evasion fiscal concepto
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente CPE 000134/2014/TO01/CFC001
... Fiscal General a fojas 1723/1729, contra la sentencia ... para la configuración del delito de evasión. En efecto, en el segundo párrafo del art. 1º ... En relación a la aplicación del concepto de ley penal más benigna en el marco del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 30 de Septiembre de 2019, expediente CPE 990000283/2012/TO01/CFC002
... la Representante del Ministerio Público Fiscal (fs. 5934/5939 vta.); por la querella (AFIP), ... escala penal (máximo de la pena de la evasión agravada) ... VII. Decretar la ... ó los pagos realizados por AOISA, en concepto de trabajos de prótesis dentales a las empresas ...
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Vigente
Decreto 127/1996
... tributo, determinado por el ejercicio fiscal que se liquida ... ARTICULO 8. Moneda ... a la valuación del inmueble por dicho concepto ... ARTICULO 14. A los efectos de la ... , hicieran presumir un propósito de evasión del tributo, la DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 27 de Junio de 2017, expediente CAF 067835/2015/CA001
... Bienes Personales (ISBP) por el periodo fiscal 2001. El personal fiscalizador observó una ... , es menester tener presente que el concepto de Trust (fideicomiso en nuestro país) puede ser ... , en la causa "Eurnekian, Eduardo, sobre evasión agravada", resolvió que un fideicomiso ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca, 4 de Septiembre de 2012, expediente 67.271
... prima facie responsable del delito de evasión simple previsto en el art. 1º ... de la ley 69 (arts. 306 y cctes. del CPPN) en concepto" de USO OFICIAL ... “Salidas No Documentadas” \xE2" ... se encuentre recurrido ante el Tribunal Fiscal de la Nación, ello no obsta al dictado del auto ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 15 de Mayo de 2018, expediente CPE 990000283/2012/TO01
... en representación del Ministerio Público Fiscal, la Dra ... I. Benavente, a cargo de la ... suma de $3.037.821,71 y $1.388.220,15 en concepto de Impuesto a las Ganancias, correspondiente a ... en el debate consistió en la evasión del impuesto a las Ganancias por el período 1999 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 8 de Junio de 2022, expediente FSM 064028954/2013/TO01/CFC003
... úl Omar Pleé por el Ministerio Público Fiscal", de los doctores Santiago De Marco y Facundo Dami\xC3" ... penalmente responsable del delito de evasión tributaria simple del pago del impuesto al valor ... un ajuste en concepto de incremento patrimonial no justificado atento a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 20 de Marzo de 2023, expediente FCB 036790/2017/CA002
... recurso de apelación interpuesto por el Fiscal Federal interviniente Dr. Enrique José ... de los imputados por el delito de evasión de tributos, realice un nuevo informe respecto s montos presuntamente evadidos en concepto de Impuesto a los Débitos y Créditos en cuenta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 26 de Diciembre de 2019, expediente FCB 045904/2016/CA004
... Julio de 2018 por el Ministerio Público Fiscal, que a los fines de su identificación enumera y ... obtenido por medio de los hechos de evasión de impuestos e intermediación financiera ... , para lo cual deberá acudirse a su concepto y a las normas aplicables en la materia ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - CAMARA FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 4 de Mayo de 2021, expediente FBB 020436/2017/2/CA002
... BAHIA SA– del delito de evasión impositiva simple del ... Tribunal Fiscal de la Nacion, lo que hubiera ... los gastos impugnados (en concepto de materiales de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 14 de Agosto de 2019, expediente FSA 015726/2017/CFC001
... del representante del Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara, Dr. Raúl Omar Pleé y por la ... ingresos públicos que proviene de la evasión o bien de la extensa demora en el cumplimiento de ... las facultades legales de las aduanas, concepto que ha sido precisado en la redacción del art ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 28 de Julio de 2022, expediente FTU 032142/2019/CA005
... /2019 - IMPUTADO: QUILLUN SRL Y OTROS s/EVASION AGRAVADA ... TRIBUTARIA DENUNCIANTE: A.F.I.P ... del delito Asociación Ilícita Fiscal en calidad de Jefe y Organizador (Art. 15 inc. c ... (26) facturas-, todas ellas bajo el mismo concepto: tercerización de logística. En resumen, las ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo - CÁMARA NACIONAL DE APELACIONES DEL TRABAJO - SALA III, 28 de Febrero de 2023, expediente CNT 033896/2009/CA001
... por las normas de fondo (considerando el concepto amplio de demanda receptado por el art. 257 de la ... , realizando tareas de "control de evasión" en la Estación Plaza Constitución, y ... Técnica SRL y otro”; Dictamen del Fiscal de la Cámara Nacional de Apelaciones del Trabajo ...
