Delito de evasión fiscal
12892 resultados para Delito de evasión fiscal
-
Vigente
Versión original
Ley 24.769. Régimen Penal Tributario.
TITULO I. Delitos tributarios. ARTICULO 1. Evasión simple. Será ... de un tributo instantáneo o de período fiscal inferior a un (1) año. #Artículo sustituido por ...
-
Ley 27430. Modificación.
... límite del incremento de la obligación fiscal originado por la incorporación de la ganancia ... vinculadas con la comisión del delito de cohecho, incluso en el caso de funcionarios ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 7 de Diciembre de 2009, expediente 9.950
... el Ministerio Público por el señor Fiscal General doctor Pedro Narvaiz, la querella ... autor penalmente responsable del delito de evasión simple del Impuesto a las Ganancias ...
-
Síntesis
..., negó que haya incurrido en un presunto delito de evasión fiscal. Desde su círculo íntimo, se ...
-
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 23 de Febrero de 2016, B. 30. XLIX. RHE
EXTINCION DE LA ACCION PENAL EVASION CUESTION ABSTRACTA SOBRESEIMIENTO
... autos: "Recurso de hecho deducido por el Fiscal. General ante la Cámara Federal de Casación ... la acción por prescripción en orden al delito. de evasión simple del impuesto a las ganancias ... -
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Julio de 2019, expediente FBB 003295/2014/TO01/2/1/CFC003
... [el] hecho calificado como insolvencia fiscal fraudulenta como cometido en esta ciudad, entre ... #31171021#238327101#20190703135929517 delito de insolvencia fiscal fraudulenta (art. 9 de la ... de la ley 27.260 en orden al delito de evasión simple, apuntó que desde la interposición del ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 30 de Noviembre de 2017, expediente FLP 032037862/2013/TO01
... presente causa por el Ministerio Público Fiscal, la Dra. Claudia BARBIERI, a cargo de la ... orden a la configuración del concurso de delitos de evasión fiscal agravada por el monto, en dos ...
-
Vigente
Versión original
Ley 11.683 sobre Procedimiento Tributario
... sujetos que posean su misma condición fiscal. Ese derecho importa el de conocer las opiniones ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ..., por presunta comisión de algunos de los delitos tipificados en dicha ley y hasta los ciento ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 24 de Mayo de 2019, expediente FSA 011195/2014/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General, Dr. Carlos Martín Amad y ... Reynoso por considerarlo responsable del delito de asociación ilícita en carácter de jefe u ... opinión Méndez Mena sobre el delito de evasión. No se podía proveer porque no se le había ...
-
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 19 de Noviembre de 2019, expediente CAF 045782/2019/CA001
...I.- Que, a fs. 673/679, el Tribunal Fiscal" de la Nación resolvió: a) Confirmar la Resoluci\xC3"... a la empresa por presunto contrabando y evasión tributaria, relacionada con ventas sin factura y ... penal un hecho pueda no constituir delito en los términos de la ley penal tributaria, no ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 9 de Septiembre de 2020, expediente FMZ 043540/2017/47/CA002
...ASOCIACIÓN ILÍCITA FISCAL...comisión del delito" reprimido por el Art. 15 inc. “c” del\xC2"... y nada dice sobre los hechos de evasión que le darían el . ...
-
Vigente
Código Procesal Penal Federal
... Los representantes del MINISTERIO PÚBLICO FISCAL no pueden realizar actos propiamente ... sus bienes frente a las consecuencias del delito, a participar del proceso penal en forma ... y contadores en los casos de fraude, evasión impositiva, lavado de activos, trata y ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 28 de Marzo de 2017, expediente CFP 003215/2015/4/CFC002
...Se quejó de la “nueva opinión” del fiscal que rechazó la “identidad de objeto” entre ... pupilo podría tener vinculación con el delito mencionado en último término. Se quejó de que se aplicó el delito de evasión fiscal como marco de razonabilidad para sostener ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Diciembre de 2017, expediente FCB 005650/2014/74
...201/201 y vta.; el señor Fiscal Federal por la situación procesal de los ..., ya filiado, como probable autor del delito de intermediación financiera no autorizada ...; como partícipe necesario del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° apartado “b” de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Diciembre de 2020, expediente FCB 087721/2018/CA001
...S/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA" (FCB 87721/2018/CA1), venidos ... fueron relacionadas supra, por el delito que provisionalmente se califica como evasión ... del Impuesto a las Ganancias -período fiscal 2016- (art. 306 del Código Procesal Penal de la ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 24 de Febrero de 2021, expediente FCB 085462/2018/1/CFC001
... nominado segundo, calificado como “evasión agravada por la utilización de facturas ...período fiscal 2016, o hipotéticamente hasta que deje de ... de Daniel Alejandro Cesaretti por el delito de evasión tributaria agravada por utilización ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Septiembre de 2018, expediente FCB 005650/2014/78
...19850; el señor Fiscal Federal en contra de las situaciones procesales ...como supuesto autor del delito de lavado de activos agravado (art. 303 inc. 1 y ...y partícipes necesarios del ilícito evasión tributaria simple (art. 1 de la Ley 24.769), ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... procesó, sin prisión preventiva, por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero ... de oficio; por lo que afirma que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... procesó, sin prisión preventiva, por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero ... de oficio; por lo que afirma que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 25 de Septiembre de 2019, expediente CPE 000044/2017/TO01/3
...2. Que, contra dicha resolución el Fiscal General de Juicio Dr. Marcelo AGÜERO VERA instó ... “PATAGONIA FLY SA”, la comisión del delito previsto en el art. 6 de la ley 24.769 por haber ... stricto sensu sino de un delito, como la evasión fiscal, que posee un bien jurídico diferente: la ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 2 de Julio de 2019, expediente FCB 004201/2014/CA002
... recursos de apelación interpuestos por la Fiscal Federal, Alicia Viviana Cena, el doctor Alberto ...); en orden a la supuesta comisión del delito de Evasión simple por Impuesto a las Ganancias ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Diciembre de 2020, expediente FCB 087721/2018/CA001
...S/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA" (FCB 87721/2018/CA1), venidos ... fueron relacionadas supra, por el delito que provisionalmente se califica como evasión ... del Impuesto a las Ganancias -período fiscal 2016- (art. 306 del Código Procesal Penal de la ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Diciembre de 2020, expediente FCB 087721/2018/CA001
...S/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA" (FCB 87721/2018/CA1), venidos ... fueron relacionadas supra, por el delito que provisionalmente se califica como evasión ... del Impuesto a las Ganancias -período fiscal 2016- (art. 306 del Código Procesal Penal de la ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 24 de Agosto de 2018, expediente CPE 001407/2013/TO01/22
...Fiscal de instrucción, respectivamente, formularon ... los hechos consistentes en la presunta evasión del pago del Impuesto a las Ganancias respecto de ... fiscal 2010, resultaron constitutivos del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° inc. a ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 25 de Octubre de 2018, expediente FRO 031000629/2008/6/CA001
... Ariel y otros por Asociación Ilícita Fiscal” (del Juzgado Federal n° 3 de Rosario), del ... Silvia Marta Freguglia como coautores del delito de asociación ilícita tributaria, prevista y ... a alguna participación criminal en las evasiones de otros contribuyentes en los años 2005, 2006 y ...