jurisprudencia evasion fiscal
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 26 de Marzo de 2018, expediente FTU 007782/2015/TO01
... José Manuel Díaz Vélez, Fiscal Federal Subrogante, con fecha 16 de octubre de ... ley penal, que ha sido invariable jurisprudencia de la Corte Suprema, sino que, en carácter ... de célula Giribaldi había consumado evasión escalando la misma pared, fugándose con rumbo ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 19 de Julio de 2023, expediente FMP 043704/2018/15/CA006
... Y OTROS POR ... ASOCIACIÓN ILÍCITA FISCAL)”, precedente del Juzgado Federal nº 3 de esta ... fiscales inexistentes, derivados de la evasión de tributos por parte de terceras personas que ... sido objeto de advertencia por la jurisprudencia, pues se ha dicho que “ ... en lo que atañe al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL, 31 de Agosto de 2023, expediente FLP 024064/2022/1/CA001
... Alberto (CUIT 20-26885358-9) con domicilio fiscal en Tandil n ... 6073 de la Ciudad Autnoma de ... Finalmente, cit jurisprudencia en apoyo de su postura ... VI. Arribadas las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 30 de Septiembre de 2019, expediente CPE 990000283/2012/TO01/CFC002
... la Representante del Ministerio Público Fiscal (fs. 5934/5939 vta.); por la querella (AFIP), ... escala penal (máximo de la pena de la evasión agravada) ... VII. Decretar la ... 5/12 y 18/18 y jurisprudencia, cuestionaron los sobreseimientos de Carlos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Diciembre de 2019, expediente FCB 045904/2016/CA004
... Julio de 2018 por el Ministerio Público Fiscal, que a los fines de su identificación enumera y ... obtenido por medio de los hechos de evasión de impuestos e intermediación financiera ... Cita doctrina y jurisprudencia que entiende aplicables al caso ... Por último, ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 5 de Febrero de 2019, expediente CPE 000007/2008/TO01
... Intervinieron en el proceso el Fiscal General de Juicio, Dr ... Marcelo AGÜERO VERA, ... mencionados fueron calificados como evasión tributaria simple art. 1° de la ley n° 24.769 ... , indicó que sí había doctrina y jurisprudencia que se debía tener en cuenta, citó los fallos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 4 de Mayo de 2021, expediente FBB 020436/2017/2/CA002
... BAHIA SA– del delito de evasión impositiva simple del ... Tribunal Fiscal de la Nacion, lo que hubiera ... con cita de jurisprudencia ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SAN LUIS, 8 de Noviembre de 2018, expediente FMZ 096002203/2010/TO01
... definidos por el Ministerio Público Fiscal en el requerimiento de elevación a juicio ... ”; en tal sentido la doctrina y jurisprudencia generalizada sostiene “El requerimiento de ... podrá caer o no la responsabilidad por evasión, pero que Freixes haya hecho un método no, en mi ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 29 de Junio de 2023, expediente FBB 008740/2022/1/CA001
... : ‘GOLDFARB, Guido Martín p/ Evasión Simple Tributaria”, ... USO OFICIAL ... Público Fiscal ... esta línea, la jurisprudencia se ha expedido en el ... sentido ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 17 de Mayo de 2019, expediente CFP 006082/2007/TO01/35/CFC005
... la cuestión citaron y analizaron jurisprudencia nacional e internacional ... Por otro lado, ... contra su defendido luego de que el fiscal solicitara su absolución. Continuaron con su ... fue también condenado por el delito de evasión tributaria agravada, consistiendo en este caso ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 24 de Abril de 2023, expediente FMP 008556/2021/1/CA001
... POR EVASIÓN AGRAVADA ... TRIBUTARIA)”, precedente del ... del impuesto a las ganancias (período fiscal 2017) en su carácter de socio gerente de la ... y zanjado por la doctrina y la jurisprudencia en cuanto a que los delitos que resultan ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 15 de Mayo de 2018, expediente CPE 990000283/2012/TO01
... en representación del Ministerio Público Fiscal, la Dra ... I. Benavente, a cargo de la ... en el debate consistió en la evasión del impuesto a las Ganancias por el período 1999 ... sostenida pacíficamente por la jurisprudencia. En cuanto a la derogación de la ley 24769 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 4 de Junio de 2021, expediente FSM 079960/2015/3/CFC001
