evasión impositiva
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Abril de 2017, expediente CPE 003117/1998/1/1/CFC001
... ón Federal de Ingresos Públicos – Dirección General Impositiva (AFIP- ... DGI), doctoras Jimena Gallardo y Olga Drebnica en la presente ... a Osvaldo Pedro Castagnola en orden a la comisión del delito de evasión de la suma de $ 6.556.010,20 correspondiente al IVA, adeudado por la ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 29 de Junio de 2017, expediente CPE 001258/2010/8/CFC002
... , percibidos durante el ejercicio 2006; y, asimismo, en orden a la evasión del pago del impuesto a las ganancias, correspondiente a los ejercicios ... en el contribuyente a partir del sistema de autodeterminación impositiva, liquidó ... su impuesto aminorando la base imponible, mediante la ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 14 de Febrero de 2019, expediente FCB 055207/2014/CA002
... Estos autos caratulados “MARINELLI, FERNANDO DANIEL SOBRE EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA” (EXPTE.: FCB 55207/2014/CA2), venidos a conocimiento ... ón Federal de Ingresos Públicos (Dirección General Impositiva), por los motivos expuestos ... Formar “Incidente de Regulación de ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 10 de Julio de 2017, expediente CPE 033000029/2007/TO05
... , el sobreseimiento de su defendido en orden al hecho de evasión" del Impuesto a las Ganancias por el período fiscal 2002. También solicit\xC3" ... la inexistencia de un elemento objetivo del tipo de la evasión impositiva, como lo es la deuda tributaria, puesto que en este caso el organismo ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 8 de Junio de 2021, expediente FBB 006694/2014/2/CFC001
... de lo cual se deriva que para la configuración de los delitos de evasión impositiva simple y agravada, debe excederse el monto de $1.500.000 por ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 21 de Junio de 2019, expediente CPE 000804/2018/10/CA001
... reales), con los consecuentes efectos ligados a la presunta evasión de tributos nacionales…” ... (conf. considerando 1° de la resolución ... de causas por separado para investigar la conducta de evasión impositiva presunta que pudieron haber desarrollado cada uno de los contribuyentes ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 19 de Abril de 2017, expediente FTU 031737/2013/1/CFC001
... de la ley sustantiva al excluir como medio comisivo del delito de evasión previsto por el art. 1 de la ley 24.769, la falta de presentación de ... 1 de la ley 24.769 no sanciona penalmente cualquier evasión impositiva, sino sólo las que se acompañan por declaraciones engañosas, Fecha de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 25 de Octubre de 2018, expediente FRO 031000711/2007/TO01/CFC001
... Caamaño y Edgardo Antonio Samuel en orden a los delitos de evasión impositiva del impuesto al valor agregado e impuesto a las ganancias ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE CORDOBA 1 - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 5 de Noviembre de 2018, expediente FCB 053010068/2007/TO01/35
... 9 de la ley 26.860. En autos no se discute la evasión de tributos cometida a nombre personal por la encartada, ya que no se ... no se encuentra imputada en razón de su propia evasión impositiva sino, por el contrario, lo que se le atribuye es su calidad de autor, en ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 7 de Diciembre de 2021, expediente FCB 038737/2019/CA007
... DGI, para colaborar en la evasión de impuestos cometidos por diversos contribuyentes mediante la ... ón de fecha 24.09.2008, en autos “Averiguación evasión impositiva” (Expte.N°273/2008), Sala B) ... Fecha de firma: 07/12/2021 ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 10 de Octubre de 2018, expediente CPE 000168/2016/CFC001
... en autos, en orden a los hechos consistentes en la presunta evasión del pago del impuesto a las Ganancias correspondiente al ejercicio fiscal ... FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4 CPE 168/2016/CFC1 evasión impositiva, señalados en la descripción fáctica efectuada, no alcanzan el monto de ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 4 de Septiembre de 2018, expediente FPA 009883/2017/2/CA001
... el sobreseimiento de Luis Alberto Percara en orden al delito de evasión impositiva previsto y reprimido por el al art. 1 de la Ley N° 24.769 -Ley ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA II - SECRETARIA PENAL 2, 26 de Abril de 2022, expediente FSM 006138/2020/1/CA003
... ó que los indicios recabados “permitían sospechar una posible evasión fiscal tributaria como así también el lavado de activos (arts. 1 de la ... como fue denunciado por la PROCELAC, una maniobra de evasión impositiva en dichas operaciones concretadas mediante una subvaluación de los ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Abril de 2022, expediente CCC 017912/2015/CA004
... de inconductas junto a sociedades vinculadas con ilícitos de Evasión Fiscal y Fecha de firma: 29/04/2022 ... Alta en sistema: 02/05/2022 ... así, que habiéndose también denunciado una probable evasión impositiva la investigación de estos hechos quedaron radicados en este Fuero de ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 8 de Mayo de 2018, expediente FRO 015521/2014/2/CA001
... , para determinar cuál de ambos tiene que investigar la presunta evasión impositiva de IVA períodos fiscales enero a diciembre de 2008 denunciada ...
