aduanas aduanera despachante infraccion
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 15 de Diciembre de 2017, expediente CPE 001084/2016/50/CA016
... Y OTROS SOBRE INFRACCIÓN LEY 22.415”. J.N.P.E. N° 5. SEC. N° 10 ... presentación ante una misma dependencia aduanera (E.M.B.A.), de solicitudes particulares de ... funcionarios de la Dirección General de Aduanas G.N.V., L.G.S., D.E.K., P.E.G., E.R.P., E.A.B., ... Aduana de Buenos Aires, por parte del despachante de aduanas C.A.A., de las destinaciones ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala I, 8 de Mayo de 2018, expediente CAF 083703/2016/CA001
... importadora por la comisión de la infracción prevista en el artículo 954, apartado 1), inciso ... ; (ii) revocar la multa aplicada al despachante de aduana, con costas al fisco ... Para así ... de mercaderías porque la declaración aduanera, de la cual participa, se refiere en última ... c/ EN –DGA s/ Dirección General de Aduanas”, pronunciamiento del 26 de septiembre de 2017; ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Marzo de 2021, expediente CPE 000364/2014/14/CA002
... DE COMERCIO EXTERIOR Y OTROS S/ INFRACCIÓN LEY 22.415” ... JUZGADO NACIONAL EN LO PENAL ... A ... V. en su intervención como despachante de aduanas en las operaciones investigadas en las ... ”, fueron retiradas de la zona primaria aduanera, ... sin contar con la autorización debida, por ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 28 de Marzo de 2017, CAF 027525/2012/CS001
MULTAS INFRACCIONES ADUANERAS CODIGO ADUANERO INTERPRETACION DE LA LEY SENTENCIA DE LA CORTE SUPREMA CUESTION FEDERAL
... y al despachante Ángel Gustavo Miguel, ... en forma solidaria, ... 954 de ese ... aduanas", cuerpo ... la norma del su arto 346 ... mercader\xC3" ... de exportación, por lo cual la infracción resulta punible. Indicó también que no se ... ), de del nueva solicitud de destinación aduanera, sino que se complementa con el permiso de ... -
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 13 de Junio de 2017, expediente CAF 022887/2013/CA001
... (EXPTE 24946/11) s/DIRECCION GENERAL DE ADUANAS [CMP] ... En Buenos Aires, a los 13 días del mes ... involuntario en el que incurrió el despachante de Aduanas al momento de declarar la operación ... de las comprobaciones efectuadas en sede aduanera, en el permiso de Fecha de firma: 13/06/2017 Alta ... que la misma no configure delito o infracción” ... La mera lectura del citado artículo ...
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Arribo de la mercadería
... las disposiciones de la legislación aduanera de un Estado; ... c) “ transportista ”: la ... de importación ”: los derechos de aduanas" y de cualesquiera otros derechos, impuestos, grav\xC3" ... relación con lo dispuesto en la infracción a mercadería a bordo sin declarar, en que se ... declarados por el despachante en el formulario de destinación aduanera según ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Abril de 2019, expediente FCB 053040004/2013/CA002
... Y OTROS s/INFRACCION LEY 22.415” (FCB 53040004/2013/CA2), venidos a ... , no siendo prerrogativa exclusiva del despachante de aduanas. Agrega, además, que de la prueba ... y exactitud que exige la declaración aduanera) ... puede asumir la categoría de contrabando en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 2 de Noviembre de 2018, expediente FRE 052000170/2012/TO02/CFC006
... Carlos; Roberto, Héctor Ángel s/infracción Ley 22.415”, de cuyas constancias RESULTA: ... formulada por los administradores de las aduanas de Barranqueras y Resistencia, y que la jueza ... judicantes- fue oficializada por el despachante de aduanas Luis Ocampo, para el exportador ... fue escaneado “por la agente aduanera Vanina Elizabeth Fernández, con resultado no ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 26 de Agosto de 2016, expediente FCB 012000056/2006/CA001
... autos: “VIDELA, MARIA ZELMIRA sobre Infracción Ley 22.415, en concurso Real con falsificación ... la parte querellante -Dirección General Aduanera- a fs. 428, contra la resolución dictada con ... de División de la Administración de Aduanas de Córdoba, conforme a la investigación llevada ... Aldo Luis Marengo, en su carácter de despachante de aduana, y Luis Jiménez, en su carácter de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Diciembre de 2023, expediente CPE 000795/2020/6/CA003
... , J. L. SOBRE ... INFRACCIÓN LEY 22.415”. J.N.P.E. N° 11, SECRETARÍA N° ... para cumplimentar la operación aduanera correspondiente al despacho de importación N° ... y C. , en su calidad despachantes de aduanas, habrían realizado las gestiones necesarias para ... no tuvo motivos para sospechar que el despachante" de aduana no actuaría con arreglo a su lex artis\xE2" ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 19 de Mayo de 2020, expediente CAF 003079/2020/CA001
... GATT/OMC; y -formular denuncia por infracción al artículo 954, inciso a), ... del Código ... en las operaciones objetadas como despachante de aduana, imputándoles presunta comisión de la ... quedaría extinguida la acción penal aduanera y no se registrarían antecedentes (fs. 129) ... Aduanas s/recurso directo de organismo externo”, sent ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 29 de Noviembre de 2023, expediente CPE 001011/2014/TO01/CFC001
... “ZORATTO, Carlos Alberto s/ ... infracción ley 22.415” ... Registro nro.: 1470/23 ... la ... declarado a la Dirección General de Aduanas, bajo el proceso de provisión de las 8 ... da ante la autoridad aduanera, a un valor ostensiblemente ma- ... yor al real ... esa razón, a más del testimonio del despachante de aduana Bonafine, luce inadecuado lo alegado en ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 20 de Septiembre de 2017, expediente CPE 990000059/2012/TO01