... S.R.L., en relación al delito de evasión del Impuesto sobre los Bienes Personales en los ... fecha 27/12/19, la Sala "D" del Tribunal Fiscal de la Nación resolvió confirmar la ... tratadas en la doctrina y jurisprudencia, tanto nacional como internacional; cfr. al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 14 de Diciembre de 2018, expediente FTU 400917/2004/TO01/19/CFC005
... interpuestos por la querella AFIP-DGI y el Fiscal en esta causa nº FTU 400917/2004/TO1/19/CFC5, ... Citó jurisprudencia de esta Cámara y manifestó ... que “Si la ... fiscales falsos que les permitió la evasión de impuestos de los propios integrantes de grupo ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Marzo de 2018, expediente FTU 032191/2013/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General Subrogante, el Dr. PABLO ... se encontraba abocado, entre ellas la evasión impositiva, le permitieron obtener recursos ... Pero, agregó, hoy la jurisprudencia internacional y nacional, dice que el delito de ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 3 de Octubre de 2023, expediente FCT 002709/2015/7/CA004
... Citó jurisprudencia que entendió aplicable al caso ... Respecto a ... III.- Contestada la vista conferida, el Fiscal General subrogante ante esta Alzada manifestó su ... (Ley 26.683), y luego la figura de evasión simple (art. 1º ley 24.769, texto según ley ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Octubre de 2016, expediente CPE 001882/2013/2/CFC002
... PRADO, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... I. -en calidad de parte querellante- y la Fiscal General ante la Cámara Nacional de Apelaciones ... temporal del hecho imponible, la jurisprudencia ha ido ajustándose a aquellas”, en el sentido ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 15 de Junio de 2023, expediente CAF 071670/2022/CA001
... 381, el Tribunal Fiscal de la Nación, por mayoría, resolvió: a) ... 8º) Que, la jurisprudencia tiene dicho que el eventual crédito a favor del ... en tanto fue sobreseído del delito de evasión, lo que no descarta que pueda ser Fecha de firma: ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 30 de Junio de 2022, expediente FCB 077139/2018
... de apelación interpuestos por el señor Fiscal Federal N° 1 de Córdoba, Dr. Enrique José ... De tal modo, atendiendo a la jurisprudencia de la Corte Suprema de la Nación al postular que ... a cometer delitos, entre ellos, evasión impositiva, ... apropiación de recursos de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Octubre de 2018, expediente FMP 033004447/2004/TO01/CFC066
... lo solicitado por el Ministerio Público Fiscal, corresponde UNIFICAR la condena con la dictada ... los recurrentes existe consolidada jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación que ... incluían la guerra de guerrillas, la evasión" y, en lo que es más relevante para el caso, la \xE2\x80" ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 30 de Mayo de 2023, expediente FCB 006716/2021/7/CA004
... el planteo de nulidad del requerimiento fiscal de instrucción realizado por el Dr. Alberto F ... petita, además de apoyarse en jurisprudencia no aplicable al caso y a la situación en que se ... 2) Evasión impositiva (Ley Penal Tributaria N° 24.769 y en ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 27 de Marzo de 2023, expediente FRO 019630/2017/6/CA004
... y que ni siquiera la escala penal de la evasión tributaria agravada, que sería el delito cuya ... del sistema impositivo, evitar la evasión fiscal y mejorar el índice de recaudación. Agregó que ... en dictámenes del MPF como en la jurisprudencia, se ha viabilizado como forma alternativa de ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DE JURISPRUDENCIA, 9 de Junio de 2021, expediente FPA 000063/2020/8/CA005
... ALEJANDRO POR ESTAFA - INFRACCION ART. 303 - EVASION ... AGRAVADA TRIBUTARIA Y OTROS´”, proveniente del Juzgado Federal N° ... Ignacio Pérez Núñez; y del Sr. Fiscal General, Dr. Ricardo Carlos María Álvarez, –cfr. línea de Actuaciones ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - Sala Vii, 26 de Octubre de 2023, expediente CNT 043644/2013/CA001
... persigue la finalidad de evitar la evasión fiscal y, en tal sentido, ... condiciona su ... cabe recordar que la doctrina y la jurisprudencia han señalado reiteradamente, con criterio que ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 12 de Septiembre de 2023, expediente FRO 027053/2019/1/CA001
... considerarlo responsable del delito de evasión penal tributaria, previsto y reprimido en el ... ejercicio fiscal 2017 ($1.632.962,45) en carácter de autor ... , tanto la doctrina como la jurisprudencia han desechado la posibilidad de aplicar, a partir ...