evasion fiscal concepto
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 12 de Abril de 2023, expediente FSA 011000178/2009/CA001
... , pues ante las deficiencias en el crédito fiscal declarado por Barros, debió en todo caso ser ... ón de oficio o una denuncia penal por evasión, pero jamás tildarlo de apócrifo ya que de ese ... le adeudaba un total $ 72.437,31 en concepto de IVA producto de 15 exportaciones realizadas en ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 25 de Agosto de 2016, expediente FTU 400817/2010/4/CFC001
... , el representante del Ministerio Público Fiscal ante esa instancia, Dr ... Antonio Gustavo ... Que el hecho investigado era la evasión del impuesto a las ganancias por el ejercicio ... la evasión de pago de la suma debida en concepto de Salidas no documentadas por el ejercicio 2005 ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 9 de Noviembre de 2016, expediente CCC 011737/2013/TO01/3/CFC002
... ó el representante del Ministerio Público Fiscal ... También se agravió por cuanto, a su ... Expresó en cuanto a la calificación de concepto, que para acceder al régimen de salidas ... una sanción disciplinaria grave y una evasión del Complejo Penitenciario Federal n° 1 de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 24 de Agosto de 2020, expediente FCB 075227/2018/CA001
... ANTONIO s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA” (FCB 75227/2018/CA1), ... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal en contra de la resolución dictada con ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 26 de Abril de 2021, expediente CPE 000646/2015/46
... vinculadas consistentes en la presunta evasión en que habría incurrido dicha mutual mediante la ... por considerar que “…el concepto de intermediación financiera está tomado en un ... y otras operatorias por el período fiscal comprendido entre enero de 2014 y abril de 2015, ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 30 de Agosto de 2016, expediente CPE 001882/2013/3/CA003
... ñor representante del Ministerio Público Fiscal de la instancia anterior a fs. 40/41 del presente ... y contra E.D.D. con relación a la evasión supuesta del Impuesto al Valor Agregado ... 15/01/1997), determinó el alcance del concepto de ‘ejercicio o período fiscal’ al ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Agosto de 2019, expediente FCB 021258/2016/CA002
... CEREALES S.A. S/ ... EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... representación de Sergio Guevara; señora Fiscal Federal de Villa María doctora María Marta ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 9 de Mayo de 2023, expediente CPE 001930/2012/TO02/5/CFC002
... el caso de no aceptación por el organismo fiscal, serán donadas al Comedor Los Piletones, antes ... es improcedente en casos de delitos de evasión de tributos que contienen un régimen extintivo ... Además, en cuanto al concepto de “leyes especiales” profundizó que ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Julio de 2019, expediente FBB 003295/2014/TO01/2/1/CFC003
... [el] hecho calificado como insolvencia fiscal fraudulenta como cometido en esta ciudad, entre ... , expresó que “[a]l transpolar aquel concepto al art. 10 de la ley 24.769, se advierte que ... de la ley 27.260 en orden al delito de evasión simple, apuntó que desde la interposición del ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 8 de Septiembre de 2021, expediente FBB 001435/2016/2/CFC001
... ón penal en relación por el delito de evasión tributaria agravada previsto en el art. 2 ... las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal 2011 por un monto de $1.388.335 ... b) Para ... al fisco de la suma de $ 1.388.335,87 en concepto de Impuesto a las Ganancias correspondiente al ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE CORDOBA 1 - SECRETARIA, 25 de Septiembre de 2019, expediente FCB 044170012/2007/TO01
... EVASION TRIBUTARIA SIMPLE”, (Expte. N° FCB ... Pablo Urrets Zavalía; actuando como Fiscal General el Dr. Maximiliano Hairabedián, ... Sustentó el concepto en lo normado por el art. 20 de la Ley de ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Noviembre de 2019, expediente CPE 000956/2017/2/CA002
... el representante del Ministerio Público Fiscal interviniente ante la instancia anterior a fs ... la presunta comisión de los delitos de evasión simple, de evasión agravada y de asociación ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil ...
