jurisprudencia evasion fiscal
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 22 de Diciembre de 2017, expediente CPE 001652/2014/10/2/CA038
... el representante del Ministerio Público Fiscal interviniente ante la instancia anterior a fs ... PRESCRIPCIÓN CON RELACIÓN A LA POSIBLE EVASIÓN DEL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LOS BIENES PERSONALES ... 700), y la de gran parte de la jurisprudencia (C.C.C.F., Sala II, J.A., 1994-IV-367; C.C.C., ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 17 de Julio de 2020, expediente FCT 000150/2015/CA002
... ón preventiva, por el delito de evasión ... esta Alzada, el Ministerio Público Fiscal ... manifestó que no adhería a ... este caso, con cita de jurisprudencia" de la CFCP y de este propio Tribunal, en\xC2" ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Septiembre de 2019, expediente FSM 002590/2009/TO01/CFC002
... al Ministerio Público el señor Fiscal General doctor Raúl Omar Pleé; por su parte ... $13.130,62-; por el delito de evasión agravada de recursos de la seguridad, ... de la doctrina definida en la jurisprudencia de nuestro más alto tribunal (Fallos: 311:948, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA II - SECRETARIA PENAL 2, 12 de Abril de 2021, expediente FSM 091531/2018/CA001
... Y OTROS s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA ... DENUNCIANTE: AFIP” ... Fiscal de grado impugnó el sobreseimiento de ... , tanto en doctrina como en la jurisprudencia, en sostener Fecha de firma: 12/04/2021 ... Alta ...
- Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 8 de Marzo de 2023, expediente FSA 004401/2020/CA001
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 12 de Diciembre de 2017, CAF 004455/2014/CS001
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS IMPUESTO A LOS DEBITOS Y CREDITOS EN CUENTAS BANCARIAS HECHO IMPONIBLE INTERPRETACION DE LA LEY REGLAMENTACION DE LA LEY FACULTADES DEL PODER JUDICIAL PODER LEGISLATIVO IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES PAGO PRINCIPIO DE RESERVA PRINCIPIO DE LEGALIDAD ENTIDADES FINANCIERAS CONSTITUCION NACIONAL
... del Tribunal (DV RRMP) ... Fiscal emitida ... la resolución el jefe Mar ... el 30 ... un propósito ... de evasión establecido ... del gravamen ... Consideró, ... la jurisprudencia una ley formal ... ha sido manera ... categórica ... -
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Junio de 2020, expediente FRO 031000971/2009/4/CA003
... Marcelo Del Teglia, Fiscal Federal Ad Hoc a cargo de la Fiscalía Federal ... a la presunta comisión del delito de evasión simple en relación al Impuesto al Valor Agregado ... Asegura que la jurisprudencia local en el tema es concluyente respecto de que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 27 de Julio de 2020, expediente FCB 085462/2018/CA001
... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal en contra de la resolución dictada con ... 2 inc. d. evasión agravada- ... elevó a la suma a un millón ... Cita jurisprudencia ... Por último hizo reserva de Casación y del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 22 de Diciembre de 2022, expediente CPE 002569/2011/8/CFC002
... hecho consistente en “…la presunta evasión del pago del impuesto a las Ganancias por Salidas ... Documentadas correspondiente al ejercicio fiscal 2008 de LDC ARGENTINA SA, por la suma de $ ... En esa línea, cabe mencionar la jurisprudencia sentada por esta Cámara Federal de Casación ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 4 de Mayo de 2020, expediente FRO 051000144/2004/1/CA001
... /1/CA1 caratulado “TASSELLI, Sergio s/ Evasión Simple Tributaria” (proveniente del Juzgado ... 6/7 vta.), y del Fiscal Federal nº 1, Dr ... Jorge Gustavo Onel (fs ... Cabe recordar la reiterada jurisprudencia de la CSJN de que los tribunales deben expedirse ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 20 de Septiembre de 2021, expediente FTU 029226/2019/CFC001
... ón formulado por el Ministerio Público Fiscal contra Yan Xiuming…” ... Contra la ... subrogantes a la luz de la jurisprudencia del Máximo Tribunal sobre esta materia. Sin ... ón en que se hubiere cometido la evasión”. El destacado no es del original ... Sin ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 18 de Junio de 2018, expediente FSM 000659/2013/TO01/3/CFC002
... la presente causa en orden al delito de evasión simple en calidad de coautores, por el que fuera ... las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal 1999, conforme a la calificación legal en la ... 5/12 y 18/18 y recordar doctrina y jurisprudencia, solicitó se case la resolución recurrida y se ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de la Seguridad Social - Camara Federal de la Seguridad Social - Sala 2, 29 de Noviembre de 2019, expediente CSS 160284/2018/CA001
