defraudacion tributaria
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 12 de Agosto de 2020, expediente CFP 014619/2007/TO02/2/CFC012
... a un plan de facilidades de pago a efectos de cancelar la deuda tributaria resultante, habiendo tenido que regularizar la misma, lo que le causó el ... por la gravedad de los hechos, siendo que se trata de una defraudación varias veces millonaria y en la que interviene un funcionario público en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 3 de Mayo de 2023, expediente CPE 000107/2016/12/CFC001
... CPE 107/2016/12/CFC1 ... existencia de una obligación tributaria susceptible de ser regularizada, nacida hasta antes del 30 de noviembre de ... Corte, se trata de un delito que excede el mero supuesto de defraudación fiscal…” (cfr ... VIDAL ALBARRACIN, Guillermo, Análisis de los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - Sala II, 27 de Septiembre de 2011, expediente 66.404
... norma especial, “en este caso el artículo 14 de la ley Penal Tributaria, respecto del precepto general del artículo 76 bis del Código Penal” ... a los fines recaudatorios del Estado (víctima de la defraudación tributaria), en 2 CámNacCasPen-II, c. 11.286, registro nro 16.142, ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 7 de Julio de 2010, expediente 60565
... al imputado haber participado en distintos hechos de evasión tributaria cuyas obligaciones devengaron, consecutivamente, entre los años 1996 a ... La defraudación tributaria en perjuicio del Fisco Nacional presenta similitudes que ...
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Ordenanza Nº 148/09
ORDENANZA Nº 148/09 ... PROYECTO ORDENANZA TRIBUTARIA MUNICIPAL ... LIBRO PRIMERO ... PARTE GENERAL ... DISPOSICIONES GENERALES ... c) Por la comisión de defraudación fiscal por quien la goce. En este supuesto la caducidad se producirá de ...
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Ordenanza Nº 148/09
ORDENANZA Nº 148/09 ... PROYECTO ORDENANZA TRIBUTARIA MUNICIPAL ... LIBRO PRIMERO ... PARTE GENERAL ... DISPOSICIONES GENERALES ... c) Por la comisión de defraudación fiscal por quien la goce. En este supuesto la caducidad se producirá de ...
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Procuración General de la Nación en la sentencia de Corte Suprema de Justicia, 23 de Junio de 2015, CPE 001341/2011/1/CS001
FALSIFICACION DE DOCUMENTOS ESTAFA LUGAR DEL DELITO COMPETENCIA LOCAL
... C S.A. si defraudación contra administración pública S.C. Comp. CPE 1341120111l/CSl S ... de haberse descartado la aplicación de la ley penal tributaria, también redunda 2 ... C S.A. si defraudación contra ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Febrero de 2023, expediente FCB 005570/2019/ES08
... S.R.L. Y OTROS s/DEFRAUDACION QUERELLANTE: JUSTINO PEREZ ... AGROPECUARIA S.R.L. Y OTROS” (FCB ... por la Suscripta en autos “BONALDI, Sonia s/Evasión Simple Tributaria” (FCB ... 37502/2016/CA1) y reiterado luego en autos “YACUCHIRA, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Rosario, 12 de Mayo de 2011, expediente 2.556-P
... invierten la carga de la prueba del elemento subjetivo de la defraudación tributaria. Y que basta que el organismo fiscal pruebe alguno de los ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 20 de Noviembre de 2009, expediente 59.887
... 2009 por estimárselo responsable de un delito de defraudación tributaria del (.) ... LL artículo 1° de la ley 24769 en cuya ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 27 de Junio de 2019, expediente FPO 006620/2016/CFC001
... Conclusión análoga a la vertida en los casos de la ley penal tributaria, en los que se siguieron los lineamientos de la Corte Suprema de Justicia ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 18 de Octubre de 2023, expediente CAF 025207/2023/CA001
... resalto que el propio fisco nacional señaló que la cuestión tributaria es intrascendente, declarando que lo único que pretende perseguir y ... dejar de pagar los impuestos en su justa medida, no existió defraudación en los términos del artículo 46 de la ley de rito fiscal; lo que hubo ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 3 de Mayo de 2023, expediente CPE 000107/2016/14/CFC003
... total de la deuda producirá la extinción de la acción penal tributaria y aduanera, mencionando expresamente que en los casos de infracciones ... Corte, se trata de un delito que excede el mero supuesto de defraudación fiscal…” (cfr ... VIDAL ALBARRACIN, Guillermo, Análisis de los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 25 de Octubre de 2023, expediente FCB 001392/2020/87
... ASOCIACIACIÓN ILÍCITA, EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA” (FCB ... 1392/2020/87), venidos a conocimiento de la Sala B de este ... en la investigación y juzgamiento de los delitos de defraudación por administración fraudulenta -hechos nominados 95 y 96 del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 13 de Julio de 2023, expediente CPE 000191/2019/8/CFC001
... de pago producirá la extinción de la acción penal tributaria o penal aduanera, en la medida que no exista sentencia firme a la fecha de ... ñalar que los hechos denunciados que implicaban una posible defraudación al fisco, requerían un tratamiento rápido y eficaz de los órganos ...
