Delito de evasión fiscal
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Febrero de 2022, expediente FCB 039955/2019
... /INFRACCION LEY 24.769, ASOCIACION ILICITA FISCAL, ... EVASION AGRAVADA Y OTROS” (FCB ... art. 310 del CPPN) responsable del delito calificado como “Asociación ilícita fiscal” ...
- Vigente Versión original Ley 24.769. Régimen Penal Tributario.
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 4 de Abril de 2022, expediente FCB 039955/2019
... ón Ley 24.769, Asociación ilícita Fiscal, Evasión agravada Tributaria e Infracción Art ... art. 310 del CPPN) ... responsable del delito calificado como “Asociación ilícita fiscal” ...
-
Ley 27430. Modificación.
... límite del incremento de la obligación fiscal originado por la incorporación de la ganancia ... vinculadas con la comisión del delito de cohecho, incluso en el caso de funcionarios ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ...
-
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 24 de Agosto de 2023, CSJ 002433/2021/CS001
SECRETO FISCAL COMPETENCIA LOCAL
... El 6 de mayo de 2015 la Unidad Fiscal de Resistencia dispuso remitir la causa a ... S y Eduardo Augusto O – en orden al delito de estafa ... Allí les atribuyó responsabilidad ... estaría incurso en el delito de evasión fiscal agravada y que se habría visto ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 6 de Octubre de 2021, expediente FCB 039955/2019
... acusación efectuada recientemente por el Fiscal Federal Nº 3, doctor Carlos María Casas ...
- Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 12 de Octubre de 2021, expediente FCB 039955/2019
-
Síntesis
... , negó que haya incurrido en un presunto delito de evasión fiscal. Desde su círculo íntimo, se ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 28 de Febrero de 2023, expediente CFP 003017/2013/TO02/86/CFC057
... “Los Sauces”, y las demás causas de evasión, introducido por la defensa de Julio Enrique ... considerarlo penalmente responsable del delito de Fecha de firma: 28/02/2023 ... Firmado por: ... ó que “…el mismo Ministerio Público Fiscal que acusa a Lázaro Báez en este expediente, es ...
-
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 23 de Febrero de 2016, B. 30. XLIX. RHE
EXTINCION DE LA ACCION PENAL EVASION CUESTION ABSTRACTA SOBRESEIMIENTO
... autos: "Recurso de hecho deducido por el Fiscal ... General ante la Cámara Federal de Casación ... la acción por prescripción en orden al delito ... de evasión simple del impuesto a las ... -
Vigente
Versión original
Ley 11.683 sobre Procedimiento Tributario
... sujetos que posean su misma condición fiscal. Ese derecho importa el de conocer las opiniones ... cargo, faciliten por su culpa o dolo la evasión del tributo, y aquellos que faciliten dolosamente ... del contribuyente o responsable y al delito que se le impute en las denuncias penales. La ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 29 de Diciembre de 2022, expediente FMZ 018369/2015/TO01/11/CFC010
... Representa al Ministerio Público Fiscal el señor Fiscal General doctor Mario Alberto ... informáticos y demás efectos del delito secuestrados, a los términos del artículo 23 ... colaborado en actos preparatorios de una evasión no consumada ... El recurrente cuestionó la ...
- Vigente Ley 26.860. Exteriorización voluntaria de la tenencia de moneda extranjera en el país y en el Exterior.
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 2 de Agosto de 2023, expediente FGR 000498/2021/CFC001
... Javier de Luca por el Ministerio Público Fiscal, las doctoras Fernanda Rodríguez y Sandra G ... investigado en autos por la presunta evasión del pago del Impuesto al Valor Agregado (en ... delito toda vez que en relación a los períodos de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 7 de Diciembre de 2009, expediente 9.950
... el Ministerio Público por el señor Fiscal General doctor Pedro Narvaiz, la querella ... autor penalmente responsable del delito de evasión simple del Impuesto a las Ganancias ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 30 de Marzo de 2023, expediente FCB 006439/2020/2/CFC001
... considerarlos partícipes necesarios del delito de lavado de activos de origen delictivo agravado ... por su participación en el delito de evasión tributaria ... En tal sentido, explicó que, ... ó al revocar su procesamiento por evasión fiscal, lo que torna falto de motivación al auto aquí ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 24 de Mayo de 2019, expediente FSA 011195/2014/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General, Dr ... Carlos Martín ... Reynoso por considerarlo responsable del delito de asociación ilícita en carácter de jefe u ... opinión Méndez Mena sobre el delito de evasión. No se podía proveer porque no se le había ...
-
Vigente
Código Procesal Penal Federal
... Los representantes del MINISTERIO PÚBLICO FISCAL no pueden realizar actos propiamente ... sus bienes frente a las consecuencias del delito, a participar del proceso penal en forma ... y contadores en los casos de fraude, evasión impositiva, lavado de activos, trata y ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... procesó, sin prisión preventiva, por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero ... de oficio; por lo que afirma que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 24 de Febrero de 2021, expediente FCB 085462/2018/1/CFC001
... nominado segundo, calificado como “evasión agravada por la utilización de facturas ... período fiscal 2016, o hipotéticamente hasta que deje de ... de Daniel Alejandro Cesaretti por el delito de evasión tributaria agravada por utilización ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 30 de Diciembre de 2020, expediente FLP 056893/2018/CFC001
... el representante del Ministerio Público Fiscal, en el marco del legajo nº ... 56893/2018/CFC1, ... penal respecto de quienes han cometido un delito de evasión fiscal (…)” y solicitó que “se ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 28 de Septiembre de 2018, expediente CPE 990000433/2011/TO01/CFC001
... al Ministerio Público el señor Fiscal General, doctor Javier Augusto De Luca; ejerce la ... 1802/147 en orden a la supuesta evasión al impuesto a las ganancias correspondiente al ... para descartar penalmente la existencia de delito en estas actuaciones. De modo que la causa no ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 13 de Julio de 2023, expediente FCB 005650/2014/TO01/55/CFC005
... representando al Ministerio Público Fiscal el señor Fiscal General doctor Mario A. Villar ... María NUÑEZ del delito de asociación ilícita, art. 210 del C ... nominados 3° y 5°), y del delito de evasión tributaria agravada, art. 2° inc. “b” del ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 20 de Octubre de 2022, expediente CPE 001053/2009/6/CA004
... de apelación interpuestos por el señor fiscal de la instancia previa y por la parte querellante ... de instrucción en cuanto refiere al delito de asociación ilícita (de fs. 3920/4217) de la ... , inciso d, del Código Aduanero y el de evasión fiscal previsto en la ley 24.769. La hipótesis ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Diciembre de 2017, expediente FCB 005650/2014/74
... 201/201 y vta.; el señor Fiscal Federal por la situación procesal de los ... , ya filiado, como probable autor del delito de intermediación financiera no autorizada ... ; como partícipe necesario del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° apartado “b” de ...