... año 2001 era instructor de la Policía Aduanera en el Juzgado N°4 y quien reconoció como propia ... Que se convocaron 5 personas de aduanas y dos de Migraciones y que se tenían que ... detalle del embarque y se llamaba al despachante o la persona de contacto para avisarle del arribo ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 2 de Junio de 2017, expediente CPE 000906/2006/TO01
... Carlos Susana Lignelli, de profesión despachante de aduanas, con domicilio en Domingo Repetto 115, ... hechos se encuentran calificado como infracción a los art. 863, 864 inc. b), con la agravante del ... inhabilitaciones previstas en la norma aduanera no impiden la concesión del beneficio ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 10 de Mayo de 2017, expediente FMZ 057053131/2008/CA001
... Y CESAR LOPEZ CABRERA P/PRESUNTA INFRACCION ART. 954 inc. a) y c) C.A.”, en cuanto fuere ... 101 por el representante del despachante de aduana? ... Fecha de firma: 10/05/2017 Alta en ... imponible de la recaudación tributaria aduanera y cualquier variación de la misma influye ... mercaderías idénticas, obligando a las aduanas a desarrollar una investigación de valor dentro ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 14 de Junio de 2018, expediente FMZ 091001993/2008/TO01/1/CFC001
... penalmente responsable de la infracción al artículo 864, incisos ‘b’ y ‘e’, con ... 91001993/2008/TO1/1/CFC1 documentación aduanera ni instrumentos falsos presentados para la ... se ha criminalizado el rol del Despachante de Aduana, que no hizo sino cumplir con su ... entre la Administración Nacional de Aduanas y los organismos equivalentes en distintos ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 3 de Octubre de 2023, expediente CPE 001265/2017/55/CA026
... EN AUTOS: “W. E ... SA Y OTROS S/INFRACCIÓN LEY 22.415” ... CPE 1265/2017/55/CA26, Orden ... respecto de la declaración aduanera vinculada con la mercadería ingresada y con su ... I. S.A., y documentada por el despachante de aduana D. C ... La factura comercial “F023” ... ón volcada por la Dirección General de Aduanas" en el perfil de riesgo de S. S.A. también avalar\xC3" ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 26 de Diciembre de 2019, expediente CAF 000103/2019/CA001
... a la actora por la comisión de la infracción al art. 970 del Código Aduanero por la totalidad ... , sin detallarlos en la presentación aduanera. A fs. 55 el despachante de aduanas acompañó ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 22 de Diciembre de 2020, expediente FLP 033010408/2012/CFC001
... del Fisco Nacional -Dirección General de Aduanas-, doctor Julián L. Velázquez Coccia, el que fue ... , Dependiente de la Dirección Regional Aduanera La Plata emitió [una] alerta, y como ... El despachante [de aduanas] es quien declara técnicamente la ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 15 de Marzo de 2018, expediente CAF 037663/2017/CA001
... por la presunta comisión de la infracción prevista en el art. 954 inc. a), b) y c) del CA., ... contra la firma Cueros Saba SRL y el despachante de aduana Sergio Adrián Vecchio, en relación al ... que no pueda cometerse una infracción aduanera en forma intencional, sino que ese grado de ... c/ DGA s/ Administración Nacional de Aduanas”, del 18-12-06) ... Así, como mandatario del ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala IV, 7 de Julio de 2022, expediente CCF 005412/2017/CA003
... privado, lo cierto era que la autoridad aduanera" —en ejercicio de sus facultades reglamentarias\xE2\x80" ... cuando la Administración Nacional de Aduanas se constituye en depositaria de la mercadería, ... “reconoció la existencia de la infracción que generó la apertura del sumario” al optar ... ón del 2/5/2017, por intermedio del despachante de aduanas, la actora manifestó su voluntad de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 5 de Julio de 2022, expediente CPE 000019/2016/38/CA003
... Y OTROS S/INFRACCION LEY 22.415”. EXPEDIENTE Nº CPE ... respectivas ante la Dirección General de Aduanas. Se sostuvo, además, que la operatoria irregular ... la mercadería son presentados por el despachante" de aduana en un momento posterior a la intervenci\xC3" ... ó de la confección de documentación aduanera ni tareas relativas al trabajo de forwarder ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 2, 8 de Mayo de 2018, expediente CPE 000084/2016/TO03
... ” del Departamento Gestión Operativa Aduanera de la AFIP efectuó un control respecto a un ... Consideró que cometieron una infracción aduanera ... Señaló que cuando terminaba, se ... Sostuvo que concurrió junto al despachante a la nueva verificación que se efectuó a las 72 ... presente el empleado del despachante de aduanas ... Destacó que el verificador tenía en su ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 22 de Febrero de 2017, expediente FMZ 024036042/2009/CA001
... habría consentido que el despachante de aduana había declarado el precio que surgía ... objeto de una operación o destinación aduanera regulándose un régimen punitivo único que ... y al correspondiente despachante de aduanas", a fin de constatar lo presumido por la repartici\xC3" ... que el bien jurídico tutelado de la infracción aduanera consistente en “el principio de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Agosto de 2017, expediente CPE 022020706/2007/38/CA004
... Y OTROS SOBRE INFRACCIÓN LEY 22.415”, Juzgado Nacional en lo Penal ... de mercadería mediante la destinación aduanera de importación N° 04001IC04104125E ... Por los ... aduana por L.C.P., en el carácter de despachante de aduana, y que a las mismas se adjuntaron las ... aduanas y efectuar gestiones vinculadas a aquellas ...