defraudacion tributaria
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Octubre de 2015, expediente FTU 008360/2006/CA001
... alguno, por lo que su conducta no puede de encuadrarse como defraudación fiscal, pues para que se configure dicha conducta deben existir elementos ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. En consecuencia, una vez que el fisco ha probado que se configura alguno ...
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Sentencia de Sala A, 30 de Octubre de 2014, expediente CPE 001488/2013/2/CA001
... contrato generador de la ganancia, el organismo de recaudación tributaria recabó información al imputado y que, más allá de las suspicacias que ... constituiría el inicio de la ejecución del intento de defraudación tributaria que se atribuye al imputado. En ese sentido, resulta importante ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 21 de Septiembre de 2020, expediente CPE 001043/2017/4/CA004
... V. y E. J. V., por la presunta comisión de los delitos de defraudación" mediante el otorgamiento de contratos simulados en concurso real con evasi\xC3"ón tributaria agravada y asociación ilícita tributaria (art. 45, 55, 173 ... inc. 6) ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 19 de Agosto de 2020, expediente CPE 001043/2017/3/CA003
... V. y E.J.V., por la presunta comisión de los delitos de defraudación" mediante el otorgamiento de contratos simulados en concurso real con evasi\xC3"ón tributaria agravada y asociación ilícita tributaria (art. 45, 55, 173 inc. 6) del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 29 de Diciembre de 2016, expediente FMP 091005762/2004/TO01/CFC001
... artículo 54 de la ley 27.260, suspendiendo la acción penal tributaria correspondiente al hecho relativo a “Agronuez S.A.” ... (fs. 1579/80) ... y para otros, porque significa la expresión de una ‘doble defraudación a la sociedad’, por un lado, por no ingresar los tributos, y por el ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 14 de Agosto de 2013, expediente 64.426
... Ingresos Públicos denunció presuntas o maniobras de evasión tributaria en la concreción de diversas transferencias de o en jugadores de fÚtbol, ... voluntades para la comisión de las presuntas maniobras de defraudación tributaria denunciadas, no obsta a lo que pueda acreditarse posteriormente ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 25 de Octubre de 2019, expediente FMP 011018211/2010/3/CFC002
... en el caso, de no configurarse el delito específico de la ley tributaria, los hechos deben ser calificados, en forma subsidiaria, como ...
- Cara y cruz de Messi: entre lo positivo del juego y una causa judicial que avanza
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 29 de Diciembre de 2022, expediente FMZ 018369/2015/TO01/11/CFC010
... tributaria o a la intangibilidad de los recursos del fisco nacional, por no haber ... defraudación por desbaratamiento de derechos acordados", publicado en Fallos: 329:4634, ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional Federal, 10 de Noviembre de 2009, expediente 42.847
... La inclusión de la hipótesis tributaria es la mejor demostración de que ella integra aquello sobre lo cual los ... ha perseguido, y afirmado provisionalmente, por cierto, la defraudación tributaria ... En efecto, según lo expuesto con antelación, la nueva ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional Federal, 28 de Diciembre de 2010, expediente 45.103
... –falsedad ideológica de un documento- y el fin –infracción tributaria"-, es decir, de escindir un único plan cuya meta era exclusivamente –seg\xC3" ... con esta causa es incorrecta, justamente porque aquí la defraudación tributaria no es el hecho principal. El avance de la investigación ...
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Sentencia de Sala A, 26 de Noviembre de 2013, expediente CPE 000612/2011/1/CA001
... las actuaciones formadas en averiguación de hechos de defraudación tributaria y desestimando la solicitud del recurrente de ordenar el ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 27 de Marzo de 2015, expediente CAF 038992/2014/CA001
... invertir la carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. La consecuencia de la existencia de estas presunciones legales ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 19 de Diciembre de 2008, Letra P Nro. 773 Año 2008 Tomo 44 Tipo ROR
Intervención en el proceso de extradición. Delito de asociación. Presentación tardía de la documentación complementaria
... para delinquir, estafa y defraudación tributaria, requerida ... por las autoridades de la República Oriental ... -
Sentencia de Sala A, 30 de Diciembre de 2015, expediente CPE 001872/2011/CA001
... las actuaciones formadas en averiguación de hechos de defraudación tributaria ... Lo informado por el Fiscal General en sustento del ...
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Ordenanza Nº 52/14
... Ejecutivo, referente a la modificación de la Ordenanza Tributaria, y; ... CONSIDERANDO: ... Que la Ordenanza Tributaria ha sido remitida a ... c) Por la comisión de defraudación fiscal por quien la goce. En este supuesto la caducidad se producirá de ...
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Ordenanza N° 82/13
... Visto: El Expediente N 8971/M/2013, referente a la Ordenanza Tributaria, y ... CONSIDERANDO: ... Que la Ordenanza Tributaria ... a sido remitida a ... c) Por la comisión de defraudación fiscal por quien la goce. En este supuesto la caducidad se producirá de ...
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Ordenanza Nº 10/12
... Cuerpo por el Departamento Ejecutivo, sobre la Reglamentación Tributaria Municipal vigente en el Departamento de La Paz; y ... CONSIDERANDO: ... c) Por la comisión de defraudación fiscal por quien la goce. En este supuesto la caducidad se producirá de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Diciembre de 2019, expediente FCB 042000087/2008/8/1
... órroga de prisión preventiva de MOSSANO, Roberto José por defraudacion por administración fraudulenta, inf. art. 174 inc. 6, evasión simple ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 15 de Octubre de 2020, expediente FCB 005113/2016/CA001
... en autos: “Mossano, Roberto José y otros S/Defraudación por administración Fraudulenta, Infracción art. 174 inc. 6, ... Evasión Simple Tributaria y Abuso de Autoridad y Violación de Deberes de Funcionario Público (ART ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 14 de Julio de 2023, expediente CCC 019888/2009/TO01/CFC005
... , quienes habrían ocultado ese patrimonio ante la autoridad tributaria pertinente (hechos 12° al 23°) ... Fecha de firma: 14/07/2023 ... Gabriela Paola y otro s/ defraudación”, registro nº ... 1119/17, rta. 29/8/2017 y que posteriormente ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 25 de Enero de 2019, expediente FCB 005650/2014/88/CA046
... 310 – ... incorporado por LEY 26.733 en concurso real con DEFRAUDACIÖN POR RETENCIÖN INDEBIDA y otros”(Expte. FCB ... 5650/2014/88/CA46)” ... 310, 1 y 2 párr. del CP; evasión tributaria agravada -ley 27.430- ... estafas art. 172 del CP y defraudación por ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 28 de Septiembre de 2018, expediente CPE 990000433/2011/TO01/CFC001
... , debe repararse en que los delitos contemplados en la ley penal tributaria, y en particular el delito de evasión, necesariamente se integran con las ... y otros s/ ... defraudación en grado de tentativa y prevaricato", resuelta el 7 de marzo de 2006; A ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 29 de Septiembre de 2016, expediente FMZ 022175/2013/CA001
... tributaria ... en el derecho penal tributario la defraudación tiene características propias por ... las particulares ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 6 de Agosto de 2021, expediente FMP 001841/2015/9/CA004
... correspondía atribuir a los nombrados el delito de “Evasión Tributaria” previsto en los arts. 1° y 2° de la misma normativa legal, toda vez ... , explica que en el accionar de los encartados subsiste la defraudación contra el Estado (art. 174 inc. 5º del C.P.) ... ● Los agravios de la ...