venidos a conocimiento de esta Sala B a fin de resolver los recursos de apelación interpuestos por el Dr. Ezequiel Mallía, en favor de sus defendidos Alberto Castagno, Enrique Imberti Figueroa y Norberto Bergami; por el Dr. Facundo Cortes Olmedo, en representación de Ignacio Herrera y Gerardo Cuevas L...
IMPUTADO: HERRERA , CRISTIAN EDUARDO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769, ASOCIACION ILICITA FISCAL, EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA y INFRACCION ART. 303 INC. 1 SOLICITANTE: FISCAL FEDERAL N° 1 S/ PEDIDO EN CASO 45318/2019, 'AVERIGUACIÓN DELITO' Y OTROS

Estos autos caratulados: “HERRERA, Cristian Eduardo y otros s/ Infracción Ley 24.769, Asociación ilícita Fiscal, Evasión agravada Tributaria e Infracción Art. 303 Inc. “a” C.P.” (FCB 39955/2019) puestos a despacho a fin de resolver sobre los recursos de casación interpuesto por los doctores Ezequiel Felipe Mallía en ejercicio de la defensa técnica
"Inocencia Fiscal": el Senado sancionó la ley que modifica el Régimen Penal Tributario

... sistema financiero tradicional y relaja los montos mínimos del delito de evasión fiscal ... La iniciativa fue sancionada por 43 votos a ...
Cristóbal López volvió a prisión tras más de un mes en libertad

... de Casación vuelve a considerar que el delito que cometió López es fraude y no evasión ... Los tiempos se aceleraron ayer cuando el fiscal Raúl Pleé y la AFIP pidieron que López vuelva ...
IMPUTADO: HERRERA , CRISTIAN EDUARDO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769, ASOCIACION ILICITA FISCAL, EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA y INFRACCION ART. 303 INC. 1 SOLICITANTE: FISCAL FEDERAL N° 1 S/ PEDIDO EN CASO 45318/2019, 'AVERIGUACIÓN DELITO' Y OTROS

39955/2019, venidos a conocimiento de la Sala “B” de este Tribunal, en virtud del pedido de inhibición del señor Juez de Cámara doctor Ignacio María Vélez Funes conforme surge de la presentación obrante a fs. 1722. Y CONSIDERANDO: I. El señor Juez Federal de Cámara, doctor Ignacio María Vélez Funes, se inhibe de entender en los presentes actuados p...
IMPUTADO: HERRERA , CRISTIAN EDUARDO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769, ASOCIACION ILICITA FISCAL, EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA y INFRACCION ART. 303 INC. 1 SOLICITANTE: FISCAL FEDERAL N° 1 S/ PEDIDO EN CASO 45318/2019, 'AVERIGUACIÓN DELITO' Y OTROS

I. La señora Jueza de Cámara doctora Liliana Navarro plantea su inhibición en las presentes actuaciones por considerarse comprendida en la causal prevista en el art. 55 inc. 11 del CPPN, debido a la relación de amistad íntima que conserva con el imputado Pascual Vicente Catrambone. Al respecto, el mencionado artículo prevé que los magistrados deber...
Síntesis
- La Nación
... , negó que haya incurrido en un presunto delito de evasión fiscal. Desde su círculo íntimo, se ...
Legajo Nº 86 - QUERELLANTE: AFIP Y OTRO IMPUTADO: BAEZ, LAZARO ANTONIO Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION

... “Los Sauces”, y las demás causas de evasión, introducido por la defensa de Julio Enrique ... considerarlo penalmente responsable del delito de Fecha de firma: 28/02/2023 ... Firmado por: ... ó que “…el mismo Ministerio Público Fiscal que acusa a Lázaro Báez en este expediente, es ...
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 24 de Agosto de 2023, CSJ 002433/2021/CS001
COMPETENCIA LOCAL - JUEZ QUE PREVINO - FACTURA APOCRIFA Con carácter previo a resolver la competencia, corresponde a la justicia local que previno que profundice la pesquisa en la causa donde se denuncia la existencia de facturas falsas, pues la investigación llevada a cabo hasta el momento no permite establecer que con motivo de los hechos –que en principio tratan materia ordinaria– se hubiera...

... El 6 de mayo de 2015 la Unidad Fiscal de Resistencia ... dispuso remitir la causa a ... delito de estafa. Allí les atribuyó responsabilidad ... estaría incurso en el delito de evasión fiscal ... agravada y que se habría visto ...
Vigente Versión original Ley 11.683 sobre Procedimiento Tributario
- Códigos
... sujetos que posean su misma condición fiscal. Ese derecho importa el de conocer las opiniones ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ... del contribuyente o responsable y al delito que se le impute en las denuncias penales. La ...
IMPUTADO: BARROS, LUIS REINALDO s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: AFIP

