hechos ilicitos tributarios
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 19 de Junio de 2020, expediente FCB 100016/2018/30
... hechos primero, segundo, tercero, cuarto, quinto, sexto ... Para llevar a cabo los fines ilícitos de la asociación -de la cual habrían sido jefes ... FCB 100016/2018/30/CA16 ... tributarios. Muy por el contrario, la existencia de una ...
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Ley Nº 8.523
... los que se formulen para denunciar ilícitos tributarios ante la Dirección General de Rentas ... operaciones o situaciones que constituyan hechos gravados, como igualmente los informes o ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 24 de Julio de 2020, expediente CPE 001536/2012/9
... uno de aquéllos habría tenido en los hechos por los que se les recibió la declaración ... aquél en los hechos “prima facie” ilícitos por los que se dictó a su respecto el auto de ... indebidamente los beneficios tributarios y aduaneros que esa simulación ante la Aduana ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Mayo de 2018, expediente CPE 000872/2015/3/CA001
... ley solamente se alude a los delitos tributarios y cambiarios, y que por la redacción de aquélla ... las acciones emergentes de la comisión de hechos descriptos por la ley penal tributaria, por la ... de la ley 11.683), infraccional (ilícitos tributarios de la ley 11.683 y previsionales de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 28 de Marzo de 2018, expediente CPE 000310/2010/10/CA004
... ley solamente se alude a los delitos tributarios y cambiarios, y que por la redacción de aquélla ... las acciones emergentes de la comisión de hechos descriptos por la ley penal tributaria, por la ... de la ley 11.683), infraccional (ilícitos tributarios de la ley 11.683 y previsionales de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente CPE 001868/2013/TO01/CFC001
... 1º del Título “Delitos Tributarios” del Régimen Penal Tributario incorporado por ... sentido indicado refirió que “… los hechos endilgados a BERNARDO CARLOS WEINERT, deben ser ... exige la ley para el reproche penal de ilícitos tributarios) y “sin que se hubiera realizado un ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 25 de Octubre de 2018, expediente FRO 031000629/2008/6/CA001
... Señaló que los hechos atribuidos y por los cuales se procesó a su ... de facilitar a terceros la comisión de ilícitos tributarios, pero en ningún momento se los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 8 de Noviembre de 2022, expediente FMP 051755/2018/2/CA002
... indicios acerca de la existencia de hechos delictivos atribuidos a Andrea Liliana Sena ... colaborar o coadyuvar cualquiera de los ilícitos tipificados en esa ley penal tributaria, ... destina a la realización de delitos tributarios, siendo, además de autónomo, un delito de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 9 de Diciembre de 2019, expediente FBB 022000093/2012/TO01/9/CFC001
... de un concurso real entre los sucesos ilícitos –de la causa nro. 223/07 y de la presente- ... hechos, en el impedimento establecido por la ley 26.735 ... respecto de los delitos aduaneros y tributarios, y en la insuficiencia de la reparación del ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 23 de Junio de 2022, expediente CPE 000439/2020/CA002
... la comisión posible de delitos tributarios, sólo se encuentra reconocida para el organismo ... jurídico afectado por aquel tipo de ilícitos, y no a la persona que Fecha de firma: 23/06/2022 ... su previa comprobación importaría en los hechos imponer, para iniciar e impulsar el proceso, la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 30 de Septiembre de 2019, expediente FSM 040853/2016/CFC001
... Razón por la cual, los hechos investigados deben ser analizados, valorados y ... : limitar la intervención penal a los ilícitos económicamente significativos… y reducir el ... conductas vinculadas a los delitos tributarios ... En este caso, la fiscalía interpuso recurso ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 28 de Abril de 2017, expediente CPE 001754/2012/TO02/4/CFC002
... vigente al momento de cometer los hechos-, puesto que en ella no se encontraba vedada la ... ón del juicio a prueba respecto de los ilícitos reprimidos por las Leyes 22.415 y 26.769 y sus ... probation en los casos de los delitos tributarios, toda vez que la garantía en cuestión consiste ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 8 de Septiembre de 2017, expediente CPE 001273/2012/6/CA001
... acción penal emergente de algunos de los hechos investigados en la causa y dispuso el ... ón presunta de los sucesos en principio ilícitos en función de los cuales, en la misma causa, se ... , la pena de prisión para los delitos tributarios no se aplica exclusivamente a quienes ocupen ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 15 de Diciembre de 2017, expediente CPE 001084/2016/50/CA016
... Aquellos hechos fueron calificados provisoriamente con los arts ... proceso, la existencia de los hechos ilícitos reseñados por los considerandos 1° a 4° de la ... múltiples e indeterminados delitos tributarios. Muy por el contrario, somos de la opinión que ...