... actuaciones administrativas el organismo fiscal determino una deuda al recurrente en razón del ... aportados por la doctrina y la jurisprudencia del Alto Tribunal de la Nación, felizmente ... nuestro que padece una elevada tasa de evasión tributaria, trabajo en negro, informal y con un ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 3, 11 de Diciembre de 2019, expediente CFP 018051/2016/TO01/4
... 2°) Que, por su parte, el señor fiscal propició el rechazo del pedido en cuestión, en ... de ello, también he dicho que la jurisprudencia del Tribunal Europeo de Derechos Humanos ... considerar la existencia del peligro de evasión de la justicia (mutatis mutandis, “Punzelt v ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 11 de Octubre de 2018, expediente CPE 001522/2013/TO01/7
... 1 ... I. Que por requerimiento fiscal de elevación a juicio se imputa a Jorge ... la presunta evasión del pago del IVA por los ejercicios fiscales 2003 ... 75 inciso 22 de la C.N.; y profusa jurisprudencia al respecto: C.S.J.N.: “CRISTALUX S.A”, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 20 de Septiembre de 2017, expediente FMZ 011810/2015/2
... a fs. sub. 19/25, por la Sra. Fiscal ... tenía por finalidad la evasión del ... Fecha de firma: 20/09/2017 Alta en ... jurisprudencia que cita ... Solicita se revoque la ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 18 de Abril de 2018, expediente CPE 001439/2014/TO01/3
... la firma ASPIL SA, en orden al delito de evasión al impuesto a las Ganancias correspondiente al ... las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal 2012 por la suma de pesos seiscientos treinta y ... 75 inciso 22 de la C.N.; y profusa jurisprudencia al respecto: C.S.J.N.: “CRISTALUX S.A”, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 30 de Agosto de 2022, expediente FCB 000068/2021/CA001
... ón interpuesto por el Ministerio Público Fiscal y la defensa técnica de la imputada Lina Beatriz ... constancias pertinentes, y citando jurisprudencia de la CSJN que sostuvo que el requisito de pago ... informes de la AFIP, los tributos cuya evasión se investiga fueron debidamente ingresados por ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 20 de Mayo de 2021, expediente FCB 042000308/2009/TO01/3/CFC003
... penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple, previsto y penado por el art ... investigada, los procesos de ejecución fiscal iniciados aún en trámite y los antecedentes del ... perspectiva y con cita de jurisprudencia alemana, refiere que “…[e]s incierto si los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SAN MARTIN 4, 19 de Noviembre de 2019, expediente FSM 010781/2016/TO01
... As ... Intervinieron el Fiscal Dr. Carlos Cearras, por la defensa del imputado ... A tal fin, citó diversa jurisprudencia" nacional e internacional ... Que por esa supresi\xC3" ... activos, cabe la posibilidad de su evasión o que se hubiera operado la prescripción a favor ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Abril de 2022, expediente FCB 036790/2017/CA001
... recursos de apelación interpuestos por el Fiscal Federal interviniente Dr. Enrique José ... la presente causa en orden al delito de evasión tributaria (art. 1° y 2° de la ley 24.769), por ... a colación lo sentado por la jurisprudencia acerca de la necesidad de la determinación de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SANTA ROSA - SECRETARIA, 31 de Julio de 2018, expediente FBB 031000477/2006/TO01/CFC001
... constancia de la actuación del Señor Fiscal General Subrogante, Dr. Alejandro Salvador ... ante la posible comisión del delito de evasión tributaria por parte de la viuda de Osorio, ... La jurisprudencia ha sostenido que la figura del Código Penal, ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 3 de Septiembre de 2021, expediente CAF 066280/2019/CA001
... Sobre el punto, citan jurisprudencia que, a su entender dan fundamento a la ... Asimismo, con fecha 16/12/2020, el señor FISCAL GENERAL DE ... CÁMARA emitió el correspondiente ... financieros, una posible elusión o evasión fiscal, con el consecuente perjuicio a las arcas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE CORDOBA 1 - SECRETARIA, 2 de Septiembre de 2019, expediente FCB 053170036/2012/TO01
... n° 6.587.052, como autor del delito de evasión agravada prevista por el art. 2 inc. “a” de ... subsumidos por el Ministerio Público Fiscal en la figura de apropiación indebida de los ... pudieran desvirtuar la doctrina y jurisprudencia que mayoritariamente ha regido en la materia ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 23 de Febrero de 2022, expediente FRO 014663/2013
... al Ministerio Público el señor Fiscal General doctor Raúl Omar Pleé, por su parte la ... donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza ... la sumas comprometidas en el delito de evasión simple (art. 1 de la ley 24.769), debe ser ...