jurisprudencia evasion fiscal
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 20 de Septiembre de 2017, expediente FMZ 011810/2015/2
... a fs. sub. 19/25, por la Sra. Fiscal ... tenía por finalidad la evasión del ... Fecha de firma: 20/09/2017 Alta en ... jurisprudencia que cita ... Solicita se revoque la ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 18 de Abril de 2018, expediente CPE 001439/2014/TO01/3
... la firma ASPIL SA, en orden al delito de evasión al impuesto a las Ganancias correspondiente al ... las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal 2012 por la suma de pesos seiscientos treinta y ... 75 inciso 22 de la C.N.; y profusa jurisprudencia al respecto: C.S.J.N.: “CRISTALUX S.A”, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 30 de Agosto de 2022, expediente FCB 000068/2021/CA001
... ón interpuesto por el Ministerio Público Fiscal y la defensa técnica de la imputada Lina Beatriz ... constancias pertinentes, y citando jurisprudencia de la CSJN que sostuvo que el requisito de pago ... informes de la AFIP, los tributos cuya evasión se investiga fueron debidamente ingresados por ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 20 de Mayo de 2021, expediente FCB 042000308/2009/TO01/3/CFC003
... penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple, previsto y penado por el art ... investigada, los procesos de ejecución fiscal iniciados aún en trámite y los antecedentes del ... perspectiva y con cita de jurisprudencia alemana, refiere que “…[e]s incierto si los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SAN MARTIN 4, 19 de Noviembre de 2019, expediente FSM 010781/2016/TO01
... As ... Intervinieron el Fiscal Dr. Carlos Cearras, por la defensa del imputado ... A tal fin, citó diversa jurisprudencia" nacional e internacional ... Que por esa supresi\xC3" ... activos, cabe la posibilidad de su evasión o que se hubiera operado la prescripción a favor ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Abril de 2022, expediente FCB 036790/2017/CA001
... recursos de apelación interpuestos por el Fiscal Federal interviniente Dr. Enrique José ... la presente causa en orden al delito de evasión tributaria (art. 1° y 2° de la ley 24.769), por ... a colación lo sentado por la jurisprudencia acerca de la necesidad de la determinación de la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 3 de Septiembre de 2021, expediente CAF 066280/2019/CA001
... Sobre el punto, citan jurisprudencia que, a su entender dan fundamento a la ... Asimismo, con fecha 16/12/2020, el señor FISCAL GENERAL DE ... CÁMARA emitió el correspondiente ... financieros, una posible elusión o evasión fiscal, con el consecuente perjuicio a las arcas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 27 de Diciembre de 2023, expediente CPE 000928/2019/4/CFC001
... DGI) y el fiscal general ante ese pretorio, interpusieron sendos ... é Luis Enrique Cristofani, la presunta evasión de las sumas de $580.597,39 ... y $5.531.484,17, ... en cuestión surge a partir de la jurisprudencia de los tribunales que se pronuncian por la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 23 de Febrero de 2022, expediente FRO 014663/2013
... al Ministerio Público el señor Fiscal General doctor Raúl Omar Pleé, por su parte la ... donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza ... la sumas comprometidas en el delito de evasión simple (art. 1 de la ley 24.769), debe ser ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE CORDOBA 1 - SECRETARIA, 2 de Septiembre de 2019, expediente FCB 053170036/2012/TO01
... n° 6.587.052, como autor del delito de evasión agravada prevista por el art. 2 inc. “a” de ... subsumidos por el Ministerio Público Fiscal en la figura de apropiación indebida de los ... pudieran desvirtuar la doctrina y jurisprudencia que mayoritariamente ha regido en la materia ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 10 de Abril de 2018, expediente CPE 000387/2010/TO01
... ley n° 24.769 vinculado a la presunta evasión agravada al impuesto a las ganancias nte al ejercicio fiscal 2004, cuyo perjuicio ascendió a la sumas de $ ... 75 inciso 22 de la C.N.; y profusa jurisprudencia al respecto: C.S.J.N.: “CRISTALUX S.A”, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 23 de Febrero de 2022, expediente FMP 017306/2014/1
