jurisprudencia evasion fiscal
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 3 de Octubre de 2018, expediente CFP 001302/2012/TO01
... FEDERAL 4 CFP 1302/2012/TO1 Público Fiscal los Dres. Marcelo Colombo (titular de la ... volcadas las citas de doctrina y jurisprudencia ... En este marco, contándose con todos estas ... , como pueden ser los vinculados con la evasión impositiva a gran escala, se exacerban las ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 8 de Marzo de 2023, expediente FSA 004401/2020/CA001
... evasin se consuma cuando se declara crdito fiscal falso, por lo que la circunstancia de que la ... eran reconocidos por la jurisprudencia y la doctrina como mecanismos idneos para ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 12 de Julio de 2023, expediente FRO 018564/2017/TO01/61/CFC028
... Re- ... presenta al Ministerio Público Fiscal el señor Fiscal General Mario Alberto Villar; a ... asignó entidad de modalidad agravada de evasión prevista Fecha de firma: 12/07/2023 ... Firmado ... En la jurisprudencia consti- ... tucional se suele recordar que más ...
-
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 12 de Diciembre de 2017, CAF 004455/2014/CS001
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS IMPUESTO A LOS DEBITOS Y CREDITOS EN CUENTAS BANCARIAS HECHO IMPONIBLE INTERPRETACION DE LA LEY REGLAMENTACION DE LA LEY FACULTADES DEL PODER JUDICIAL PODER LEGISLATIVO IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES PAGO PRINCIPIO DE RESERVA PRINCIPIO DE LEGALIDAD ENTIDADES FINANCIERAS CONSTITUCION NACIONAL
... del Tribunal (DV RRMP) ... Fiscal emitida ... la resolución el jefe Mar ... el 30 ... un propósito ... de evasión establecido ... del gravamen ... Consideró, ... la jurisprudencia una ley formal ... ha sido manera ... categórica ... -
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 7 de Diciembre de 2009, expediente 9.950
... el Ministerio Público por el señor Fiscal General doctor Pedro Narvaiz, la querella ... penalmente responsable del delito de evasión simple del Impuesto a las Ganancias del año 1998 ... del concepto de Adevengado@, la jurisprudencia tiene dicho que: AEl concepto de lo devengado ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Mayo de 2019, expediente FMZ 035097/2016/TO01/CFC001
... 279/292 ... por la Fiscal General, contra la resolución obrante a fs ... remonta a lo ya acontecido en materia de evasión fiscal, cuando el procurador se oponía a la ... 24769).” ... “La jurisprudencia del fuero en lo penal federal, inclusive la ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 21 de Septiembre de 2023, expediente CPE 001578/2019/4/CA002
... 769 (según ley 26.735), relativo a la evasión del pago del Impuesto a las Ganancias ente al ejercicio fiscal 2016, al que se habría encontrado obligado, por ... ás, “Delitos económicos en la jurisprudencia”, Abeledo Perrot, 2010, pág. 60) ... 17°) ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 19 de Noviembre de 2021, expediente FTU 022658/2017/CFC001
... Contra esa decisión, el fiscal general Antonio Gustavo Gómez interpuso recurso ... Con cita de jurisprudencia de esta CFCP y de la CSJN, señaló que “la ... ón en que se hubiere cometido la evasión”. El destacado no es del original ... Sin ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 30 de Diciembre de 2020, expediente FLP 056893/2018/CFC001
... el representante del Ministerio Público Fiscal, en el marco del legajo nº ... 56893/2018/CFC1, ... esa línea, con cita en doctrina y jurisprudencia, expresó que la violación de la ley se presenta ... de quienes han cometido un delito de evasión fiscal (…)” y solicitó que “se disponga la ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 8 de Marzo de 2022, expediente FCB 036047/2019/CA001
... Orlando José S/ Evasión Simple Tributaria – Denunciante AFIP-DGI” ... con fecha 1 de septiembre de 2020 por la Fiscal" Federal de Villa María, en contra de la resoluci\xC3" ... la acción penal a la que alude la jurisprudencia de la CSJN en autos “Bakchellian” ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL, 27 de Diciembre de 2022, expediente FLP 053314/2019/CA001
... S. S.R.L. sobre evasión simple tributaria”, procedente del Juzgado ... las ganancias correspondiente al ejercicio fiscal 2015 (art. 1 de la ley 24.769, art ... 45 y 55 ... Citó jurisprudencia en ese sentido ... Señaló que no existía en ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 24 de Mayo de 2019, expediente FSA 011195/2014/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General, Dr ... Carlos Martín ... opinión Méndez Mena sobre el delito de evasión. No se podía proveer porque no se le había ... , lo establecido previamente por la jurisprudencia de los tribunales superiores y ya, en el proceso ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 14 de Febrero de 2019, expediente FSA 073000260/2008/TO01/CFC002
... , ya que pretender -como lo hace el Fiscal en su alegato- incluir el supuesto cautiverio de ... Con cita en jurisprudencia y doctrina, se expidió ... con relación a la ... prescripción no son oponibles para la evasión" de la responsabilidad asumida por el Estado: “\xE2\x80" ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL, 7 de Marzo de 2022, expediente FLP 002776/2015/4
... acumulado al presente- y por el Fiscal General en este legajo, anular parcialmente la ... 1 de la Ley 24.769 en orden a la evasión al Impuesto al Valor Agregado y a las Ganancias ... jurisprudencia de la Sala III de la Cámara Federal de Casación ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 5, 26 de Diciembre de 2017, expediente CFP 004723/2012/TO01
... como representante del Ministerio Público Fiscal, la señora Fiscal General, doctora Gabriela ... ” Que por su parte, la jurisprudencia ha afirmado que, lo notorio existe – ... de ... #28781454#196770856#20171226121010284 una evasión tributaria el de $ 400.000, con lo cual el total ...
