evasión impositiva
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia de la Provincia de Santa Fe, 20 de Septiembre de 2016
... de los socios integrantes de la firma fallida por el delito de evasión impositiva simple reiterada, en función de maniobras defraudatorias que ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 3 de Octubre de 2018, expediente CFP 001302/2012/TO01
... fue convalidado por la jefa de la Dirección de Asesoría Legal Impositiva y de los Recursos de la Seguridad Social de la Subdirección General de ... de naturaleza económica, como pueden ser los vinculados con la evasión impositiva a gran escala, se exacerban las dificultades probatorias y al ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 11 de Febrero de 2020, FTU 017475/2016/1/CS001
PARTIDOS POLITICOS PUBLICIDAD INFRACCIONES TRIBUTARIAS JUEZ QUE PREVINO
... denuncian que con motivo de esos hechos habrían cometido evasión fiscal por un monto de alrededor de tres millones seiscientos mil pesos ... pretendieron eliminar evidencia relativa a la supuesta evasión impositiva cometida (ver en particular fs. 4/5). En definitiva, al haberse denunciado ... -
Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 15 de Julio de 2014, Letra A Nro. 72 Año 2014 Tomo 50 Tipo RHE
IMPUESTO A LAS GANANCIAS IMPUESTO AL VALOR AGREGADO REGULARIZACION IMPOSITIVA
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 4 de Abril de 2017, CSJ 001552/2016/CS001
REGIMEN PENAL TRIBUTARIO EVASION CUESTIONES DE COMPETENCIA COMPETENCIA TERRITORIAL
...ían lesionado los intereses del Estado nacional por la presunta evasión impositiva, corresponde a la justicia federal conocer en la investigación ... -
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 16 de Marzo de 2006, expediente 17.581/03
IMPUESTOS. IMPUESTOS EN PARTICULAR. Sellos. Decreto 114/93 PEN. Alcance. En el decreto 114/93 -cuya constitucionalidad no fue cuestionada- al advertirse "que el impuesto de sellos constituye una erogación de elevada incidencia financiera que afecta la competitividad de nuestra producción tanto en el mercado interno como en el de exteriores", derogó el tributo reservando la imposición para "la
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 26 de Agosto de 2021, CFP 010286/2017/1/CS001
CONFLICTO DE COMPETENCIA FALTA DE INVESTIGACION
... y, menos aún, si formarían parte de las maniobras de evasión impositiva denunciadas, o bien si se trataría de conductas de distinta ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Salta, 28 de Junio de 2021, expediente FSA 024746/2017/CA013
... oficio; por lo que afirma que sin deuda fiscal no puede existir evasión de impuestos ni, por ende, el delito enrostrado a Huergo. Por otro lado, ... ser relevantes al momento de analizar la supuesta evasión impositiva en el marco del delito de asociación ilícita tributaria, ya que son ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 7 de Diciembre de 2021, expediente FCB 008191/2020/14/CA006
... a otros contribuyentes mediante su cómputo o deducción impositiva, lo que deriva en la reducción de los montos de impuestos a pagar. b) Una ... a los fines de generar usinas de facturación apócrifa y evasión tributaria que le pretenden endilgar. Finalmente, se argumenta sobre la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 12 de Octubre de 2018, expediente CFP 005926/2004/TO01/CFC001
...evasión tributaria en razón de la incorporación de sumas provenientes de la ley ...De igual modo, en cuanto a la causa por evasión impositiva señaló que tampoco hay identidad de hecho y derecho, puesto que allí se ...
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Sentencia Definitiva de SUPREMA CORTE DE JUSTICIA DE LA PROVINCIA, 15 de Agosto de 2018, expediente A 73667
Es requisito de ineludible cumplimiento para el recurrente en instancia extraordinaria la réplica concreta, directa y eficaz de los fundamentos estructurales del fallo, puesto que la insuficiencia impugnatoria en este aspecto deja incólume la decisión que se controvierte. Deficiencia que se presenta, entre otros factores, como consecuencia de la falta de cuestionamiento idóneo de los conceptos o...