... Javier de Luca por el Ministerio Público Fiscal, las doctoras Fernanda Rodríguez y Sandra G ... investigado en autos por la presunta evasión del pago del Impuesto al Valor Agregado (en ... delito toda vez que en relación a los períodos de ...
Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: HIDALGO ANIBAL HECTOR RUBEN Y OTROS s/QUERELLA

... al Ministerio Público el señor Fiscal General, doctor Javier Augusto De Luca; ejerce la ... 1802/147 en orden a la supuesta evasión al impuesto a las ganancias correspondiente al ... para descartar penalmente la existencia de delito en estas actuaciones. De modo que la causa no ...
Legajo Nº 11 - QUERELLANTE: AFIP - DGI IMPUTADO: MARTINAT, PABLO SEBASTIÁN Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION

... , representante del Ministerio Público Fiscal ante esta instancia; el Dr. Roberto Alejandro ... en autos como penalmente responsable del delito previsto y Fecha de firma: 22/11/2023 ... Firmado ... de una matriz para evadir y facilitar la evasión ... En base a dichas consideraciones, solicitó ...
Legajo Nº 11 - QUERELLANTE: AFIP-DGI, . IMPUTADO: PRETE, PABLO Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION

... Representa al Ministerio Público Fiscal el señor Fiscal General doctor Mario Alberto ... informáticos y demás efectos del delito secuestrados, a los términos del artículo 23 ... colaborado en actos preparatorios de una evasión no consumada ... El recurrente cuestionó la ...
CONTRIBUYENTE: AITATXI S.A. Y OTRO s/INFRACCION LEY 24.769

... el representante del Ministerio Público Fiscal, en el marco del legajo nº ... 56893/2018/CFC1, ... penal respecto de quienes han cometido un delito de evasión fiscal (…)” y solicitó que “se ...
Vigente Código Procesal Penal Federal
- Códigos
... Los representantes del MINISTERIO PÚBLICO FISCAL no pueden realizar actos propiamente ... sus bienes frente a las consecuencias del delito, a participar del proceso penal en forma ... y contadores en los casos de fraude, evasión impositiva, lavado de activos, trata y ...
Legajo Nº 55 - QUERELLANTE: UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y OTROS IMPUTADO: RODRIGO, EDUARDO DANIEL Y OTROS s/LEGAJO DE CASACION

... representando al Ministerio Público Fiscal el señor Fiscal General doctor Mario A. Villar ... María NUÑEZ del delito de asociación ilícita, art. 210 del C ... nominados 3° y 5°), y del delito de evasión tributaria agravada, art. 2° inc. “b” del ...
Incidente Nº 1 - IMPUTADO: OLIVERA, OMAR ELICEO s/INCIDENTE DE ENTREGA DE BIENES NO REGISTRABLES

... prima facie encuadraría en el delito de cohecho tipificado en el ... un delito de evasión fiscal. ...
Recurso Queja Nº 1 - IMPUTADO: CESARETTI, DANIEL ALEJANDRO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA

... período fiscal 2016, o hipotéticamente hasta que deje de cumplir con las condiciones ... ón del sobreseimiento de Daniel Alejandro Cesaretti por el delito de evasión tributaria agravada por utilización de facturas apócrifas ...
CONTRIBUYENTE: ARCADIO OBRAS ELECTRICAS - AVAN SAS-, MATIAS HUERGO Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 PRETENSO QUERELLANTE: AFIP-DGI, . Y OTRO

... procesó, sin prisión preventiva, por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero ... de oficio; por lo que afirma que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ...
Legajo Nº 2 - DENUNCIADO: MARTÍNEZ , PATRICIO CARLOS Y OTRO s/LEGAJO DE APELACION

... ÍNEZ, PATRICIO Y OTRO por EVASION ... 774.957,39, respectivamente, y por el delito" de evasión tributaria ... agravada –art.\xC2" ... pretender el cobro del débito fiscal, ...
BA MALL - TF 48867-I c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO

... en soporte papel) la Sala A del Tribunal Fiscal de la Nación hizo lugar, por mayoría, al ... anteriores, o aún de maniobras de evasión -siempre que cumplieran con la condición ... /2018/CFAC1, en orden a la imputación del delito de evasión fiscal del pago del Impuesto a las ...
IMPUTADO: ESPINELLI, EDUARDO JOSÉ Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE: UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y OTROS

... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal interviniente Dr. Enrique José ... delito de evasión de tributos, realice un nuevo informe ...
Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: REYNOSO, RAUL JUAN Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA, COHECHO y PREVARICATO QUERELLANTE: GARMENDIA, CARLOS MAURICIO Y OTRO

... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General, Dr ... Carlos Martín ... Reynoso por considerarlo responsable del delito de asociación ilícita en carácter de jefe u ... opinión Méndez Mena sobre el delito de evasión. No se podía proveer porque no se le había ...
Legajo Nº 2 - IMPUTADO: P.V., J.M.Y OTROS s/LEGAJO DE APELACION

... facie autores penalmente responsables del delito de evasión del impuesto a las ganancias período fiscal año 2010 (art ... 1º en función del art. 279 ...