jurisprudencia evasion fiscal
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 22 de Diciembre de 2020, expediente FLP 056148/2017/13/RH001
... firma Plus Plastic S.A., por la presunta evasión del impuesto a las ganancias por el período ... legalmente o que surjan de la jurisprudencia del Alto Tribunal ... En consecuencia, el ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Agosto de 2023, expediente FCB 001392/2020/98/CA036
... dolosa de registros, asociación ilícita fiscal, evasión agravada tributaria” (FCB ... jurisprudencia tiene dicho que “… ... la fundamentación ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 30 de Julio de 2019, expediente FMZ 013170/2014/16/CA004
... VIRGINIA Y OTROS p/ Evasión ... Fiscal ... doctrina y jurisprudencia" de los superiores tribunales en el sentido\xC2" ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 23 de Marzo de 2023, expediente FPA 004986/2018/53/CA044
... Fiscal General, Dr. Ricardo Carlos María Álvarez ... Cita jurisprudencia ... Destaca que durante la instrucción no se le ... que tenía por objetivo facilitar la evasión de impuestos, como así también de dar ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 15 de Agosto de 2023, expediente CFP 018579/2006/TO01/316/CFC008
... El representante del Ministerio Público Fiscal relató que “el objeto procesal fue ... que configurarían el delito de evasión que “…redundarían en beneficio de la ... destacó que “…conforme a la jurisprudencia nacional e internacional de primer orden en la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 31 de Marzo de 2023, expediente CAF 045900/2022/CA001
... que se ordene “el desbloqueo de la clave fiscal” y la inmediata activación de su CUIT ... a evitar la consumación de maniobras de evasión tributaria, tanto sobre la condición de ... IX. Que con arreglo a la jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SAN JUAN, 10 de Diciembre de 2018, expediente FMZ 041001077/2011/TO01
... , representando al Ministerio Público Fiscal en las distintas instancias de debate, el Sr ... disidente político, basándose en jurisprudencia internacional y de Tribunales Federales del país ... no convencionales (guerra de guerrillas, evasión y escape, y subversión)”. Asimismo, el ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Agosto de 2023, expediente FRO 033393/2022/1/CA001
... presunto autor responsable del delito de Evasión Simple de Tributos (art. 1° de la Ley 24.769) en ... ón al Impuesto a las Ganancias, período fiscal 2020, por la suma de $3.709.890,51, ... previsto ... Citó jurisprudencia y señaló que sólo se trató de una ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 2 de Noviembre de 2018, expediente FSM 057760/2016/TO01/CFC001
... (…) en orden al delito calificado como evasión impositiva simple (artículo 1º de la Ley ... , el representante del Ministerio Público Fiscal ante esa instancia interpuso recurso de casación ... o suficientes para modificar la jurisprudencia constitucional que ya se había fijado sobre el ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 24 de Abril de 2023, expediente FTU 003967/2019/CA002
... Fiscal Federal interviniente, no se trata de un pedido ... pago de los montos correspondientes a la evasión ... Expresa en tal sentido, que la AFIP aceptó ... Cita jurisprudencia en aval de su postura ... IV) Que este Tribunal, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Octubre de 2016, expediente CPE 001882/2013/1/CFC001
... VIVOT, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... 157, sin la adhesión del Fiscal General ante esta Cámara (cfr. fs. 156/156 ... temporal del hecho imponible, la jurisprudencia ha ido ajustándose a aquellas”, en el sentido ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Octubre de 2018, expediente CPE 000387/2010/TO01/CFC001
... al hecho consistente en la presunta evasión simple al impuesto a las ganancias e al ejercicio fiscal 2004, cuyo perjuicio ascendió a las sumas de ... , no puede soslayarse que según jurisprudencia inveterada de nuestro Cimero Tribunal resulta un ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 21 de Marzo de 2023, expediente FSM 076182/2014/3/CFC001
... condicional al régimen de sinceramiento fiscal. La exclusión, en este supuesto, operará con el ... Citó al respecto jurisprudencia que consideró ... aplicable al caso ... Por ... de la misma firma, los sucesos de evasión vinculados con los ejercicios fiscales 2008 y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Marzo de 2023, expediente FCB 000959/2018
