evasion fiscal concepto
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FCB 032023579/2013/2/RH001
... del recurso de apelación deducido por el Fiscal Federal de primera instancia, contra el auto de ... entonces hecho que fuera calificado como evasión simple al Impuesto al Valor Agregado –período ... y ocho con once ($1.022.958,11) en concepto de IVA correspondiente al período fiscal 2009 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 24 de Octubre de 2019, expediente CPE 001435/2014/CFC001
... del representante del Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara, doctor Javier Augusto De Luca; ... ía del Carmen Molina por el delito de evasión simple (arts. 3º y 1º, respectivamente, del ... 2009 y el monto presuntamente evadido en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Decreto N° 509 1º Sección: Legislación – Normativas
... de la Dir ección de Inteli- gencia Fiscal, dependiente del Ministerio de Finanzas. Y ... alertas y controles automáticos, de la evasión tributaria; agregando que en dicha ... la Secretaría de Ingresos Públicos, en concepto de los mismos impuest os que scaliza la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Abril de 2018, expediente CPE 001652/2014/26/4/CA049
... 1 de la ley 24.769 en orden a la evasión presunta del Impuesto a las Ganancias ente al ejercicio fiscal 2005 (punto dispositivo I), y ordenó trabar un ... 2.553.258,31, en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 8 de Mayo de 2017, expediente FRO 042000809/2005/11/1/CFC001
... que la suma aquí imputada a Albano por evasión al I.V.A. –período fiscal 11/2002 a 10/2003- ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 6 de Noviembre de 2019, expediente FCB 022633/2015/TO01/CFC002
... de pesos veinte mil ($20.000), en concepto de reparación del perjuicio, al Hospital ... al Impuesto a las Ganancias del período fiscal 2010 ... En ese sentido, la recurrente indicó ... por la presunta comisión del delito de evasión simple del Impuesto al Valor Agregado y del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 31 de Agosto de 2023, expediente FMP 005184/2023/1/CA001
... POR EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”), precedente del Juzgado ... ón interpuesto por el Ministerio Público Fiscal, contra la resolución de fecha 14/06/2023 en ... de ese modo las sumas referidas en concepto de IG, aunque ─posteriormente─ la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 19 de Febrero de 2021, expediente CAF 005086/2020/CA001
... El concepto, la extensión y las características ... trae aparejada la posible elusión o evasión fiscal con el consiguiente perjuicio a las arcas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Noviembre de 2018, expediente CPE 002700/2011/CS001
... César Suaya, en orden al delito de evasión tributaria simple, por no encuadrar los hechos ... apócrifa y no generó débito fiscal, porque el impuesto nunca fue ingresado al erario ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Junio de 2019, expediente CPE 001291/2017/1/CFC001
... por prescripción con respecto a la evasión del pago del Impuesto al Valor Agregado y del ... 61/66 vta. el señor Fiscal General interino, doctor Marcelo Agüero Vera, el ... fiscales, y el monto evadido por tal concepto superare la suma de ochocientos mil pesos ...
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Tecnología versus evasión fiscal: análisis del impacto de las herramientas tecnológicas utilizadas por la administración tributaria con respecto a su recaudación, simplicidad impositiva y evasión fiscal
Hoy en día, la tecnología se encuentra inserta en la sociedad de una forma que no se imaginaba hace años atrás, al punto que se llega a creer que nos hemos vuelto dependientes de ella. El Estado, como parte de la sociedad, no puede quedar relegado de la tecnología, por eso la incorpora en cada área que sea posible, siendo la tributación un sector muy significativo del mismo. Argentina es un país...