-
Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 8 de Mayo de 2018, expediente FRO 014786/2016/1/CA001
... , para determinar cuál de ambos tiene que investigar la presunta evasión impositiva de IVA e Impuesto a las Ganancias por el ejercicio fiscal 2012 ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 13 de Marzo de 2023, expediente CCC 017912/2015/6/CA005
... de inconductas junto a sociedades vinculadas con ilícitos de Evasión Fiscal y Lavado de Activos…”, ... las cuales habrían sido desplegadas ... así, que habiéndose también denunciado una probable evasión impositiva la investigación de estos hechos quedaron radicados en este Fuero de ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 5 de Abril de 2019, expediente FPA 009883/2017/2/CFC001
... el sobreseimiento de Luis Alberto Percara en orden al delito de evasión impositiva previsto y reprimido por el art. 1 de la Ley nº 24.769 (cfr ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 5 de Septiembre de 2017, expediente FMZ 021882/2014
... En la misma, la denunciante da cuenta del ilícito de evasión impositiva simple previsto y reprimido por el art 1 de la Ley 24.769 en ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Julio de 2019, expediente CPE 000738/2019/1/CA001
... , SECRETARIO DE CAMARA #33734393#238900890#20190704112853423 evasión de los tributos a los que habría estado obligada la contribuyente ... N° CPE 738/2019, por el cual se investiga la posible evasión impositiva en la que podría haber incurrido la contribuyente PACKPAPER S.A. en ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 15 de Noviembre de 2016, expediente CPE 990000083/2013/TO01/CFC001
... elevación a juicio, “se le atribuye a Roberto COTTON la evasión del Impuesto al Valor Agregado, respecto de los ejercicios comerciales ... o constitucionales, no siendo el caso en el delito de evasión impositiva atribuido a Roberto Cotton en esta causa ... Dejar a criterio de cada ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 14 de Septiembre de 2017, expediente FSM 051005089/2011/1/2/CFC001
... evasión simple tributaria”, de cuyas constancias RESULTA: ... 1º) Que la Sala ... fondos exteriorizados no estarían vinculados con la evasión impositiva que se imputara a Feler en estos autos, circunstancia que – en su idea - ...
-
Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 28 de Marzo de 2017, expediente CFP 003215/2015/4/CFC002
... evasión fiscal como marco de razonabilidad para sostener una eventual ... ” a Angel Rubén Toninelli (titular de la Dirección General Impositiva) –Cfr. fs. 124/130— ... Dicha ampliación de denuncia dio lugar ...
-
Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... con el objeto de investigar la posible comisión del delito de evasión tributaria ... Y que luego se elevó al Tribunal Oral en lo Penal ... Como explica Alejandro Catania39, el tipo penal de la evasión impositiva contempla una actividad compleja compuesta por el desarrollo de dos ...
-
Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Noviembre de 2016, expediente CPE 000554/2015/5/CA003
... denuncia de ‘asociación ilícita fiscal’ y a la ‘supuesta evasión fiscal respecto de los períodos no prescriptos penalmente’… ... II.- ... de Grandes Contribuyentes Nacionales de la Dirección General Impositiva de la A.F.I.P. formularon una denuncia respecto de “…hechos ...