defraudacion tributaria
1952 resultados para defraudacion tributaria
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 21 de Octubre de 2022, expediente CAF 032085/2022/CA001
... fiscal 6/2016, más intereses y se le aplicó una multa de defraudación de $ 72.481,89 por el mismo período fiscal (art. 46 y 47, incs. b y d, ...ño que para el sistema de autodeterminación de la obligación tributaria establece la ley 11.683, y que la contribuyente no lo hizo, ni ante el ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 3 de Noviembre de 2017, expediente CPE 1447/2011/9
...A. EN AUTOS: “N.N. -CONTRIBUYENTE: U. S.A.- SOBRE EVASIÓN TRIBUTARIA AGRAVADA”. CPE 1447/2011/9/CA4; N° de Orden 31.024; Juzgado Nacional en ...O. P. y L. F. M., serían autores de las maniobras de defraudación al erario público incurridas mediante la evasión del pago del tributo ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 11 de Febrero de 2020, expediente CPE 1599/2017/20
... carece del conocimiento específico en materia contable, tributaria, notarial o jurídica. Se agravia de que en la resolución recurrida el ...A. sostiene que su defendido fue ajeno a las maniobras de defraudación tributaria que se le imputan; que nunca tuvo poder de decisión en la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 12 de Julio de 2016, expediente CAF 049920/2015/CA001
... tema en análisis, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación requiere, entre otros elementos, no sólo la intención de evadir el ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto quiere decir que la Fecha de firma: 12/07/2016 Firmado por: ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 7 de Marzo de 2018, expediente FSM 005673/2013/12/CA002
... ASOCIACIÓN ILÍCITA, ASOCIACIÓN ILÍCITA FISCAL, EVASIÓN TRIBUTARIA AGRAVADA. FSM 5673/2013/12/CA2, ORDEN N° 31.205, Juzgado Nacional en lo ... para realizar las ventas simuladas que permitieron la defraudación al Fisco Nacional. Que en oportunidad de declarar ante el juez, J. A. P. ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 12 de Julio de 2019, expediente CPE 001026/2007/TO01
...ón la acción penal correspondiente al hecho de evasión tributaria" relacionada con el Impuesto al Fecha de firma: 12/07/2019 Firmado por: JOS\xC3"...420; SURIZ, Gustavo V., "Los delitos de defraudación en la ley 23.771", en "Delitos no convencionales", Editores del Puerto, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL, 7 de Diciembre de 2016, expediente FLP 012790/2015/CA001
... y documentación arrimada a la causa y estimó acreditada la defraudación tributaria con sólo los dichos de la denuncia sin considerar la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 9 de Abril de 2019, expediente CAF 079966/2018/CA001
... en forma clara y suficiente la intención dolosa de defraudación, no obstante lo cual se consideraba prudente reducirlas al mínimo legal. ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Es decir que la consecuencia de la existencia de estas presunciones ...
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Notificación N° 1126/DGR/19
... a continuación: EL SUBDIRECTOR GENERAL DE TÉCNICA TRIBUTARIA DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE RENTAS RESUELVE Artículo 1º. - ..., considerando a la contribuyente incursa en la figura de defraudación tributaria, aplicándole una multa de Pesos c uatrocientos catorce mil ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 22 de Noviembre de 2022, expediente CAF 055831/2022/CA001
... invertir la carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. De este modo, una vez que el Fisco ha probado que en el ...
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Sentencia de Sala A, 12 de Abril de 2016, expediente CPE 001506/2013/CA001
...I. SOBRE EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”. Causa N° CPE 1506/2013/CA1; Orden N° 30.024; Juzgado Nacional ...I. P. una maniobra de defraudación tributaria en el ejercicio del año 2012. En esa misma denuncia también ...