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Sentencia de SALA 1, 21 de Agosto de 2015, expediente CPE 000393/2013/2/CA002
... a la venta de facturas apócrifas, lavado de dinero y defraudación al fisco mediante evasión tributaria agravada, vinculando todo ello la ...
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La delegación legislativa en materia tributaria en las comisiones del Congreso Nacional
... El 15 de noviembre de 1933, la Corte Suprema, en “Administración de Impuestos Internos c/Martiniano Malmonge Nebreda, por defraudación de impuestos inter-nos al tabaco” 50 resolvió la inconstitucionalidad de un decreto emitido por un gobierno “de facto” al excederse de las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 14 de Septiembre de 2023, expediente FCB 070949/2018
... de Matías Gonzalo Lafuente Sivilotti por el delito de defraudación en Fecha de firma: 14/09/2023 ... perjuicio de la administración pública ... por la Suscripta en autos “BONALDI, Sonia s/Evasión Simple Tributaria” (FCB ... 37502/2016/CA1) y reiterado luego en autos “YACUCHIRA, ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 15 de Junio de 2023, expediente CAF 071670/2022/CA001
... n) Con respecto a la multa de defraudación impuesta en la resolución 273/2007, correspondía reencuadrarla en la ... que se arribó en sede penal a los hechos discutidos en materia tributaria ... Cabe adelantar, sin embargo, que sus agravios deben ser desestimados ...
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Ley 10248. Ley de Presupuesto para el año 2015
... que el contribuyente o responsable ha extinguido la obligación tributaria. La retención, percepción o recaudación oportunamente practicada libera ... en los años no prescriptos, de multa por omisión o defraudación firme a la fecha del dictado de la resolución que imponga la nueva ...
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Sentencia nº 83 de Cámara de lo Contencioso Administrativo - Santa Fe, 11 de Mayo de 2020
... Leonardo Darío DEB Federico José LISA Tesauro > MATERIA TRIBUTARIA Tesauro > TRIBUTOS Tesauro > ESCRIBANOS PUBLICOS Tesauro > RESPONSABILIDAD ... IMPUESTO DE SELLOS Tesauro > MULTA (ADMINISTRATIVA) Tesauro > DEFRAUDACION Tesauro > IMPROCEDENCIA DEL RECURSO Tesauro > RECURSO CONTENCIOSO ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 5 de Mayo de 2022, expediente FPA 000063/2020/18/CA009
... 303 - ... EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA Y OTROS”, proveniente del Juzgado Federal de Gualeguaychú, y; ... DEL ... se procese a su defendida como partícipe necesaria de una defraudación por administración fraudulenta, lo que requeriría un actuar doloso de su ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 23 de Marzo de 2023, expediente FPA 000063/2020/24/CA012
... INFRACCION ART. 303 – EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA Y ... OTROS”, proveniente del Juzgado Federal de Gualeguaychú, y; ... misma gira en torno a la posible comisión de un delito de defraudación contra la empresa R.P.B. S.A., el cual en razón de la materia seria de ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 24 de Octubre de 2023, expediente CAF 000971/2010/CA001
... validez de un sistema de informatización de la administración tributaria sobre cuya utilidad no se habían formulado reparos, sino que ello ... /1998, caratulada “Cossio, Ricardo Juan Alfredo y otros s/ defraudación a la administración pública” —cuya copia se encuentra incorporada en ...
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2º Sección: Judiciales
... - BOE “ Alessandrini, Marcelo Fabián Y Otros p.ss .aa Defraudación por Administración Fraudulenta, etc.” ( S AC N°103101 0) Juz. Control ... Y TRES CENT AVOS ($5176,63), en concepto de Acreencia no tributaria (Multa Policía Caminera), por los conceptos que resultan de la LIQUI- ...