-
Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Sala Vi, 29 de Septiembre de 2023, expediente CNT 050051/2014/CA002 - CA001
... 8 vta./8 y liquidación practicada en concepto de diferencias salariales) ... Fecha de firma: ... protegido por la ley 25.345: combatir la evasión fiscal (Cianciardo, “El art. 80 de la LCT y el ...
-
Publicaciones de la Sección Oficial de 07 de Febrero de 2022
... ARTÍCULO 7°. Registrar, notificar al Fiscal de Estado, comunicar, publicar, pasar a la ... concepto de desembolso inicial y no menos del diez por ... , lo que podría implicar un intento de evasión fiscal en términos de reducción de la carga ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Septiembre de 2023, expediente FRO 016811/2021/17/CA006
... su defendido Pedro Gustavo Cesar; e) y el Fiscal Federal Claudio Kishimoto ... Por dicho ... ón preventiva, y el monto trabado en concepto de embargo por resultar excesivo y confiscatorio ... evasión tributaria simple”, 17 de julio de 2008. La Ley ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 9 de Agosto de 2021, expediente FBB 006365/2014/CA001
... ECONOMÍA MIXTA SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... N° ... de la abogada Bárbara Manrique y por la Fiscal Federal interina Alicia Viviana Cena, en contra ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 22 de Febrero de 2023, expediente FCB 027705/2019/CA001
... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal interviniente Dr. Enrique José ... Apelaciones de Córdoba, en la causa por evasión tributaria ordenó que se solicite al Banco ... S.A habría omitido tributar al fisco en concepto de impuestos a los débitos y a los créditos ...
-
Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 6 de Agosto de 2013, expediente 63.812
... , con relación al hecho supuesto de evasión de la suma .J ... (confr. fs. 271, 272 Y 273 del ... las sociedades mencionadas por el período fiscal 2001 ... Por ello, SE ... l. CONFIRMAR el punto ...
-
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 3 de Diciembre de 2019, expediente CAF 083654/2015/CA001
... correspondiente a las sumas abonadas en concepto de “impuesto sobre los Bienes Personales – ... actora pueda realizar una planificación fiscal orientada a minimizar su carga tributaria, pero ... la Doble Imposición y Prevenir la Evasión Fiscal en materia de Impuestos sobre la Renta y ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 2 de Septiembre de 2019, expediente FMP 072000647/2012/2/CFC001
... RAMÓN ORTIZ (…) en orden al delito de Evasión Simple Tributaria – ... cuatro hechos en ... , el representante del Ministerio Público Fiscal interpuso recurso de casación (fs. 12/20 vta.), ... Además, en cuanto al concepto de “leyes especiales” profundizó que ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 25 de Octubre de 2023, expediente FSA 015621/2018/CA001
... recurso de apelación interpuesto por el fiscal federal subrogante de Tartagal en contra del auto ... que solo incidía en el ilícito de evasión fiscal, no en las otras dos figuras achacadas” ... en 2008 y 2013 los montos abonados en concepto de impuesto a las ganancias son irrisorios ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Octubre de 2016, expediente CPE 001882/2013/1/CFC001
... VIVOT, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... 157, sin la adhesión del Fiscal General ante esta Cámara (cfr. fs. 156/156 ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 11 de Noviembre de 2020, expediente CPE 000957/2016/8/2/CFC004
... , el representante del Ministerio Público Fiscal y la querella -AFIP/DGI- ... interpusieron ... procede con relación a los delitos de evasión tributaria o previsional, ... simples y ... por CV1 Concesionaria Vial SA en concepto de aportes previsionales correspondientes al ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 22 de Febrero de 2017, expediente CPE 001426/2013/13/CA001
... EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE”, Juzgado Nacional en lo ... compra o gastos y así abultan el crédito fiscal del impuesto al valor agregado que declaran y ... correspondería ingresar en concepto de tributos, intereses o multas, sino que basta ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... como representante del Ministerio Público Fiscal la Dra. Marta Inés BENAVENTE, titular de la ... la posible comisión del delito de evasión tributaria ... Y que luego se elevó al Tribunal ... a los ejercicios 2003 y 2004; y del concepto previsto por el art. 37 de la Ley 20.628, ...