hechos ilicitos tributarios
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA II - SECRETARIA PENAL 2, 20 de Agosto de 2021, expediente FSM 037313/2016/94
... hechos que concurren materialmente entre sí–, por los ... habrían tenido los imputados en los ilícitos investigados, el Tribunal, limitado a los casos ... en temas tributarios, pero su descripción de cómo desarrollaba esa ...
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Ley Nº 8.923
... hallen directamente relacionadas con los hechos que se investiguen o que los solicite el ... o responsable adeudare débitos tributarios de diferentes períodos fiscales y efectuare un ... y la instrucción de los sumarios por ilícitos tributarios se iniciará por decisión de la ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 28 de Octubre de 2021, CPE 000601/2016/CS001
LEY PENAL MAS BENIGNA REGIMEN PENAL TRIBUTARIO RETROACTIVIDAD DE LA LEY INTERPRETACION DE LA LEY PODER LEGISLATIVO JURISPRUDENCIA CONTRADICTORIA SENTENCIA DE LA CORTE SUPREMA INTERVENCION DE LA CORTE SUPREMA OMISION EN EL PRONUNCIAMIENTO FALLO PLENARIO
... ” de los delitos penales tributarios, en términos que dotaban de suficiente seguridad ... és del Congreso de reducir el conjunto de hechos punibles alcanzado por la regla del artículo 9 ... sobre la comisión de este tipo de ilícitos” (conf. Antecedentes Parlamentarios de la ley ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 10 de Mayo de 2017, expediente FCB 053010022/2013/CA002
... ío Cuarto refiere que, en el marco de los hechos relatados, la única empresa investigada con ... integrantes- a fin de cometer delitos tributarios, con el propósito de permanencia asociativa ... es una sola, proyectada a una serie de ilícitos tributarios, tal se encuentra conformada por una ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 22 de Septiembre de 2023, expediente CPE 001814/2017/TO02/CFC023
... respecto de los hechos 1, 2, 3, 5, 6, 9, 10, 24, 25, 27, 39, ... 48, 49 ... de una compra con dinero proveniente de ilícitos penales ... Indicó que, respecto de las demás ... analizar los antecedentes laborales y tributarios de esos coimputados, se tuvo en cuenta que Juan ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 3 de Octubre de 2018, expediente CFP 001302/2012/TO01
... lado se advertía que la fracción de los hechos referida al acuerdo por el cual Nicolás y ... sellado para la perpetración de ilícitos de poca monta o de fácil ejecución como lo son, ... tributarios ... Dijo Capdevilla que recibió instrucciones ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... hechos (que según el procesamiento ocurrieron durante ... todo supuesto asociado responde de los ilícitos consumados por sus miembros ni se requiere que el ... Aníbal Anaquín cometía los delitos tributarios o si su accionar consistió en ayudar o coadyuvar ...
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Ley 27430. Modificación.
... , estados asociados o regímenes tributarios especiales que establezcan una tributación ... sean sujetos del impuesto por otros hechos imponibles y revistan la calidad de responsables ... imponible, de las exenciones o de los ilícitos tributarios ... En todos los casos de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 4 de Agosto de 2022, expediente FCB 012000113/2007/TO01/CFC003
... 292 del C.P.) –dos hechos- (hechos nominados segundo y tercero), ... presentación para fines ilícitos. Subrayo que los originales de los contratos ... en la comisión de los delitos tributarios por ser éstos `de propia mano´. Con esta ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 25 de Abril de 2023, expediente CCC 036727/2015/CA003
... 2°) Que, con relación a los hechos presuntos de simulación dolosa de pago de las ... de proyectar la comisión de delitos tributarios…”. En ese sentido, expresó que “…[p]ara ... anterior que los hechos presuntamente ilícitos atribuidos a las firmas TECNOENVASE S.A., TELCEL ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 1 de Diciembre de 2022, expediente CFP 006082/2007/TO01
... ón de la acción penal en relación a los hechos constitutivos del delito de defraudación contra ... Vallarta se relacionara con los fines ilícitos organizados por Enrique Piana ... Alegó que ... de los procedimientos administrativos tributarios reglados en la Resolución 3417/91 ... A tal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 15 de Agosto de 2019, expediente FMP 040545/2018/2/CA002
... hechos endilgados depara un tratamiento más favorable a ... de punibilidad de los delitos tributarios de ninguna manera pueden tomarse como ... jurídica de los hechos reprobados como ilícitos ... En ese sentido, explica que los distintos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Marzo de 2023, expediente FCB 001357/2014/CA009
... , afirmó que pueden verificarse en los hechos de simulación dolosa de cancelación de ... tenía como objetivo llevar a cabo ilícitos tributarios, ... Fecha de firma: 15/03/2023 ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 19 de Abril de 2018, expediente CPE 001371/2006/15
... Los hechos en cuestión fueron calificados provisoriamente ... Fiscal de Investigación de Delitos Tributarios y Contrabando (U.F.I.T.CO) en la causa principal ... de la comisión de los hechos ilícitos investigados en la causa ni participó en ninguna ...