... Esto conduce a la necesidad de definir a qué se refiere el concepto infracción fiscal. Según Legalmag (2016): “… es considerada como la transgresión o incumplimiento de las normas tributarias que a su vez ... -
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 4 de Octubre de 2022, expediente FMZ 013017007/2011/TO01/9/CFC002
... en la instancia al Ministerio Público Fiscal, el señor Fiscal General, doctor Mario A ... ilícitas de cambio de divisas y de evasión impositiva. Además, se efectuaron en su nombre ... Convención de Belém do Para adopta un concepto amplio que abarca todas las formas de violencia ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Octubre de 2018, expediente FRO 051000822/2010/TO01/3/CFC001
... 9/20 y por el Ministerio Público Fiscal a fs. 21/26vta., contra la sentencia dictada con ... en esta causa por el delito de evasión simple de tributos, previsto y penado por el art ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Civil - Camara Civil - Sala H, 15 de Mayo de 2019, expediente CIV 059834/2008/CA001
... por Néstor Leonel Álvarez, ante el Fiscal, tres años después del accidente, ... pero ... ambos vehículos efectuaron maniobras de evasión, y que a consecuencia de ellas, los dos ... Alfredo Bevacqua y Paulina Regules), en concepto de daño moral ... Fecha de firma: 15/05/2019 ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 24 de Noviembre de 2023, expediente CAF 060216/2022/CA002
... recurso de apelación ante el Tribunal Fiscal de la Nación contra la resolución 220/2017 que: ... mantenida con la AFIP por la sociedad en concepto de USO OFICIAL ... Impuesto a las Ganancias por ... DING SA Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA, EVASION AGRAVADA ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 7 de Septiembre de 2023, expediente FRE 013000076/2004/TO02/CFC003
... de la Nación), […] l[a] requisitori[a] fiscal y la de la querella, el decreto de citación a ... real con el art.1° de la Ley 24.769 -evasión simple- ... en calidad de partícipe necesario ... No ingresó monto alguno por concepto de IVA debido a que las declaraciones juradas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 25 de Abril de 2023, expediente FCB 018128/2019/11/CFC001
... Representa al Ministerio Público, el Fiscal General, Dr. Raúl Omar Pleé, a la querella ... c, del Régimen Penal Tributario), ... evasión agravada, lavado de activos y falsificación de ... aquí parece ser que se confunde tal concepto de imparcialidad, con la objetividad que debe ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 18 de Julio de 2019, expediente CPE 000768/2010/TO01
... , la representante del Ministerio Público Fiscal Auxiliar Fiscal de la Fiscalía General n° 2 ... ÁNDEZ GUARNIZ la comisión del delito de evasión agravada con relación a la evasión del pago del ... la evasión de pago de $ 2.107.860,71 en concepto de Impuesto sobre los Débitos y Créditos de ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Sala I, 28 de Febrero de 2023, expediente CNT 073996/2017/CA001
... en su actual redacción, al igual que el concepto “comedor de la empresa”, sobre el cual ... señalamientos brindados por el otrora Fiscal General ante la Cámara Nacional del Trabajo, al ... aquel en forma universal, a raíz de la evasión tributaria perpetrada por la patronal. De allí ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 10 de Agosto de 2021, expediente CPE 000863/2014/5/CA002
... el representante del Ministerio Público Fiscal ante la instancia anterior a fs. 2315/2316 vta ... A. L. con relación a los hechos de evasión al Impuesto sobre los Débitos y Créditos en ... la suma evadida presuntamente por ese concepto, estaría integrada por la sumatoria de las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 11 de Septiembre de 2023, expediente FCB 030437/2019/4
... y cuarto –relacionados con la presunta evasión del impuesto a las ganancias, correspondientes a ... , segundo y cuarto del requerimiento fiscal de instrucción obrante a fs ... 697/706 de los ... en cuanto a “Que ‘devengar’ es un concepto general del derecho empleado usualmente para dar ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 4 de Abril de 2022, expediente FCB 036467/2015/CA003
... provisionalmente se califican como “Evasión Agravada” -dos hechos en concurso real-, ... la existencia de una asociación ilícita fiscal para la generación y comercialización de ... , el día 19 de enero de 2011, en concepto del Impuesto al Valor Agregado correspondiente a ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DE JURISPRUDENCIA, 9 de Junio de 2021, expediente FPA 000063/2020/8/CA005
... 303 - EVASION ... AGRAVADA TRIBUTARIA Y OTROS´”, proveniente ... Ignacio Pérez Núñez; y del Sr. Fiscal General, Dr. Ricardo Carlos María Álvarez, ... Chartered Bank (Hong Kong, China), en concepto de pago de servicios que, según la propia ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 2 de Julio de 2021, expediente FPA 000063/2020/9/CA007
... POR ESTAFA - INFRACCION ART. 303 - EVASION AGRAVADA ... TRIBUTARIA Y OTROS”, provenientes ... y del Sr. Fiscal General, ... Dr. Ricardo Carlos María Álvarez ... /8-8, por un importe de U$S 985.871 en concepto de “merchandise payment”, a la cuenta de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 6 de Abril de 2022, expediente FMZ 029171/2017/TO01/CFC004
... se valoró la existencia de perjuicio fiscal alguno en contra del Estado Nacional en tanto la ... Entendió erróneamente aplicado el concepto de coautoría funcional, en tanto a su criterio ... ía sancionar a quienes facilitaban la evasión de otros proveyéndoles crédito fiscal ...