defraudacion tributaria
- Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 13 de Julio de 2012, expediente 62.991
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 6 de Julio de 2012, expediente 62.959
...5; RODRIGUEZ OLIVA, María Luján, El monto de la ley penal tributaria. Una nueva mirada desde la definición de "condición objetiva de ... ATO, Gustavo F.; Actualización de los montos mínimos de la defraudación" tributaria y principio de legalidad penal;. Jurisprudencia Argentina, Fasc\xC3"...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 4 de Julio de 2012, expediente 62.901
...5; RODRIGUEZ OLIVA, María Luján, El monto de la ley penal tributaria. Una nueva mirada desde la definición de "condición objetiva de ...
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Lavado de activos: disfunciones en los sistemas de prevención y represión en el ámbito regional
1. Plan del análisis; 2. Los sistemas de determinación de los delitos subyacentes del lavado de activos y su incidencia en la cooperación jurídica internacional. 3. Los sistemas de delitos subyacentes y su incidencia sobre la aplicación de técnicas de investigación propias del crimen organizado; 4. El autolavado; 5. Consecuencias de la mayor o menor extensión de la nómina de sujetos obligados a...
... de fondos provenientes de la evasión e incluso de la defraudación fiscal. Así, los antecedentes de la Convención de Palermo, que construye ...Tampoco es posible argumentar que la defraudación tributaria ingresa como delito de crimen organizado por imperio del artículo 2º de ... -
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 14 de Agosto de 2019, expediente FSA 015726/2017/CFC001
... trató de una actualización de aquéllos contenidos en la Ley Tributaria y el Código Aduanero y que el objetivo principal es compensar la ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos: 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 27 de Octubre de 2008, expediente 58.489
... todos o parte de esos impuestos y si la sucesión de esa defraudación durante varios períodos fiscales constituyen hechos independientes o ... de una única maniobra delictiva en tanto la defraudación tributaria investigada presenta similitudes en cuanto a las condiciones de tiempo,. ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 22 de Septiembre de 2010, expediente 60.754
... denuncias acumuladas se refieren a distintos hechos de evasión tributaria cuyas obligaciones devengaron, consecutivamente, entre los años 1996 a ...La ,defraudación tributaria en perjuicio del Fisco Nacional presenta similitudes que ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 22 de Octubre de 2008, expediente 58.503
...és Martínez contra la resolución que la procesó por una defraudación tributaria. Lo informado por escrito por el abogado defensor de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 5 de Junio de 2020, expediente FCB 035786/2019/3/CA001
...ón en los precedentes “MOSSANO, Roberto José y Otros S/Defraudación por Administración Fraudulenta, Inf. Art. 174 Inc. 6, Evasión Simple ...CLAUS – DELICH, CARLOS ALBERTO sobre EVASIÓN SIMPLE. TRIBUTARIA” (Expte. FCB 44270002/2010/CA1). En definitiva, considero que nada ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 19 de Diciembre de 2008, expediente 58.798
... que se trata de una única maniobra delictiva en tanto la defraudación tributaria investigada presenta similitudes en cuanto a las condiciones de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 10 de Mayo de 2019, expediente FMZ 035097/2016/TO01/CFC001
... algunos de los comportamientos criminalizados en la ley penal tributaria (L. 24769).”. “La jurisprudencia del fuero en lo penal federal, ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia Definitiva de SUPREMA CORTE DE JUSTICIA DE LA PROVINCIA, 28 de Agosto de 2021, expediente A 70476
Deuda tributaria. Prescripción de la acción. Recurso administrativo. Sentencia
...tributaria, asimilable al crédito del que resulta titular pasivo el contribuyente o ..., para aquel que reconozca su fuente en una conducta de defraudación fiscal como ha sido la que diera origen a los títulos ejecutivos que ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Agosto de 2019, expediente FCB 021258/2016/CA002