... al Ministerio Público, el señor Fiscal General doctor Javier Augusto De Luca; en tanto ... Diego Amilcar González por la presunta evasión Fecha de firma: 23/02/2022 ... Firmado por: JUAN ... donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 6 de Abril de 2022, expediente CPE 001117/2017/1
... al Ministerio Público, el señor Fiscal" General doctor Raúl Omar Pleé; los doctores Jos\xC3" ... Cluster S.A.” en orden a la presunta evasión de $ 442.863,02 correspondiente al Fecha de ... donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 29 de Diciembre de 2022, expediente CPE 000296/2016/5/CFC002
... Representa al Ministerio Público Fiscal el doctor Raúl Omar Pleé, a la parte ... En sustento de su criterio citó jurisprudencia y doctrina. Además, hizo la correspondiente ... en orden a los delitos de evasión tributaria y/o simulación dolosa de pago (arts ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente CPE 001868/2013/TO01/CFC001
... 274/276vta. y por el Ministerio Público Fiscal a fs. 277/283vta., contra la sentencia dictada ... su respecto, consistente en la presunta evasión del impuesto al Valor Agregado por parte de la ... sustentó su posición en jurisprudencia, a la que se hace expresa remisión en honor a la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 18 de Febrero de 2022, expediente FCT 005953/2019/3/CFC001
... de la presunta comisión del delito de evasión simple (art. 1 de la ley 24.769)…” ... II ... apartándose a su vez de la jurisprudencia de las cuatro Salas de esta CFCP y de la propia ... , el representante del Ministerio Público Fiscal (MPF) solicitó que se haga lugar a la renuncia ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 14 de Marzo de 2023, expediente FTU 029226/2019
... el representante del Ministerio Público Fiscal en el presente legajo nº FTU 29226/2019, del ... III. Como lo ha sostenido en jurisprudencia reiterada la CSJN, el recurso extraordinario ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 29 de Abril de 2022, expediente FSA 004559/2020/CA001
... “Albistro, Ángel Benjamín s/ Evasión agravada tributaria", originaria del Juzgado ... ón se consuma cuando se declara crédito fiscal falso, sin que la falta de resistencia a la ... ó el fiscal -con apoyo en la jurisprudencia que consideró era aplicable- que el mero ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 28 de Diciembre de 2020, expediente FCB 021237/2013/CA001
... y OTROS s/EVASION SIMPLE LEY 24.769” (FCB 21237/2013/CA1), ... ón interpuestos por el Ministerio Público Fiscal y la querellante AFIP –Administración Federal ... Cita jurisprudencia. Hace reserva de Casación y del caso federal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 24 de Julio de 2020, expediente FCB 020538/2014/63
... aquí interesa, formulado el Requerimiento Fiscal de Instrucción y sus ampliaciones de fs. 48/49, ... sustancial, con cita de doctrina y jurisprudencia señaló a partir de la transcripción de las ... - los medios que permitan su evasión" - circunstancia valorada por el Juez en su decisi\xC3" ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 26 de Noviembre de 2018, expediente FSM 131386/2017/1/CFC001
... Fiscal General a fojas 1/10vta., contra la sentencia ... la ley 27.430 a los supuestos de evasión tributaria que conforman el objeto procesal de ... o suficientes para modificar la jurisprudencia constitucional que ya se había fijado sobre el ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 18 de Mayo de 2018, expediente FMZ 010161/2015/CA006
... Jorge Daniel s/Evasión Simple Tributaria” y “autos ... Ganancias del período fiscal" 2011) y art. 1° de la ley 24.769 (evasi\xC3" ... parte de la doctrina y la jurisprudencia. ... El art. 303 inc. 1) del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 24 de Octubre de 2019, expediente FCB 022016844/2011/1
... 23/30 vta., por el Ministerio Público Fiscal, contra la resolución dictada por esta Sala I ... jurisprudencia consolidada lo ha sostenido la Corte Suprema de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 27 de Diciembre de 2018, expediente FCB 032023579/2013/2/CFC001
... 57/67 por el Ministerio Público Fiscal, contra la resolución dictada por esta Sala I ... Y CONSIDERANDO: ... Como en jurisprudencia consolidada lo ha sostenido la Corte Suprema de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 3 de Junio de 2019, expediente FSM 106236/2018
... 90/97vta. por el Ministerio Público Fiscal, contra la resolución dictada por esta Sala I ... jurisprudencia consolidada lo ha sostenido la Corte Suprema de ...