facturas falsas
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Abril de 2022, expediente CCC 017912/2015/CA004
... obtenía facturas falsas pagando un porcentaje de ellas, las que contabilizaba como gastos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 4 de Octubre de 2019, expediente FMP 008226/2017/1/CFC001
... ón del Impuesto al Valor Agregado agravada por la utilización de facturas falsas, en relación al período fiscal que va de enero a septiembre de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 2 de Septiembre de 2020, expediente FRO 023118/2019/1/CFC001
... de evasión agravada, por la utilización total o parcial de facturas falsas (art. 2 inc. “d” del nuevo Régimen Penal Tributario ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 13 de Marzo de 2023, expediente CCC 017912/2015/6/CA005
... obtenía facturas falsas pagando un porcentaje de ellas, las que contabilizaba como gastos ...
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Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 1, 15 de Junio de 2022, expediente CFP 000878/2018
... Tal es lo que ocurre con la mención de la supuesta existencia de facturas falsas que nunca se acompañaron o de una afectación al fisco que, según ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... ón a juicio2, se corroboró la creación y comercialización de facturas material e ideológicamente apócrifas, emitidas a nombre de “CALIBAN ... operaciones comerciales inexistentes formalizadas en las facturas falsas, pretendiendo con ello reducir la base imponible sobre la que se calcula ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE GENERAL ROCA - SECRETARIA PENAL, 11 de Julio de 2018, expediente FGR 017562/2013/CA003
... tuvo como objetivo prohibir o sancionar las denominadas usinas de facturas apcrifas o empresas fantasma, las que estaban conformadas, en muchas ones, por grandes organizaciones criminales que vendan facturas falsas (ya sea porque la contraprestacin no se realizaba, o porque no contaba la ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 9 de Noviembre de 2016, expediente CPE 033000126/2009/2
... comprometidos, ésta concretada mediante la contabilización de facturas ‘apócrifas’ cuya confección estaría a cargo de los integrantes de ... por aquellas organizaciones para la creación de las facturas falsas, establecer las personas físicas y jurídicas que contabilizaron aquellas ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Comercial - Camara Comercial - Sala F, 9 de Mayo de 2019, expediente COM 014077/2016/CA001
... I. y N (en adelante, “Tandanor”) ... por cobro de facturas por $ 375.376,32; monto en el que incluyó capital, IVA e intereses ... y la actora a fin de defraudar al Estado a partir de facturas falsas ... No obstante su rotunda negativa y la intensidad de sus USO OFICIAL ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 12 de Agosto de 2021, expediente FCB 001392/2020/74/CA023
... que se atribuyen a su defendido para poder verificar así si las facturas cuestionadas resultan o no falsas, evaluando si corresponde dar una ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 11 de Febrero de 2020, expediente CPE 082009864/2008/10/CA003
... S.A. a las cuales se habrían acompañado facturas falsas para ingresar esas mercaderías al territorio aduanero argentino ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 23 de Mayo de 2018, expediente CPE 001522/2013/TO01/3
... fiscales inexistentes, como consecuencia de la registración de facturas supuestamente emitidas por distintas empresas, mediante las cuales se ... CPE 1522/2013/TO1/3 falsas, y que en varios períodos fiscales se supera el límite establecido, que ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 10 de Octubre de 2023, expediente CPE 001907/2013/TO01/23/CFC002
... facturas ideológicamente falsas para perfeccionar la maniobra generó una ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Diciembre de 2023, expediente CPE 000795/2020/6/CA003
... la mercadería objeto del despacho referido, al presentar facturas presuntamente apócrifas1 en las que se consignó: a) un valor en plaza ... que demuestre que [su] ahijado procesal conocía…” los facturas falsas presuntas vinculadas con el hecho denunciado en autos ... Igualmente, el ...
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Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 1, 8 de Mayo de 2020, expediente CFP 009237/2016/10/CA006
... mediante la incorporación de facturas falsas, entre otras, las del comercio de L. S. C. -rubro Librería y ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 6 de Febrero de 2020, expediente FRO 013377/2015/2/CA003
... de compraventa o certificado de avances de obras, copias de las facturas respaldatorias, constancias que revelen que los pagos fueron realizados ... ($ 1.500.000) cuando se utilizare total o parcialmente facturas falsas; cien mil ($100.000) para la apropiación de tributos ... 7.- A raíz de ...
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Resolución General 4/2022
... lo explic un destacado economista de nuestro pas, La emisin de facturas apcrifas y el posterior cmputo del crdito fiscal ficticio constituyen unas ... de esa misma provincia, y si bien muchas de las usinas de facturas falsas tendran como objeto la evasin al fisco, en el caso de organismos pblicos, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FSM 086546/2017/CFC001
... 000); d) Si hubiere mediado la utilización total o parcial de facturas" o cualquier otro documento equivalente, ideológica o materialmente falsos\xE2" ... tributaria simple como la agravada por la utilización de facturas falsas; no cabe sino concluir que los hechos aquí investigados ya no encuentran ...
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Sentencia de Sala B, 12 de Septiembre de 2014, expediente CPE 001551/2013/1/CA001
... de gastos inexistentes como consecuencia de la registración de facturas de empresas también inexistentes y el ajuste por precios de transferencia ... el ejercicio 2005 al aparentar operaciones mediante facturas falsas para documentar los egresos. Asimismo se le exhiben las pruebas en las que ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA PENAL, 16 de Junio de 2017, expediente FRO 042000475/2011/15/CA002
... la Nación a través de terceros que, al recibir por precio las facturas apócrifas, tenían la posibilidad de obtener indebidamente crédito ... ón”, empresas cuyo único propósito era la venta de facturas falsas ... La doctrina explica que “… se trata de una asociación ilícita ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 12 de Septiembre de 2019, expediente FMZ 003830/2018/11/CA002
... para llevar a cabo las tareas administrativas, confección de facturas y pagos). Esta asociación se dedicaba a crear facturas apócrifas para ... , como contribuyentes totalmente apócrifos y creación de facturas falsas, donde las empresas pagaban a Fecha de firma: 12/09/2019 Alta en sistema: ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA ? SECRETARIA SALA B, 29 de Julio de 2019, expediente FMZ 003830/2018/11/CA002
... Federal era un caso de evasión tributaria agravada por el uso de facturas apócrifas, en donde sus defendidos, en el peor de los casos resultaban ... dispone respecto del grupo de empresas que emitían las facturas falsas, salvo un caso que es en aquellas empresa que eran lo que se llama una ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 28 de Septiembre de 2016, expediente FRO 004149/2014/1/CA001
... demostrado en autos que su asistida haya sido quien emitió las facturas otorgadas por la firma PRO GRAN SRL a la contribuyente HOMAGRA SA, ... existencia del hecho de evasión –agravada por el uso de facturas falsas- del Impuesto al Valor Agregado correspondiente al ejercicio fiscal 2012 y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 6 de Noviembre de 2018, expediente CPE 002700/2011/CS001
... económica real y que su única finalidad fue la de emitir facturas falsas para facilitar la evasión de terceros; el haber soslayado el hecho ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 22 de Octubre de 2019, expediente FPO 006156/2017/CFC001
... la presunta evasión fiscal agravada, por la utilización de facturas apócrifas en el pago del impuesto al valor agregado, correspondiente a ... del artículo 2 por utilización de documentación o facturas falsas superen el monto del delito de evasión simple (cfr. mi voto in re: ...