- Vigente Versión original DECRETO-LEY N° 1285/58
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 13 de Julio de 2023, expediente FCB 005650/2014/TO01/55/CFC005
... ón clara precisa y circunstanciada de los hechos descriptos en la acusación. 2) Declarar la ... la fijación de los hechos no fue de ilícitos de comisión sino de omisión por haber ... , el hecho imponible en términos tributarios, es el movimiento de la cuenta, es el crédito o ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 14 de Junio de 2019, expediente FSA 024746/2017/8/CA004
... ón, ya que no parece claro que los hechos por los que el juez se declaró ... incompetente ... , a la sospecha sobre fraudes y otros ilícitos en perjuicio de la administración pública ... la investigación de los delitos tributarios como la del posible lavado de dinero de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 24 de Mayo de 2019, expediente FSA 011195/2014/TO01
... 4158/4223) se desprenden los hechos por los que vinieron imputados los causantes ... asignaron los hábeas corpus, en 2014 ilícitos tributarios penales, en 2015 también proveer ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 7 de Diciembre de 2021, expediente FCB 008191/2020/14/CA006
... és Pizzi y María Isabel Abtt en siete hechos, Pablo Darío Barbieri en seis hechos, Lucas ... colaborar o coadyuvar cualquiera de los ilícitos tipificados en el Régimen Penal Tributario y/o ... información obrante en los Sistemas Tributarios, EFisco y Elogs, ... desde los cuales se puede ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 8 de Noviembre de 2019, expediente CFP 012593/2014/TO01
... , efectuaron una relación de los hechos objeto de reproche, y esgrimieron los motivos en ... Stornelli, que los ilícitos aludidos precedentemente, concurren en forma ... que se dedicó toda su vida a temas tributarios. Señaló que después de trabajar en esa ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 1 de Octubre de 2019, expediente FPA 008941/2014/25/CA007
... FPA 8941/2014/25/CA7 para cometer ilícitos tributarios y no delitos particulares ... e a los hechos atribuidos y expone que no comprende por qué se ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 2 de Diciembre de 2022, expediente FCB 005570/2019/CA001
... de los imputados de autos, con base en los hechos y pruebas que, conforme la denuncia de las ... , organizada y funcional a los fines ilícitos de la asociación. Ello puede inferirse en ... partícipe necesario de los delitos tributarios, refiere que su condición de contador público y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 17 de Mayo de 2019, expediente CFP 006082/2007/TO01/35/CFC005
... Alberto Atilio Giusti, con relación a los hechos" constitutivos de defraudación. (arts. 59 -inc. 3\xC2" ... su contribución por excelencia con los ilícitos aquí ... investigados; 12) es la Aduana y no el ... de los procedimientos administrativos tributarios y de otras notas de igual tenor agregadas en las ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 4 de Abril de 2022, expediente FCB 036467/2015/CA003
... como “Evasión Agravada” -dos hechos en concurso real-, ... conforme artículo 2 inc ... destinada a cometer delitos tributarios que, con la intervención de personas humanas y ... actividades tendientes a cometer ilícitos tributarios, concretamente evasiones del impuesto ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 3 de Septiembre de 2020, expediente FCB 012812/2015/CA004
... 1744/11747) ... II. Sobre los hechos e imputaciones objeto de este proceso ... ilícitos, entre ellos ilícitos tributarios ... Para ello ...