defraudacion tributaria
1952 resultados para defraudacion tributaria
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 10 de Mayo de 2016, expediente CAF 075688/2014/CA001
... tema en análisis, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación requiere, entre otros elementos, no sólo la intención de evadir el ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto quiere decir Fecha de firma: 10/05/2016 Firmado por: GALLEGOS ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 26 de Abril de 2016, expediente CAF 075781/2014/CA001
... tema en análisis, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación requiere, entre otros elementos, no sólo la intención de evadir el ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto quiere decir que la consecuencia de la existencia de estas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 17 de Mayo de 2019, expediente CFP 006082/2007/TO01/35/CFC005
... Atilio Giusti, con relación a los hechos constitutivos de defraudación. (arts. 59 -inc. 3°-, 62 -inc. 2°- y 67 a contrario sensu del Código ..., Roggenbau fue también condenado por el delito de evasión tributaria agravada, consistiendo en este caso los hechos en una maniobra similar a ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Mayo de 2020, expediente CPE 001625/2019/1/CA001
..., con relación al conflicto de leyes entre el delito de defraudación en perjuicio de la administración pública, previsto por el art.174,. ... y los delitos de defraudación fiscal previstos en la ley penal tributaria N° 23.771 (aplicable en un todo a la ley 24.769 y al nuevo Régimen Penal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 15 de Agosto de 1997, expediente 1575.2
Voces : Hurto. Cajero del Banco Nación. Sumario : Sea cual fuere la teoría que se sostenga -de la "amotio", de la "ablatio", etc.-, el hurto se acomete, en principio, por remoción de la cosa -tal como se venía sosteniendo desde Carrara y sin perjuicio que algunas posturas exigen otras circunstancias- la remoción es un elemento que, también, las integra. (Voto...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 3, 23 de Septiembre de 2019, expediente CFP 010247/1998/TO01
... porción de las entidades que protagonizan las maniobras de defraudación de autos, en tanto que: 1) fue accionista de Fecha de firma: 23/09/2019 ... tanto acrediten el cumplimiento de la normativa previsional y tributaria...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 8 de Noviembre de 2019, expediente CFP 012593/2014/TO01
... estaba conformado por el Área de Intercambio de Información Tributaria, que fue la que trabajó específicamente el caso HSBC. Agregó que ese ... cuenta que Suiza se negó a brindar información porque la defraudación no era considerada delito, que E.E.U.U. empezó a brindar información ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 12 de Mayo de 2016, expediente CPE 002724/2011/2/CA001
...La defraudación tributaria en perjuicio del Fisco Nacional presenta similitudes que ...
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2º Sección: Judiciales
... 18 - BOE “ Alessandrini, Marcelo Fabián Y Otros p.ss .aa Defraudación por Administración Fraudulenta, etc.” ( S AC N°103101 0) Juz. Control ... Y TRES CENT AVOS ($5176,63), en concepto de Acreencia no tributaria (Multa Policía Caminera), por los conceptos que resultan de la LIQUI- ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 13 de Junio de 2019, expediente FMP 061007863/2009/4/1/CFC003
... planteó que si desaparecía la punibilidad por la evasión tributaria, quedaba como remanente la figura de defraudación especial prevista en el ...
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Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 1, 7 de Octubre de 2021, expediente CFP 002836/2019/5/CA003
... de la acción penal en orden a investigar la posible defraudación a la administración pública, exacciones ilegales y evasión tributaria ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 2 de Julio de 2019, expediente FMP 011018163/2010/1/CFC001
..., planteó que si desaparecía la punibilidad por la evasión tributaria, quedaba como remanente la figura de defraudación especial prevista en el ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 5 de Agosto de 2019, expediente FMP 061007863/2009/5/CFC004
... planteó que si desaparecía la punibilidad por la evasión tributaria, quedaba como remanente la figura de defraudación especial prevista en el ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 11 de Diciembre de 2015, expediente CAF 006750/2015/CA001
... per se para calificar el actuar de la parte actora como una defraudación fiscal. Ahora bien, y sin perjuicio de lo expuesto, toda vez que en el ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto significa que, como consecuencia de estas presunciones, una vez que ...