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Régimen procesal de la responsabilidad penal de las personas jurídicas (ley 27.401)
... de penas a las personas colectivas por ilícitos cometidos por sus dependientes. A modo de ... f ), cuando alguno de los hechos enumerados en el art. 1 hubiese sido ejecutado ... párrafo CP) en relación a delitos tributarios y aduaneros (ambas legislaciones prevén ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 19 de Mayo de 2022, expediente FCB 005761/2015/CA007
... art. 336 inc. 3° del C.P.P.N.), seis hechos en concurso real (art. 55 del C.P.), en relación ... dolosas de pago o cualquiera de los ilícitos tipificados en la ley penal tributaria, y que, ... tributarios ... Expresó también que de la sola lectura de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 8 de Junio de 2022, expediente FCB 077139/2018/29/CA014
... Régimen Penal Tributario Ley 27.430), hechos nominados 3 a 34 del requerimiento de ... de la querella por los delitos tributarios, cual es, la AFIP-DGI ... Insisto en que los ... procesal se encontrase incluido en los ilícitos que la repartición estatal en cuestión está ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 2 de Mayo de 2023, expediente CPE 001536/2012/18/CFC002
... de Juan Carlos SALINAS respecto de los hechos de contrabando presunto que se vinculan con las ... ían a la totalidad de los conceptos tributarios exigibles para cada destinación referenciada ... particularidades comisivas de aquellos ilícitos, el legislador decidió ... privilegiar la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 8 de Septiembre de 2022, expediente FCB 006439/2020/CA001
... han sido referidas supra, en orden a los hechos atribuidos en el requerimiento fiscal de ... y la presunta existencia de los ilícitos precedentes en los autos FCB 45904/2016 ... cantidad de delitos financieros y tributarios, tales como: ... -Actividades de intermediación ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 2 de Septiembre de 2021, expediente FSM 012522/2017/TO02/4/CFC002
... ón Penal con mayor severidad a aquellos ilícitos que generen un grave perjuicio al fisco nacional ... ´ para distinguir a los delitos tributarios del resto de los delitos que sí pueden obtener ... con la ley vigente al momento de los hechos (Ley 24.769) […]” ... Igualmente, es ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 9 de Diciembre de 2019, expediente FTU 750017/2007/TO01
... abordado en el Debate una pluralidad de hechos ilícitos, sujetos pasivos y autores, su ... : Silvina Bacigalupo, ob.: “Delitos Tributarios y Previsionales”, Hammurabi, Buenos Aires, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Octubre de 2018, expediente FRO 051000822/2010/TO01/3/CFC001
... vigente al momento de la comisión de los hechos que se investigan en los presentes actuados (…) ... en la configuración de los Delitos Tributarios, que tiene que ver –como regla general- con lo ... exige la ley para el reproche penal de ilícitos tributarios) y “sin que se hubiera realizado un ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 13 de Marzo de 2023, expediente CPE 001141/2018/8/CA002
... ón, como así tampoco respecto de los ilícitos reprimidos por las leyes 24.769 y modificatorias ... tributarios y exigir que el pago de la deuda sea total, para ... en distintas oportunidades a supuestos hechos constitutivos del delito de evasión, así como ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 11 de Febrero de 2020, expediente CPE 1599/2017/20
... empresa y mucho menos de sus aspectos tributarios, comerciales o laborales, siendo que la firma ... Indica que los hechos señalados por el juez, en los que habría ... ilícitos investigados en el Fuero Federal.”. Sostiene ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 11 de Julio de 2016, expediente CPE 000949/2012/TO01/4
... á dicho instituto respecto a los ilícitos reprimidos por las leyes 24.769 ... VIII. Que ... 6 de dicha ley por hechos cometidos en febrero de 2012 (ver fs. 334). Tanto ... a prueba en delitos tributarios y aduaneros Inconstitucionalidad ...