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Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 2, 8 de Agosto de 2019, expediente CFP 003215/2015/11
...defraudación tributaria perpetrada por Austral Construcciones S.A. con la intervención ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 1, 23 de Abril de 2019, expediente CFP 003215/2015/TO01
... ilícito habría consistido, justamente, en una compleja defraudación tributaria perpetrada por Austral Construcciones S. A. con la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 12 de Julio de 2016, expediente CPE 001462/2013/1/CA002
... las actuaciones formadas en averiguación de hechos de defraudación tributaria. Lo informado por el Fiscal General en sustento del recurso. Y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA CIVIL I, 28 de Diciembre de 2018, expediente FCB 013059/2014/CA002 - CA001
... los presupuestos exigidos por los artículos 46 y 47 de la ley tributaria a los fines de tener por acaecida la conducta típica. Hago un paréntesis ...defraudación al fisco perpetrada mediante una omisión u ocultación Fecha de firma: ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Diciembre de 2019, expediente FCB 045904/2016/CA004
... y de realizarse la determinación de oficio de la deuda tributaria por parte de la AFIP-DGI (conf. dictámenes obrantes a fs. 2436/2441 y ...MOSSANO, Roberto José y otros por defraudación por administración fraudulenta - Infracción Art. 174 inc. 6 –. ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 2 de Septiembre de 2021, CAF 001351/2014/CS001
Expedientes Acumulados: CAF 1351/2014 - Recurso Queja Nº 1 - MOLINOS RIO DE LA PLATA SA c/ DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO
...respectivos. Asimismo,. consideró. formularse denuncia penal tributaria ni instruir sumario por infracciones con relación a los períodos 2004 y ...directivos defraudación vinculante material. Molinos. imputación ley. delito. contemplado la AFIP ... -
Ordenanza Nro. 36 - ORDENANZA MUNICIPAL N° 36 HCD - ORDENANZA TRIBUTARIA 2019
...29. INTERESES POR MORA. 29. INFRACCIÓN A LOS DEBERES FORMALES. 30. OMISIÓN CULPOSA, ERROR EXCUSABLE, ESPONTANEIDAD. 30. DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA - MULTA. 31. APLICACIÓN DE MULTAS - PROCEDIMIENTO. 32. EXTINCIÓN DE ACCIONES Y SANCIONES POR MUERTE DEL INFRACTOR 32. PUNIBILIDAD DE LAS ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA, 7 de Noviembre de 2017, expediente FMP 061008006/2010/TO02
...“a” de la ley penal tributaria, sostener tal monto en el debate oral resultaría sumamente dificultoso, ... con la hacienda pública (ver Falcone, Roberto Atilio, “La defraudación tributaria como delito de infracción de deber”, en Revista de Derecho ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional Federal, 10 de Noviembre de 2011, expediente 45.461
... comprobación del elemento objetivo del delito adjudicado –defraudación a la administración pública en la modalidad de administración ... con el escándalo IBM- Banco Nación, la justicia penal tributaria investiga una red de empresas fantasma que habrían emitido facturas ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 17 de Noviembre de 2016, expediente CAF 056176/2015/CA001
... del gasto respecto de quien puede exigirse la obligación tributaria generada por el respectivo ingreso, determina la aplicación del referido ...í misma un ilícito tributario tipificado en la figura de la defraudación fiscal prevista en el artículo 46 de la ley 11.683, t.o. en 1978 y sus ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE COMODORO RIVADAVIA - SECRETARIA, 14 de Mayo de 2018, expediente FCR 003419/2015/TO01
...(Ley 27.430, B.O. 29/12/2017).-. La obligación tributaria, es el vínculo jurídico por el cual el deudor debe a otro sujeto, que ...Porque la evasión y defraudación tributaria lesionan la hacienda pública obstruyendo la actividad ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA CIVIL I, 1 de Noviembre de 2019, expediente FCB 017974/2013/CA001
...45 de la ley tributaria, con fundamento en que la sanción establecida por el organismo recaudador ... por el actuar del contribuyente resulta evidente, pues la defraudación quedó consumada al emitir la declaración jurada errónea y el no ingreso ...
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Vigente
Ley 27260. Creación del Programa Nacional de Reparación Histórica para Jubilados y Pensionados
... liberados de toda acción civil y por delitos de la ley penal tributaria, penal cambiaria, aduanera e infracciones administrativas que pudieran ... fiscalmente ni condenado, con condena firme, por multas por defraudación fiscal en los dos (2) períodos fiscales inmediatos anteriores al período ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 22 de Septiembre de 2021, expediente FTU 000889/2018/CA001
... traduce en la ocultación de la real magnitud de la obligación tributaria nacida Fecha de firma: 22/09/2021. Alta en sistema: 27/09/2021. Firmado ... de la ley Nº 11.683, que tipifica la configuración de la defraudación tributaria y que requiere que medie una conducta que exteriorice la ...