jurisprudencia evasion fiscal
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 28 de Junio de 2021, expediente FTU 003982/2020/CA001
... : NOVILLO ASTRADA, FERNAN Y OTROS s/EVASION ... SIMPLE TRIBUTARIA DENUNCIANTE: AFIP-DGI ... de apelación interpuesto por el señor Fiscal Federal de la provincia de Santiago del Estero, ... Acompañó doctrina y jurisprudencia para fundar su planteo ... II.- Entrando al ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 30 de Marzo de 2023, expediente FCB 020413/2017/ES01
... por el doctor Alberto Gabriel Lozada, Fiscal General interino, en contra la resolución de ... Suscripta en autos “BONALDI, Sonia s/Evasión Simple Tributaria” (FCB ... 37502/2016/CA1) y ... adaptar mi criterio a la jurisprudencia de la Cámara Federal de Casación y decidir ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 30 de Marzo de 2023, expediente FPA 007871/2021/1/CA001
... AGROINDUSTRIAL POR EVASION”, proveniente del Juzgado Federal N° 1 de ... Fiscal General, Dr. Ricardo Carlos María Álvarez ... 6) de la ley 11683 ... Cita jurisprudencia de la CSJN ... Destaca que el Magistrado se ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Febrero de 2022, expediente FCB 039955/2019
... /INFRACCION LEY 24.769, ASOCIACION ILICITA FISCAL, ... EVASION AGRAVADA Y OTROS” (FCB ... En este punto, cabe recordar la jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA CIVIL, 8 de Noviembre de 2017, expediente FRO 002422/2013/CA001
... Citó doctrina y jurisprudencia que consideró aplicable ... Expuso que la ... declaradas como generadoras del crédito fiscal. Efectuó ... consideraciones acerca de la ... sido instauradas para la lucha contra la evasión fiscal, que constituyen el marco de una política ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 21 de Mayo de 2019, expediente FMZ 031015782/2012/3/CA001
... en autos NOCETI, CARLOS ALBERTO p/Evasión ... Simple Tributaria”, venidos a ... del Ministerio Público Fiscal (fs. sub 03/04), contra la ... doctrina y jurisprudencia" de los superiores tribunales en el sentido\xC2" ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 9 de Marzo de 2023, expediente FMP 004375/2021/22/CA003
... Fiscal ... Sostiene el Fiscal General que existen ... Emilio (h.); “El lavado de dinero y la evasión tributaria”, RDP 2012-5, 795, Cita: TR ... en el cual se ha inscripto la jurisprudencia de esta Excma. Cámara Federal (Expte. Nº FMP ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 27 de Septiembre de 2017, expediente FMZ 031016146/2013/CA002
... VICTOR HUGO Y OTROS p/ EVASIÓN AGRAVADA ... 1366/1373) y por la Sra. Fiscal ... jurisprudencia ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 30 de Mayo de 2019, expediente FRO 002451/2015/1/CA001
... penalmente responsable de los delitos de evasión tributaria simple, en relación al Impuesto a las Ganancias período fiscal 2011 y al Impuesto al Valor Agregado período ... II) Cabe recordar la reiterada jurisprudencia de la CSJN de que los tribunales deben expedirse ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA PENAL 2, 9 de Septiembre de 2020, expediente FRE 012701/2017/CA001
... Evasión ... representante del Ministerio Público Fiscal, Dr. Patricio Nicolás ... jurisprudencia y ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 25 de Julio de 2017, expediente FRO 074029418/2009/4/CA002
... el representante del Ministerio Público Fiscal (fs. 1289/1290 vta.) y por la defensa técnica de ... de Nicolás Argento en relación a la evasión del Impuesto a las Ganancias por el período ... Cita jurisprudencia a su respecto ... Afirma que se realizó una ...