-
Sentencia de Sala B, 12 de Abril de 2016, expediente FRO 061000233/2010/1/CA001
... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal de Santa Fe, Dr. Walter Alberto ... prescripción con relación al delito de evasión simple del Impuesto al Valor Agregado ... en numerosas oportunidades la jurisprudencia especializada en la materia, estableciendo que el ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 21 de Abril de 2023, expediente FCB 008880/2021/CA001
... S/ EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA” (EXPTE N° FCB ... ón al Impuesto al Valor Agregado, Período Fiscal 2018 ... El instructor sostuvo que con fecha 29 ... “que según una vieja y afianzada jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación los ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 13 de Septiembre de 2023, expediente FMZ 013170/2014/22
... AGUSTIN RICARDO Y OTROS s/EVASION AGRAVADA ... Ministerio Público Fiscal ... doctrina y jurisprudencia en su apoyo. ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 14 de Noviembre de 2023, expediente FCB 003020/2020/CA001
... ÁNGELES, AVENDAÑO RAÚL ALBERTO Y OTRO S/EVASION ... SIMPLE TRIBUTARIA” (Expte. FCB ... de apelación interpuesto por el señor Fiscal" General a cargo de la Fiscalía Federal N°2 de C\xC3" ... que no resulta de aplicación la jurisprudencia de este Tribunal que fuera citada por el ...
-
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 10 de Abril de 2018, V. 375. XLIX. REX
DELITOS DE LESA HUMANIDAD
... extraordinario la parte querellante, el Fiscal General y las defensas de los condenados. La ... ] más allá de la jurisprudencia que surge del fallo 'Simón' de la Corte Suprema, ... falsos, bajo el pretexto de intentos de evasión y enfrentamientos con las fuerzas de seguridad ... -
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 11 de Abril de 2017, expediente CAF 030623/2010/CA001 - CA002
... Clara María do Pico dijo: ... I.- El Fiscal General a cargo de la Fiscalía de ... organismo demandante recordó la jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación ... para encubrir y solucionar problemas de evasión impositiva” ... El recurso en cuestión fue ...
-
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 28 de Noviembre de 2017, expediente CAF 040430/2016/CA001
... ), radicada en Suiza, durante el ejercicio fiscal finalizado el 31 de diciembre de 1999, ... en razón de que, de acuerdo a la jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación, el ... en estos términos: '[o]tro problema de evasión que ha merecido especial cuidado es el que se ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 6 DE LA CAPITAL FEDERAL, 28 de Diciembre de 2017, expediente CCC 000973/2015/TO01
... , representando al Ministerio Público Fiscal, la Dra ... Alejandra Patricia Perroud y, por la ... es abrumadoramente mayoritaria la jurisprudencia que ha considerado que el uso de la cosa, ... que registra y un presunto intento de evasión. Consideró que al haber sido ponderada la misma ...
-
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 29 de Noviembre de 2022, expediente CAF 030468/2016/CA001
... a lo anterior, advirtió que la jurisprudencia de esta Cámara tiene dicho que las apreciaciones ... que inicien las actuaciones de rito por EVASION…” ... Con respecto al prevenido ... Fiscal luego de evaluar las pruebas colectadas en el ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Septiembre de 2022, expediente CPE 000044/2017/TO01/3/CFC003
... fiscal general Marcelo Agüero Fecha de firma: ... interpretativos admitidos por la jurisprudencia […]” y, en consecuencia, analizó la ... también aplicables a los supuestos de evasión fiscal a pesar de su régimen especial al ...