...CEREALES S.A. S/. EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA” (Expte. FCB 21258/2016/CA2), venidos a conocimiento de la Sala A del ..., colocándolos como víctimas de algún tipo de estafa o defraudación, obviando su intervención culpable -determinada en forma semiplena- en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 22 de Septiembre de 2020, expediente FCB 052124/2015/2
...ón en los precedentes “MOSSANO, Roberto José y otros s/ defraudación por Administración Fraudulenta,. Inf. Art. 174 inc. 6, Evasión simple ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 23 de Diciembre de 2019, expediente FCB 075821/2018/7/CA001
...ón en los precedentes “MOSSANO, Roberto José y Otros S/Defraudación por Administración Fraudulenta, Inf. Art. 174 Inc. 6, Evasión Simple ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 5 de Noviembre de 2019, expediente FCB 007125/2016/27/CA009
...ón en los precedentes “MOSSANO, Roberto José y otros s/defraudación por Administración Fraudulenta, Inf. Art. 174 inc. 6, Evasión Simple ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 14 de Febrero de 2020, expediente FCB 004192/2017/30/CA008
... mayo de 2019 en autos: “Mossano, Roberto José y otros S/Defraudación por administración Fraudulenta, Infracción art. 174 inc. 6, Evasión ple Tributaria y Abuso de Autoridad y Violación de Deberes de Funcionario Público (ART. ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 3 de Marzo de 2020, expediente FCB 007125/2016/26/CA012
...ón en los precedentes “MOSSANO, Roberto José y otros s/ defraudación por Administración Fraudulenta, Inf. Art. 174 inc. 6, Evasión simple ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 9 de Diciembre de 2019, expediente FCB 026653/2019/3/CA001
...ón en los precedentes “MOSSANO, Roberto José y otros s/ defraudación por Administración Fraudulenta, Inf. Art. 174 inc. 6, Evasión simple ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 9 de Diciembre de 2019, expediente FCB 026064/2017/CA001
... mayo de 2019 en autos: “Mossano, Roberto José y otros S/Defraudación por administración Fraudulenta, Infracción art. 174 inc. 6, Evasión ple Tributaria y Abuso de Autoridad y Violación de Deberes de Funcionario Público (ART. ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 14 de Junio de 2019, expediente FSA 024746/2017/8/CA004
... cabo los imputados son inescindibles de la asociación ilícita tributaria que investiga la justicia federal y en ese sentido apunta que los delitos ...c); asociación ilícita común del art. 210 del CP; defraudación a la AFIP (arts. 174, inc. 5 del C.P.); y lavado de activos (art. 303 del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 12 de Noviembre de 1998, expediente 2486.1
Voces : Ley penal tributaria. Delito contra la integración de fondos al Sistema de Seguridad Social Nacional. Depósito irregular. Artículos 2189 del C.C. y 173, inciso 2° del C.P. Sumario : La omisión del depósito de los aportes al Sistema de Seguridad Social no encuadra en el inc. 2 del art. 173 del Código Penal, ya que el empleador se convierte en un depositario irregular de las sumas...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata, 12 de Febrero de 2009, expediente 11.068
...45 (por omisión de impuestos). y no la del art. 46 (por defraudación) de la Ley de Procedimiento Tributario. Finalmente, solicita oportunamente ... grado ha adoptado la posición que considera a la infracción tributaria como una trasgresión de carácter material o formal dispuesta en la ley ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, 5 de Agosto de 2011, expediente 61.203
...SOBRE EY ASIÓN. TRIBUTARIA SIMPLE". J.N.P.T. N° 1. EXPEDIENTE N° 61.203. ORDEN N° 23.673. SALA. ...La defraudación tributaria en perjuicio del Fisco Nacional presenta similitudes que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SANTA ROSA - SECRETARIA, 31 de Julio de 2018, expediente FBB 031000477/2006/TO01/CFC001
... “ALCALA, Néstor Ricardo y STERIN, Jaime Leonardo sobre Defraudación contra la Administración Pública”, por los delitos previstos y penados ... pertinentes ante la posible comisión del delito de evasión tributaria por parte de la viuda de Osorio, Señora Ana María Gallina, en virtud del ...