-
Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 1, 13 de Septiembre de 2016, expediente CFP 012593/2014/6/CA003
... a quo, que no haya existido un caso de evasión, y agregó que dicha afirmación constituía una ... én integrarían una asociación ilícita fiscal tipificada por la Ley 24.769. Tal es el caso de ... derecho penal tributario según la jurisprudencia, Ad Hoc, Buenos Aires, 1995, p. 242) ... Ese ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 2 de Septiembre de 2016, expediente FCB 062000069/2008/CA004
... , NESTRO RUBEN s/ ASOCIACION ILICITA FISCAL” (Expte. FCB 62000069/2008/CA1), venidos a ... tributarios, concretamente delitos de evasión fiscal, obteniendo en consecuencia importantes ... , debo decir que la doctrina y jurisprudencia ha dicho que “… La característica de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 2 de Noviembre de 2018, expediente FMP 061007576/2008/TO01/CFC001
... al Ministerio Público el señor Fiscal General Raúl Omar Pleé ... Efectuado el sorteo ... a PEDRO OSCAR PANADERO, POR EL DELITO DE EVASIÓN SIMPLE DE TRIBUTOS EN RELACIÓN AL IMPUESTO A LAS ... o suficientes para modificar la jurisprudencia constitucional que ya se había fijado sobre el ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 28 de Noviembre de 2018, expediente CPE 001760/2014/7/CFC002
... ón, interpuso recurso de casación el Fiscal General Dr. Gabriel Pérez Barberá (fs ... En sustento de su postura citó jurisprudencia y finalmente hizo reserva del caso federal ... configurarse el delito allí previsto de evasión tributaria simple aquí achacado al imputado, ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Agosto de 2016, expediente FCB 062000866/2010/31/CA011
... , Leonardo Fabián s/Asociación Ilícita Fiscal – Incidente de Falta de Acción” ... evasión llevadas a cabo por los contribuyentes ... Sujetos excluidos. Jurisprudencia aplicable” ... en obra colectiva 11º Simposio ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE GENERAL ROCA - SECRETARIA PENAL, 5 de Agosto de 2019, expediente FGR 007350/2019/CA001
... : “GARÓFALO, Leonardo Adrián sobre evasión agravada tributaria” (Expte. FGR N° ... de apelación el Ministerio Público Fiscal a fs.29/36 ... 2. Que, para resolver de ese ... Luego, a partir de la reseña de jurisprudencia de la Corte, en particular de la sentencia ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 1 de Agosto de 2023, expediente FMZ 014044/2020/1/CA001
... fiscal" julio de 2016) conforme artículo \xC2" ... noviembre de 2017) y evasión" del pago de aportes o contribuciones (art.\xC2" ... ón y cita doctrina y jurisprudencia sobre la cual funda ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 17 de Diciembre de 2021, expediente FTU 003845/2021/CA001
... /2021 - DENUNCIADO: AUAT, MARIA MARCELA s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA ... DENUNCIANTE: AFIP-DGI ... de apelación interpuesto por el señor Fiscal Federal de la provincia de Santiago del Estero, ... Acompañó doctrina y jurisprudencia para fundar su planteo ... II) Entrando al ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 21 de Marzo de 2019, expediente FSA 007741/2013/CA001
... , César David y Sato, Héctor Orlando s/ Evasión”, originaria del Juzgado Federal de San Ramón ... recursos de apelación interpuestos por el Fiscal Federal de Orán a fs. 285/287 y la AFIP a fs ... ás, “Dos casos discutidos en la jurisprudencia referidos al alcance del principio de aplicación ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 22 de Marzo de 2019, expediente FTU 020763/2012/CA001
... /2012 IMPUTADO: PRADO, ANTONIO AGUSTIN s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA QUERELLANTE: AFIP DGI Poder ... de apelación interpuesto por el señor Fiscal Federal n° 1 de esta provincia, en contra de la ... Acompañó doctrina y jurisprudencia para fundar su planteo ... II.- Entrando al ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 26 de Noviembre de 2018, expediente FPO 001148/2016/CFC001
... ón deducido por el Ministerio Público Fiscal a fs. 192/197vta., contra la sentencia dictada ... Para sostener su postura citó jurisprudencia de nuestro Máximo Tribunal e indicó que ... para la configuración del delito de evasión. En efecto, en el segundo párrafo del art. 1º ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 9 de Septiembre de 2020, expediente FMZ 043540/2017/47/CA002
... ASOCIACIÓN ILÍCITA FISCAL ... y nada dice sobre los hechos de evasión que le darían el ... jurisprudencia ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 9 de Junio de 2020, expediente CPE 001068/2019/CA001
... de apelación interpuesto por la señora fiscal de la instancia anterior a fs. 30/32 vta. de este ... a).la presunta evasión de la suma de $ 2.548.176,40, a cuyo pago Q. S.A ... que ha sido interpretado por la Jurisprudencia como constitutivo de una maniobra ardidosa en los ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA I - SECRETARIA CIVIL, 27 de Junio de 2023, expediente FLP 026443/2019/CA001
... de orden público vigente, en la jurisprudencia imperante, y resultan plenamente procedentes en ... cuya finalidad radica en combatir la evasión fiscal (ver CIANCIARDO, “El art. 80 de la LCT ...