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Ordenanza N° 925/2015
... disposiciones establecidas en Ordenanzas Especiales en materia tributaria. Artículo 5º - Cúmplase, comuníquese, publíquese y notifíquese al ...c)-. Por la Comisión de defraudación fiscal por quien la goce. En este supuesto la caducidad se producirá de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 2 de Julio de 2019, expediente FMP 001165/2015/1/CFC001
... planteó que si desaparecía la punibilidad por la evasión tributaria, quedaba como remanente la figura de defraudación especial prevista en el ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 4 de Febrero de 2016, expediente CAF 049272/2011/CA001
... que el hecho de que haya conformado la determinación tributaria que realizara el Fisco no basta per se para tener por configurada la ... En este sentido, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación -tipificada en el artículo 46 de la Ley Nº 11.683-. requiere, entre ...
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Sentencia de Sala B, 5 de Febrero de 2016, expediente CPE 000818/2009/2/CA001
...”, autor penalmente responsable de los delitos de evasión tributaria" agravada del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio anual 2007, de evasi\xC3"...La defraudación tributaria en perjuicio del Fisco Nacional presenta similitudes que ...
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Sentencia de Sala A, 10 de Septiembre de 2015, expediente CPE 001231/2012/10/CA001
...P. Y OTROS SOBRE ASOCIACIÓN ILÍCITA Y EVASIÓN TRIBUTARIA”. Causa N° CPE 1231/2012/10/CA1; Orden N° 29.738; Juzgado Nacional en ...ía constituido el inicio de la ejecución del intento de defraudación tributaria investigada. El plan delictivo en cuestión habría comenzado a ...
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Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 1, 8 de Julio de 2021, expediente CPE 000393/2013/CA003
... a la venta de facturas apócrifas, lavado de dinero y defraudación al Fisco mediante evasión tributaria agravada…’ [agregando que] ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 9 de Septiembre de 2014, expediente CAF 038015/2005/CA001
....143 (pesos treinta y cuatro mil ciento cuarenta y tres) por defraudación fiscal. Impuso las costas a la actora vencida. Para resolver de ese modo, ...46 y 47 de la ley 11.683, en tanto la defraudación tributaria había ocurrido con intención del contribuyente de engañar al Fisco ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 19 de Octubre de 2021, expediente CPE 000500/2020/1/CA001
...T. y S. T., por la presunta comisión de “evasión tributaria (ley Nº 27.430)” y lavado de activos (art. 303 del C.P.). L. B., ..., una evasión tributaria millonaria, y, por otra parte, una defraudación a los socios que no participaban del directorio, ya que, todo el dinero ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 10 de Marzo de 2016, expediente CAF 049094/2015/CA001
... invertir la carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Como consecuencia de ello, una vez que el Fisco ha probado que ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 19 de Abril de 2016, expediente CAF 075783/2014/CA001
...Ahora bien, este Tribunal, ha resuelto que “la defraudación a que se refiere el art. 46 de la ley 11.683 no tiene carácter ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. La consecuencia de la existencia de estas presunciones legales consiste ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SANTA FE - SECRETARIA TRIBUTARIA, 8 de Octubre de 2019, expediente FRO 001904/2013/TO02
...RESOLUCIÓN N° 3 0 0 /19. Santa Fe, 08 de octubre de 2019.-. Y VISTOS:. Estos caratulados “ROSSINI, Mario José Enrique Y OTROS s/ DEFRAUDACIÓN POR ADMINISTRACIÓN FRAUDULENTA”. (Expte. N° FRO 1904/2013/TO2) en trámite por ante este Tribunal Oral en lo Criminal Federal de Santa Fe, y ...