defraudacion tributaria
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Diciembre de 2017, expediente FCB 005650/2014/74
... ART. 310 - INCORPORADO POR LEY 26.733, DEFRAUDACIÓN POR RETENCIÓN INDEBIDA y DEFRAUDACIÓN POR DESBARATAMIENTO” ... (Expte ... 3° y 5°-; como partícipe necesario del delito de evasión tributaria agravada (art. 2° apartado “b” de la Ley 26.769) –hechos nominados ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... , sin prisión preventiva, por el delito de asociación ilícita tributaria, al primero como jefe u organizador (respecto de la asociación ... del convenio de desvinculación y lo denuncia por defraudación, en autos: “Huergo, Matías Luis por administración fraudulenta en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 12 de Octubre de 2023, expediente FTU 032142/2019/CA011
... TRIBUTARIA DENUNCIANTE: A.F.I.P ... Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE ... 258 del Código Penal) ... y Defraudación en Perjuicio de la Administración Pública (art. art ... 174 inc. 5 en ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 25 de Octubre de 2022, expediente CAF 015509/2022/CA001
... En cuanto a la multa por defraudación aplicada, ... dejó sentado que “cuando se pretenden aplicar las ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. La consecuencia de la existencia de estas presunciones legales consiste ...
- Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 8 de Agosto de 2006, expediente 38.849/04
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 27 de Septiembre de 2016, expediente CPE 001447/2011/8/CA003
... A ... EN AUTOS: “N.N. -CONTRIBUYENTE: U. SA- SOBRE EVASIÓN TRIBUTARIA AGRAVADA” ... CPE 1447/2011/8/CA3; N° de Orden 30.311, Juzgado ... fundan en la estimación de que serían autores de hechos de defraudación al erario público mediante la evasión del pago del impuesto sobre el ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 16 de Agosto de 2016, expediente CPE 001305/2014/1/CFC001
... 82 CPPN y 23 de la Ley Penal Tributaria, se desprende Fecha de firma: 16/08/2016 Firmado por: LILIANA E. CATUCCI, ... Quien se querella ante el juez a quien compete conocer de la defraudación tributaria se querella también ante el juez a quien compete para entender ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 6 de Marzo de 2023, expediente FCT 002295/2020/CA001
... Corrientes y Misiones); en evasión tributaria o bien, en ... defraudación a la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 5 de Mayo de 2017, expediente CPE 001802/2016/1/CA001
... que el expediente a su cargo se refiere a otro tipo de defraudación, distinta de la tributaria, y a la falsedad de documentos, razón por la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 21 de Junio de 2019, expediente CPE 429/2007/22
... , dedicada a cometer delitos indeterminados, entre ellos, la defraudación de tributos que dio origen a estas actuaciones. Sostiene el juez que el ... plazo de la pena máxima prevista para los delitos de evasión tributaria incurridos en los años 2002, 2003, 2004 y 2005 con motivo de las ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 3 de Diciembre de 2019, CPE 001000/2018/1/CS001
CUESTIONES DE COMPETENCIA INFRACCIONES TRIBUTARIAS COMPETENCIA FEDERAL
... ón ante la posible comisión de algún hipótesis de defraudación tributaria, y remitió las actuaciones a la jurisdicción de la provincia ... -
La evasión tributaria como delito previo al lavado de activos. Análisis de doctrina y legislación comparada
... que el lavado de dinero no es una parte integral y continua del delito fuente o precedente, que en el caso que nos toca tratar es la defraudación tributaria. Tampoco es un elemento de la fuente criminal y previa, ni una colocación o depósito simple del dinero derivado directamente del delito, ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 6 de Marzo de 2023, expediente FCT 002296/2020/CA001
... Corrientes y Misiones); en evasión tributaria o bien, en ... defraudación a la ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 6 de Marzo de 2023, expediente FCT 002294/2020/CA001
... Corrientes y Misiones); en evasión tributaria o bien, en ... defraudación a la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 3 de Octubre de 2023, expediente FBB 023330/2018/1
... contrabando de mercadería y/o evasión tributaria y/o defraudación a la administración ...
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Vigente
Versión original
Ley 24.674. Modifícase la Ley de Impuestos Internos, texto ordenado en 1979 y sus modificaciones. Disposiciones Generales. Tabaco. Bebidas alcohólicas. Cervezas. Bebidas analcohólicas, jarabes, extractos y concentrados.
... 574 del Cdigo Aduanero, cuando procediere procediere la exencin tributaria que otorgan, las mercaderas objeto de dicho tratamiento quedarn exentas de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 18 de Agosto de 2021, expediente FCR 016921/2016/1/CFC001
... fiscales especialmente contempladas en la Ley Penal Tributaria desplazan a las disposiciones que contemplan las defraudaciones comunes ... íficos previstos en esa norma especial y no los tipos de defraudación genéricos previstos en la ley penal de fondo ... En tal sentido, resulta ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 2 de Julio de 2019, expediente CAF 083481/2015/CA001
... administrativos habían determinado de oficio la obligación tributaria de la contribuyente en el impuesto al valor agregado por los períodos ... En este sentido, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación –tipificada en el artículo 46 de la Ley Nº ... 11.683– requiere, ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 12 de Julio de 2016, expediente CAF 049920/2015/CA001
... tema en análisis, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación requiere, entre otros elementos, no sólo la intención de evadir el ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto quiere decir que la Fecha de firma: 12/07/2016 Firmado por: ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 23 de Octubre de 2018, expediente CAF 030461/2018/CA001
... En este sentido, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación -tipificada en el artículo 46 de la Ley Nº 11.683- ... requiere, entre ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto significa que, como consecuencia de estas presunciones, una vez que ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 3 de Noviembre de 2017, expediente CPE 1447/2011/9
... EN AUTOS: “N.N. -CONTRIBUYENTE: U. S.A.- SOBRE EVASIÓN TRIBUTARIA AGRAVADA” ... CPE 1447/2011/9/CA4; N° de Orden 31.024; Juzgado ... O. P. y L. F. M., serían autores de las maniobras de defraudación al erario público incurridas mediante la evasión del pago del tributo ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 6 de Abril de 2017, expediente CAF 058647/2015/CA001
... En este sentido, esta Sala tiene dicho que la figura de la defraudación -tipificada en el artículo 46 de la Ley Nº ... Fecha de firma: ... carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Esto significa que, como consecuencia de estas presunciones, una vez que ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 8 de Abril de 2022, expediente CAF 012109/2021/CA001
... invertir la carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria ... Señaló que ello quiere decir que, la consecuencia de la ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 12 de Febrero de 2020, expediente FRO 016257/2014/CA002
... de las operaciones, y menos aún configurar el delito de defraudación fiscal, que se conforma por medio de un “ardid” o engaño tendiente a ... para formular el acogimiento al régimen de normalización tributaria, entre ellas la presentación del Formulario 408 ... (Nuevo Modelo), la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 21 de Noviembre de 2019, expediente CAF 066319/2017/CA002
... invertir la carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria ... Es decir que la consecuencia de la existencia de estas ...