defraudacion tributaria
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 15 de Mayo de 2018, expediente CPE 990000283/2012/TO01
... RESTELLI, en su carácter de Jefe (int.) de la Sección Penal Tributaria de la Dirección Regional Sur de la A.F.I.P.- ... D.G.I., de fs. 1/38. 2 ... ógica Integral y radicó la correspondiente denuncia por defraudación al Estado. Que en la causa “Alderete” ... se dejó asentado que ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Octubre de 2018, expediente CPE 000476/2013/CA002
... , se estableció una de las modalidades agravadas de evasión tributaria “…cuando en el caso del artículo 1° se comprobare… a) El monto ... , pues para aquellos casos resulta aplicable el tipo penal de defraudación en perjuicio de la administración pública, previsto por el art. 174, ...
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Varios Publicados en la Fecha 7 de Mayo de 2009
... de la autoridad competente que intima el pago de la obligación tributaria que nace en virtud de la ley y por las circunstancias fácticas ... de las sanciones por infracciones formales, por omisión o defraudación. Los responsables deberán dar cumplimiento de la deuda tributaria de sus ...
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Ordenanza Nº 525 /2017
... La necesidad de sancionar la Ordenanza Tributaria para el ejercicio 2018 y, ... CONSIDERANDO: ... Que sus disposiciones ... 12. Multas por defraudación: se consideran defraudación las siguientes situaciones : A) ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 13 de Marzo de 2023, expediente CCC 017912/2015/6/CA005
... 172 CP), de la defraudación (art. 173 incs. 6 y 11 CP), del aprovechamiento de bienes sociales (art ... ), en las que podría haber infringido además la ley penal tributaria… ... Por otra parte, C. sostuvo que, en el marco de esas supuestas ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 18 de Abril de 2022, expediente FCB 036790/2017/CA001
... ya filiado, de la presente causa en orden al delito de evasión tributaria (art. 1° y 2° de la ley 24.769), por el que fuera indagado; conforme lo ... ART. 310 - ... INCORPORADO POR LEY 26.733, DEFRAUDACION POR RETENCION ... INDEBIDA y DEFRAUDACION POR DESBARATAMIENTO”; Expte ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 25 de Octubre de 2019, expediente FSA 008334/2017/1/CFC001
... ón de los intereses estatales referidos a la percepción tributaria, sino que se proyecta sobre la protección de otras funciones inherentes a ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 24 de Octubre de 2016, expediente FTU 401049/2005/CFC001
... de acción bajo el argumento de que los hechos de evasión tributaria imputados estarían alcanzados por las modificaciones introducidas por la ... y otros s/ defraudación en grado de tentativa y prevaricato", resuelta el 7 de marzo de 2006; A ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 17 de Abril de 2019, expediente FCR 008884/2014/CFC001
... dinerarios en los artículos correspondientes en la ley penal tributaria no son más que actualizaciones, que no comportan una ley penal más ... Lucas Santiago s/defraudación reiterada Tres Lomas", rta ... 23/10/2001) ... En consecuencia, ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 4 de Septiembre de 2018, CCC 067987/2017/1/CS001
LUGAR DEL DELITO COMPETENCIA TERRITORIAL ADMINISTRACION FRAUDULENTA
B S.A. si estafa y defraudación por retención indebida CCC 67987/20171l1CS 1 ... C o r t e: ... Entre el ... de Morón tramitan los expedientes relacionados con la deuda tributaria. Bajo esas circunstancias, opmo que corresponde declarar la competencia de ... -
Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 15 de Diciembre de 2016, expediente CAF 023123/2016/CA001
... de un ardid tendiente a inducir a error a la víctima de la defraudación, una vez que el Ente Fiscal haya Fecha de firma: 15/12/2016 Firmado por: ... en vinculación con el incumplimiento de dicha obligación tributaria ... En tal sentido, cabe comenzar por destacar que, al confrontarse ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 27 de Agosto de 2021, expediente FTU 003225/2016/34/CA004
... como autores penalmente responsables del delito de Defraudación en perjuicio de la Administración Pública, previsto y penado en el art ... pudiendo en todo caso generar algún tipo de infracción tributaria pero no ardid para defraudar ... Lo mismo advierten en relación a que ...
