Delito de evasión fiscal
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Vigente
Versión original
Ley 11.683 sobre Procedimiento Tributario
... sujetos que posean su misma condición fiscal. Ese derecho importa el de conocer las opiniones ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ..., por presunta comisión de algunos de los delitos tipificados en dicha ley y hasta los ciento ...
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Vigente
Versión original
Ley 24.769. Régimen Penal Tributario.
TITULO I. Delitos tributarios. ARTICULO 1. Evasión simple. Será ... de un tributo instantáneo o de período fiscal inferior a un (1) año. #Artículo sustituido por ...
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Ley 27430. Modificación.
... límite del incremento de la obligación fiscal originado por la incorporación de la ganancia ... vinculadas con la comisión del delito de cohecho, incluso en el caso de funcionarios ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ...
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Vigente
Ley 26.860. Exteriorización voluntaria de la tenencia de moneda extranjera en el país y en el Exterior.
... bruta, correspondientes al período fiscal que se pretende liberar. 3. Eximición de los ..., financiamiento del terrorismo u otros delitos previstos en leyes no tributarias, excepto to de la figura de evasión tributaria o participación en la evasión ...
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Vigente
Versión original
Código Penal
...Este Código se aplicará:. 1) Por delitos cometidos o cuyos efectos deban producirse en el ... aplicable, y hubiese consentimiento del fiscal, el Tribunal podrá suspender la realización del ...21/06/2011. CAPÍTULO XIV Evasión y quebrantamiento de pena. #Rúbrica del ...
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Síntesis
..., negó que haya incurrido en un presunto delito de evasión fiscal. Desde su círculo íntimo, se ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia de la Nación, 23 de Febrero de 2016, B. 30. XLIX. RHE
EXTINCION DE LA ACCION PENAL EVASION CUESTION ABSTRACTA SOBRESEIMIENTO
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Julio de 2019, expediente FBB 003295/2014/TO01/2/1/CFC003
... [el] hecho calificado como insolvencia fiscal fraudulenta como cometido en esta ciudad, entre ... #31171021#238327101#20190703135929517 delito de insolvencia fiscal fraudulenta (art. 9 de la ... de la ley 27.260 en orden al delito de evasión simple, apuntó que desde la interposición del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 24 de Mayo de 2019, expediente FSA 011195/2014/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General, Dr. Carlos Martín Amad y ... Reynoso por considerarlo responsable del delito de asociación ilícita en carácter de jefe u ... opinión Méndez Mena sobre el delito de evasión. No se podía proveer porque no se le había ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 7 de Diciembre de 2009, expediente 9.950
... el Ministerio Público por el señor Fiscal General doctor Pedro Narvaiz, la querella ... autor penalmente responsable del delito de evasión simple del Impuesto a las Ganancias ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 30 de Noviembre de 2017, expediente FLP 032037862/2013/TO01
... presente causa por el Ministerio Público Fiscal, la Dra. Claudia BARBIERI, a cargo de la ... orden a la configuración del concurso de delitos de evasión fiscal agravada por el monto, en dos ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 7 de Noviembre de 2019, expediente FRO 022054/2014/1/CA001
... coautora penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple en relación al uesto al Valor Agregado ejercicio fiscal 2009… (arts. 1º de la Ley 27.430, 45 del CP, y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Diciembre de 2017, expediente FCB 005650/2014/74
...201/201 y vta.; el señor Fiscal Federal por la situación procesal de los ..., ya filiado, como probable autor del delito de intermediación financiera no autorizada ...; como partícipe necesario del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° apartado “b” de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 9 de Septiembre de 2020, expediente FMZ 043540/2017/47/CA002
...ASOCIACIÓN ILÍCITA FISCAL...comisión del delito" reprimido por el Art. 15 inc. “c” del\xC2"... y nada dice sobre los hechos de evasión que le darían el . ...
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Vigente
Código Procesal Penal Federal
... Los representantes del MINISTERIO PÚBLICO FISCAL no pueden realizar actos propiamente ... sus bienes frente a las consecuencias del delito, a participar del proceso penal en forma ... y contadores en los casos de fraude, evasión impositiva, lavado de activos, trata y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 28 de Marzo de 2017, expediente CFP 003215/2015/4/CFC002
...Se quejó de la “nueva opinión” del fiscal que rechazó la “identidad de objeto” entre ... pupilo podría tener vinculación con el delito mencionado en último término. Se quejó de que se aplicó el delito de evasión fiscal como marco de razonabilidad para sostener ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... como representante del Ministerio Público Fiscal la Dra. Marta Inés BENAVENTE, titular de la ... habitual con el objeto de cometer delitos indeterminados, o facilitar su comisión por ... la posible comisión del delito de evasión tributaria. Y que luego se elevó al Tribunal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 1 de Junio de 2017, expediente FSA 008564/2014/CA002
... y otros s/Infracción Ley 23.737, Evasión, Falsificación de moneda e Infracción Ley ...ícipe necesario respectivamente de los delitos de lavado de activos (art. 303 del C.P.), ...210 del C.P.) y evasión fiscal agravada (art. 2 de la ley 24.769), todo ello en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 30 de Septiembre de 2019, expediente CPE 990000283/2012/TO01/CFC002
... la Representante del Ministerio Público Fiscal (fs. 5934/5939 vta.); por la querella (AFIP), ... Moreyra y Santiago Rapallini, por el delito previsto en el art. 2°, inc. a) de la ley ... escala penal (máximo de la pena de la evasión agravada). . VII. Decretar la ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 29 de Noviembre de 2019, expediente CPE 001789/2014/TO01
...Melina SINGEREISKY como Auxiliar Fiscal de la Fiscalía General de Juicio N° 3 del ... a los hechos consistentes en la supuesta evasión de pago del Impuesto al Valor Agregado de los ... como autor penalmente responsable del delito de evasión del delito de evasión tributaria 1 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Septiembre de 2018, expediente FCB 005650/2014/78
...19850; el señor Fiscal Federal en contra de las situaciones procesales ...como supuesto autor del delito de lavado de activos agravado (art. 303 inc. 1 y ...y partícipes necesarios del ilícito evasión tributaria simple (art. 1 de la Ley 24.769), ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 13 de Octubre de 2020, expediente FSA 007782/2017/CA003
...por el delito de asociación ilícita fiscal, previsto en el ... tributos, serán autores del delito de evasión fiscal que la misma ley prevé. La figura ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 13 de Noviembre de 2018, expediente FSM 035003719/2012/2/CFC001
... al Ministerio Público el señor Fiscal General doctor Raúl Omar Pleé, por su parte, ... sobreseer a Ana María Bardone en orden al delito de evasión simple del pago del Impuesto al Valor ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Marzo de 2018, expediente FTU 032191/2013/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General Subrogante, el Dr. PABLO ...II. Imputaciones – Primera Parte: Delito de Lavado de Activos” “(…) Esta ... se encontraba abocado, entre ellas la evasión impositiva, le permitieron obtener recursos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 2 de Julio de 2019, expediente FCB 004201/2014/CA002
... recursos de apelación interpuestos por la Fiscal Federal, Alicia Viviana Cena, el doctor Alberto ...); en orden a la supuesta comisión del delito de Evasión simple por Impuesto a las Ganancias ...