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Vigente
Ley 22.747 Convenio entre la República Argentina y la República Italiana a fin de evitar la doble imposición en materia de impuestos sobre la renta y el patrimonio y de prevenir la evasión fiscal.
... 12 , queda establecido que Italia tendrá derecho a invocar la cláusula de nación más favorecida, en tanto Argentina no incluya en el concepto de regalías previsto en el ap. 3 de dicho art. a los trabajos de estudio o investigación de naturaleza científica o técnica concerniente a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 26 de Marzo de 2018, expediente FTU 007782/2015/TO01
... José Manuel Díaz Vélez, Fiscal Federal Subrogante, con fecha 16 de octubre de ... ORAL FEDERAL DE SANTIAGO DEL ESTERO concepto de grupo de víctimas no ha sido pacífica ... de célula Giribaldi había consumado evasión escalando la misma pared, fugándose con rumbo ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Marzo de 2018, expediente FTU 032191/2013/TO01
... representantes del Ministerio Público Fiscal, el Sr. Fiscal General Subrogante, el Dr. PABLO ... se encontraba abocado, entre ellas la evasión impositiva, le permitieron obtener recursos ... Sin embargo, no registra pagos por este concepto. Respecto a la situación patrimonial de la ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia de la Provincia de Santa Fe, 20 de Septiembre de 2016
... ón de los créditos insinuados en concepto de IVA por los períodos fiscales 3/96 a 2/97 y ... ón, se hallaba apelada ante el Tribunal Fiscal de la Nación, donde se discutía la procedencia ... de la firma fallida por el delito de evasión impositiva simple reiterada, en función de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Octubre de 2016, expediente CPE 001882/2013/2/CFC002
... PRADO, con relación a la supuesta evasión del pago de $ 488.868,02, en concepto de Impuesto ... I. -en calidad de parte querellante- y la Fiscal General ante la Cámara Nacional de Apelaciones ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 24 de Abril de 2023, expediente FMP 008556/2021/1/CA001
... POR EVASIÓN AGRAVADA ... TRIBUTARIA)”, precedente del ... del impuesto a las ganancias (período fiscal 2017) en su carácter de socio gerente de la ... al agravio del monto fijado en concepto de embargo, señala que se encuentra justificado ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 4 de Junio de 2021, expediente FSM 079960/2015/3/CFC001
... S.R.L., en relación al delito de evasión del Impuesto sobre los Bienes Personales en los ... fecha 27/12/19, la Sala "D" del Tribunal Fiscal de la Nación resolvió confirmar la ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 6 de Mayo de 2019, expediente FRE 091000259/2006/TO01/CFC001
... el que fuera requerida, calificado como evasión simple –artículo 1 de la Ley 24.769 (arts. 59 ... ón legal escogida en el requerimiento fiscal de elevación a juicio, y así, prescindió de la ... “…en virtud de los montos evadidos en concepto de impuesto a las ganancias y salidas no ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 3 de Mayo de 2023, expediente CPE 000107/2016/12/CFC001
... , se corrió vista al Ministerio Público Fiscal, parte que se opuso a la procedencia de la ... infracciones, o con los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ... finalidades diversas a la mera evasión del pago de los tributos aduaneros, ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 22 de Noviembre de 2018, expediente CPE 990000117/2012/TO01
... en representación del Ministerio Público Fiscal" la Sra. Fiscal General, a cargo de la Fiscalía n\xC2" ... que la recaudación de Ezeiza, por el concepto equipaje, era mínima ya que la recaudación de ... sobre la incriminación de la evasión fiscal y las infracciones formales”, El ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 3, 17 de Abril de 2017, expediente FSM 079958/2015/CA001
... ón interpuestos por el Ministerio Público Fiscal y la parte querellante, contra el dispositivo I ... actuados concernientes a la presunta evasión del pago del impuesto a las ganancias del ... impuesto debido a la Administración en concepto de Ganancias, por el período fiscal del año ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 20 de Febrero de 2017, expediente FTU 001706/2014/4/1/CFC001
... Augusto De Luca por el Ministerio Público Fiscal ante esta Cámara; el doctor Franklin Ariel ... ó la instrucción por la presunta evasión del pago al fisco de la suma de $ ... 295.840,59, en concepto de Impuesto a las Ganancias por el período ...