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ORDENANZA Nº 459/2020
... N° 2756 de la Provincia de Santa Fe ... Ordenanza Tributaria Municipal Nº 379/2019 sancionada en fecha ... 31 de Octubre de 2019 ... en defraudación fiscal, y serán pasibles de ... responsabilidad criminal por delitos ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 30 de Octubre de 2018, expediente FMP 000704/2017/CA001
... C. SA Y OTROS S/ EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA”, expediente Nro. FMP 704/2017, procedente del Juzgado Federal de ... entiende que subsiste la figura del tipo penal básico de defraudación al estado Fecha de firma: 30/10/2018 Alta en sistema: 06/11/2018 Firmado ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional , 22 de Septiembre de 2002, expediente 29.149
COMPETENCIA. Quiebra fraudulenta. Sujeto pasivo: A.F.I.P. Justicia Federal. La ley 24.769 -penal tributaria- establece para los fraudes cometidos respecto de los aportes y obligaciones con los organismos nacionales, la jurisdicción federal. El patrimonio del Estado podría encontrarse directamente afectado a sus rentas, si los hechos a pesquisar recaen sobre contribuciones correspondientes a la
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 10 de Mayo de 2017, expediente FTU 400947/2006/5/CFC001
... igualmente imputarse a la nombrada por falsedad documental y defraudación, entendió la cámara a quo que correspondía confirmar lo decidido por el ... entre las conductas punibles descriptas en la Ley Penal Tributaria, evitándose en consecuencia una doble persecución por el mismo hecho” ...
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Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 1, 17 de Octubre de 2023, expediente CFP 004651/2019/5
... 45 del C.P.N.) penalmente responsables del delito de defraudación contra la administración pública nacional, previsto y reprimido por el ... al iniciarse la causa en el fuero penal económico por evasión tributaria, presunto lavado de activos e intermediación financiera no autorizada de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 6 de Marzo de 2018, expediente CPE 001008/2008/2/CA002
... se estimaron constitutivos en principio del delito de evasión tributaria agravado por las circunstancias establecidas por el art. 2, inc. “b”, ... ante la justicia federal por un hecho presunto de defraudación en perjuicio de la administración pública que habría tenido lugar ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 10 de Abril de 2018, expediente CPE 001829/2012/3/CA001
... ó por la resolución recurrida, el hecho presunto de evasión tributaria del que se trata habría tenido lugar a partir de la presentación de ... “…mal puede aplicarse la figura agravada de la defraudación por evasión fiscal del artículo 2 inciso a de la ley 24.769…” ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 15 de Abril de 2019, expediente FPO 008935/2017/CFC001
... ó de una actualización de aquéllos contenidos en la Ley Penal Tributaria y el Código Aduanero que respondió al objetivo principal compensar la ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos: 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 8 de Abril de 2019, expediente FMZ 006747/2016/TO01/CFC001
... punibles las conductas previstas en materia penal aduanera y tributaria estuvieron dirigidas a dispensar un tratamiento igualitario a través del ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 16 de Abril de 2019, expediente FPA 007314/2017/2/CFC001
... Resolución PGN nº18/18 “la norma que modifica la ley penal tributaria y aduanera, no tuvo otra finalidad -al igual que lo hacía la ley 26.735- ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 7 de Mayo de 2019, expediente CPE 001288/2015/3/CFC001
... Resolución PGN Nº 18/18 “la norma que modifica la ley penal tributaria y aduanera, no tuvo otra finalidad -al igual que lo hacía la ley 26.735- ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 24 de Mayo de 2019, expediente FMZ 007333/2017/TO01/CFC001
... punibles las conductas previstas en materia penal aduanera y tributaria, está dirigido a mantener un tratamiento igualitario a través del ... DE CAMARA #31138540#234728050#20190517100931792 defraudación fiscal (Fallos 296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE SANTA ROSA - SECRETARIA, 31 de Julio de 2018, expediente FBB 031000477/2006/TO01/CFC001
... “ALCALA, Néstor Ricardo y STERIN, Jaime Leonardo sobre Defraudación contra la Administración Pública”, por los delitos previstos y penados ... pertinentes ante la posible comisión del delito de evasión tributaria por parte de la viuda de Osorio, Señora Ana María Gallina, en virtud del ...