... afectación alguna a la autonomía provincial en materia impositiva y fiscal, sino respetar la estructura y unidad del ordenamiento jurídico. ...- por sobre el general -relacionado con la eliminación de la evasión impositiva y la correcta percepción de la renta pública-. III. Anticipo ... -
Extensión de la condena a socios gerentes por avalar falencias registrales
Es procedente revocar la sentencia que condenó en forma solidaria a los socios gerentes que se habían desvinculado del ente a la época del distracto, por las obligaciones laborales a cargo de la sociedad empleadora, pues incurre en una insuficiente fundamentación al haberse limitado a responsabilizarlos por el mero ejercicio del cargo, con sustento en pruebas de excesiva latitud que no condujeron
... son las hipótesis relativas de utilización para posibilitar la evasión impositiva, la legítima hereditaria, el régimen patrimonial del ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 23 de Marzo de 2023, expediente FCB 000959/2018
...FCB 959/2018/CA1. - evasión impositiva, los que serán determinados de conformidad con lo establecido ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 17 de Diciembre de 2013, C. 1359. XLVII
SUSPENSION DEL JUICIO A PRUEBA EVASION REGIMEN PENAL TRIBUTARIO El juez Zaffaroni, en disidencia, sostuvo que es aplicable el criterio del precedente "Acosta" (Fallos: 331:858), en tanto las leyes 24.136 y 24.769 no excluyen la aplicación del instituto de la suspensión del juicio a prueba (art. 4 Código Penal ) en supuestos como en el presente -donde se imputa el delito de evasión impositiva-,...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Comercial, 17 de Agosto de 2006, expediente AEP6
SOCIEDADES: RESOLUCION PARCIAL. DISOLUCION (ART. 93). CAUSAS (ART. 94). INACTIVIDAD. INCOMPARECENCIA. INEXISTENCIA DE VOLUNTAD SOCIAL. LS 100. INAPLICABILIDAD. 11.2.1. SI BIEN LA SOCIEDAD CUYA DISOLUCION Y LIQUIDACION SOLICITA LA INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA -IGJ-, CON FUNDAMENTO EN SU INACTIVIDAD, ESTARIA EN CONDICIONES DE REVERTIR LA SITUACION Y PRODUCIR ACTOS TENDIENTES A CONCRETAR SU...
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Sentencia nº 92777 de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Comercial, 21 de Febrero de 2003, expediente GB9
DERECHO PROCESAL ESPECIAL: PROCESOS DE EJECUCION. JUICIO EJECUTIVO. SUBASTA. INMUEBLES. AUTO DE SUBASTA. PROHIBICION DE COMPRA EN COMISION. ADQUIRENTE POR COMPENSACION: ACREEDOR HIPOTECARIO. POSTERIOR CESION DE DERECHOS. LIBRAMIENTO DE MANDAMIENTO DE POSESION. IMPROCEDENCIA. 2.2.17.7. DEL DICTAMEN FISCAL 92777: RESULTA IMPROCEDENTE LIBRAR MANDAMIENTO DE ENTREGA DE POSESION DE UN INMUEBLE...
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El año horrible de Joseph Blatter: la caída
...El FBI, que investigaba la evasión impositiva del ex vice de la FIFA Chuck Blazer, terminó ensanchando su ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 10 de Mayo de 2022, expediente FMP 006157/2021/CA001
... a fin de disminuir su carga tributaria, lo que constituye evasión impositiva”. No obstante los atinados fundamentos desarrollados respecto ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 5 de Mayo de 2022, expediente FMZ 010161/2015/TO01/CFC001
...caratulada “Matar, Emilio Gustavo s/ evasión simple tributaria, evasión agravada tributaria e infracción art. 303”, ...), en concurso ideal con la figura de encubrimiento de evasión impositiva" simple (art. 277, inc. 1º, ap. a y b, e inc. 3º, ap. a; art. 279, inc. 3\xC2"...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Julio de 2017, expediente FSM 001698/2011/TO01/CFC001
... y en consecuencia, sobreseer al nombrado en orden al delito de evasión simple –arts. 59, inc. “3º)”, 62, inc. “2º)”, y 63 del C.P. y ...En efecto, fue requerido por el delito de evasión impositiva simple del pago de impuestos al valor agregado por la suma de $ 462.623,67 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 9 de Marzo de 2017, expediente FBB 003295/2014/TO01/2/CFC002
...Teniendo en consideración los delitos imputados (evasión impositiva e insolvencia fraudulenta) y la situación económica de los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín , 12 de Diciembre de 1997, expediente 2160
LEY PENAL TRIBUTARIA. REFORMA LPT (Ley 24769). Vigencia de leyes penales que se suceden en el tiempo cuya común aplicación aparece convocada por el lapso que media entre la acción y el resultado del delito. DISIDENCIA PARCIAL DEL DR. ALBERTO MANSUR: El conflicto se suscita al advertirse que los diferimentos practicados a favor la empresa cuestionada por el I.V.A. y Ganancias del año 1997,...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 7 de Abril de 2021, expediente FSM 003180/2017/TO01/3/CFC002
... conductas fueron calificadas como constitutivas del delito de evasión impositiva simple-. Impuesto al Valor Agregado período 2013- respecto de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín , 4 de Noviembre de 2003, expediente 1794/03
RECUSACIÓN. Prejuzgamiento e falta de imparcialidad. Corresponde señalar liminarmente, que la "recusación de los jueces tiene por objeto asegurar una recta administración de justicia y una conducta imparcial e independiente a los magistrados, obligados a actuar objetivamente y con neutralidad, y hacer insospechables sus decisiones" (1). Y en lo que respecta a la causal de prejuzgamiento, cabe...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín , 6 de Enero de 2004, expediente 3399/03
LEY PENAL TRIBUTARIA. Evasión impositiva agravada (art. 2° inc. 1° en función del art.1° ley 24769). NULIDAD. Impuesto a la Transferencia de combustibles líquidos. Como punto de partida, cabe aclarar que no surge del legajo la existencia de algún vicio procedimental que importe la afectación de garantías constitucionales. Porque la información cargosa se obtuvo merced la documentación provista