... ón interpuestos por el Ministerio Público Fiscal y los querellantes –UIF y AFIP-DGI-, en contra ... FCB 959/2018/CA1 ... - evasión impositiva, los que serán determinados de ... La jurisprudencia nacional ha reconocido legitimación al citado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 16 de Marzo de 2022, expediente FGR 001838/2020/CFC001
... Augusto De Luca por el Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara, y del doctor Fabián Alexis ... consistentes en la evasión del Impuesto al Valor Agregado del período ... ó que aquel plus que la doctrina y jurisprudencia reclama para tener por acreditado el delito de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 16 de Marzo de 2018, expediente CPE 000936/2012/2/CA002
... de apelación interpuestos por el señor fiscal de la instancia anterior a fs. 109/111, y por la ... acción penal emergente de los hechos de evasión de las sumas de $ 2.181.347,24, $ 3.412.419,77, $ ... manifestó que “…Si bien la jurisprudencia reseñada hace referencia a la utilización de ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 19 de Febrero de 2021, expediente CAF 005086/2020/CA001
... ón financiera –sobre lo cual la jurisprudencia y la doctrina están contestes en que son ... trae aparejada la posible elusión o evasión fiscal con el consiguiente perjuicio a las arcas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 8 de Mayo de 2017, expediente FRO 042000809/2005/11/1/CFC001
... que la suma aquí imputada a Albano por evasión al I.V.A. –período fiscal 11/2002 a 10/2003- ... sustentado en profusa doctrina y jurisprudencia su pretensión relativa a que el análisis de la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 24 de Agosto de 2023, expediente CPE 000805/2022/1/CA001
... penalmente responsables del delito de evasión tributaria respecto del hecho consistente en la ... las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal 2016, por la suma de $ 1.714.060,31, a cuyo pago ... jurisprudencia del Superior…ha negado la posibilidad de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 23 de Febrero de 2022, expediente FRO 015646/2014/TO01/3
... en representación del Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara, y del doctor Martín Guillermo ... Governo en relación a la supuesta evasión del impuesto al valor agregado correspondiente al ... donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Junio de 2019, expediente CPE 001291/2017/1/CFC001
... por prescripción con respecto a la evasión del pago del Impuesto al Valor Agregado y del ... 61/66 vta. el señor Fiscal General interino, doctor Marcelo Agüero Vera, el ... o suficientes para modificar la jurisprudencia constitucional que ya se había fijado sobre el ...
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Sentencia Nº 742 de Corte Suprema de Justicia de Tucumán, 23-11-2022
PROCESO PENAL: CIRCUNSTANCIAS DE TIEMPO, LUGAR Y MODO EN LA ACREDITACION DEL HECHO. FALTA DE PLENA CERTEZA. PRINCIPIO DE INOCENCIA.Entiendo que no se ha podido alcanzar la plena certeza y convicción, de que los imputados hayan sido los autores materiales del delito de abuso de armas de fuego en concurso ideal con el delito de amenazas agravadas por el empleo de armas, no superando esta hipótesis...
... por la acusación pública del auxiliar de Fiscal de la Unidad Atentados contra las Personas, Dr ... por la más importante doctrina y jurisprudencia ... Estimo que el conjunto de probanzas ... -a los fines de evitar una posible evasión-, bajo la responsabilidad que le pudiere caber al ... -
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 5 de Octubre de 2023, expediente CAF 016173/2023/CA001
... 389/392) ... II. La Sala D del Tribunal Fiscal de la Nación, por mayoría, resolvió ... iv. La jurisprudencia es conteste en que el artículo 12 de la ley del ... en la actividad tendiente a la evasión de impuestos" ... IV. Que es útil reseñar que ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 7 de Junio de 2023, expediente FCT 007639/2019/34/CA011
... concurso ideal, y el delito de evasión tributaria y lavado de activos de origen ... de motivación del dictamen fiscal, sino también de decisión de ... su estado anímico, citando jurisprudencia en apoyo ... a su posición. ... Planteó ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE CORRIENTES, 7 de Junio de 2023, expediente FCT 007639/2019/19/CA002
... concurso ideal, y el delito de evasión tributaria y lavado de activos de origen ... de motivación del dictamen fiscal, sino también de decisión de ... su estado anímico, citando jurisprudencia en apoyo ... a su posición. ... Planteó ...