defraudacion tributaria
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 20 de Mayo de 2019, expediente FMP 020262/2016/3/CFC001
... 11 de la ley Penal tributaria 24.769 ... 2.- La Cámara a quo concedió el remedio interpuesto a fs ... , entraría en vigencia de manera subsidiaria el delito de defraudación contra el Estado, previsto en el art. 174 inc. 5 del Código Penal ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala II, 28 de Septiembre de 2017, expediente CAF 000376/2017/CA003
... la razonabilidad, entonces, de prohibir que un procesado por defraudación" acceda a una moratoria fiscal ... Esgrime que la normativa impugnada no s\xC3" ... ón del principio de inocencia a una situación de naturaleza tributaria; 3.- la imposibilidad de que el legislador contemple en forma distinta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Febrero de 2022, expediente FCB 039955/2019
... (hecho nominado primero); por el delito de “Defraudación por Administración fraudulenta” (art. 173 inc.7 del CP), en el ... a cometer delitos indeterminados de naturaleza fiscal tributaria en tanto el autor sea un tercero ajeno a la organización, no deriva de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 5 de Marzo de 2020, expediente CCC 019888/2009/37/CFC004
... precedentes (identificados por dicha parte como evasión tributaria, fs. 273 vta.) no puede tener recepción favorable. Ello, atento a que el ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 7 de Mayo de 2018, expediente FRE 094000651/2007/TO01/CFC001
... tributaria propia, que era una de las exigencias del procedimiento administrativo de ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 4 de Mayo de 2018, expediente CPE 000872/2015/3/CA001
... para algunos de los delitos previstos en la Ley Penal Tributaria por el artículo 16 de la ley 24.769, actualmente derogada por el art. 280 ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos:296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Tucumán, 16 de Marzo de 2018, expediente FTU 032191/2013/TO01
... 3) El fútbol y la defraudación en perjuicio del Club San Martín. (…) Rubén Eduardo Alé y María ... de tal modo de procurar la comisión del delito de evasión tributaria agravada previsto y penado en los arts. 1 y 2 inciso b) de la ley 24.769 ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 22 de Noviembre de 2018, expediente CPE 990000117/2012/TO01
... , inciso c, de la ley 24.769, incorporó la asociación ilícita tributaria que tiene una naturaleza distinta ya que dichas normas tienden a proteger ... BOTELLO, SECRETARIO #11675110#222141827#20181122144159279 defraudación que llevaba más de doce (12) años de tramitación en el cual aún ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 20 de Octubre de 2023, expediente FCB 010015/2020/CA002
... , con fecha 11.2.2020, libró oficio a la Jefa de la sección tributaria de AFIP, con el objeto de solicitarle Fecha de firma: 20/10/2023 ... que ... defraudación por administración fraudulenta” ... (Expte. FCB 70949/2018/19/CA10) y ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 2 de Noviembre de 2023, expediente FMP 021781/2018/1/CA001
... 66. XXXIV ... “Bianchi, Guillermo Oscar s/ defraudación”). Este criterio no ha pasado desapercibido por el a quo, conforme se ... y con certeza, tanto la existencia de la obligación tributaria como su magnitud…”, no interesando “…de dónde provienen los ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 29 de Abril de 2022, expediente CCC 017912/2015/CA004
... 172 CP), de la defraudación (art. 173 ... incs. 6 y 11 CP), del aprovechamiento de bienes sociales ... ), en las que podría haber infringido además la ley penal tributaria… ... Por otra parte, C. sostuvo que, en el marco de esas supuestas ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 28 de Marzo de 2018, expediente CPE 000310/2010/10/CA004
... para algunos de los delitos previstos en la Ley Penal Tributaria por el artículo 16 de la ley 24.769, actualmente derogada por el art. 280 ... de contrabando como algo que excede el mero supuesto de la defraudación fiscal (Fallos:296:473 y 302:1078), pues lo determinante para la punición ...
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ORDENANZA Nº 725
Ordenanza Tributaria Nº 724; y ... Considerando ... es menester proceder a dictar la norma ... del gravamen dejado de pagar o retener ... Multas por defraudación se aplicará entre una (1) y ... diez (10) veces el tributo dejado de ...
- Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal, 30 de Abril de 2004, expediente 6679.1
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 20 de Septiembre de 2022, CPE 000486/2019/1/CS001
EVASION CONFLICTO DE COMPETENCIA
... Audiovisuales e Interactivos y de Datos (Personal) s/defraudación por Administración. Denunciante: AF IP – Dirección General Impositiva ... datos de facturas , en carácter de jefe de la Sección Penal Tributaria de la Dirección Regional Palermo de la ... apócrifas del organismo ... -
Sentencia de CAMARA CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL - SALA 2, 2 de Marzo de 2023, expediente CFP 006325/2013/CA003
... de otro cargo público; y como “suceso 2”, la posible defraudación contra la administración pública en que habría incurrido por la ... movimientos de un usuario conectado con la identificación tributaria de la encausada; (b) no se incorporó al caso la totalidad de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 20 de Mayo de 2019, expediente CPE 000749/2017/3/CFC001
... dinerarios en los artículos correspondientes en la ley penal tributaria no son más que actualizaciones, que no comporta una ley penal más ... La defraudación impositiva es en esencia una omisión fraudulenta del deber de contribuir ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 3 de Mayo de 2019, expediente FLP 018905/2016/1/CFC001
... dinerarios en los artículos correspondientes en la ley penal tributaria no son más que actualizaciones, que no comporta una ley penal más ... La defraudación impositiva es en esencia una omisión fraudulenta del deber de contribuir ...
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Sentencia de Corte Suprema de la Provincia de Buenos Aires, 30 de Mayo de 1995, expediente B 53000
... multa dispuesta por la Dirección Provincial de Rentas por defraudación fiscal fundada en el ingreso tardío de retenciones del impuesto sobre los ... "b" contempla conforme quedó visto la defraudación tributaria típica de los agentes de recaudación que se configura con el ingreso ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 13 de Agosto de 2020, expediente FRE 013000076/2004/TO02/CFC002
... - como asociación ilícita, en concurso material con evasión tributaria simple (cfr. fs. 560) ... A su turno, el juez a cargo de la instrucción ... defraudación del Estado Nacional a través de maniobras de evasión, mediante la cual ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA A - SECRETARIA CIVIL, 8 de Noviembre de 2017, expediente FRO 002422/2013/CA001
... control de procedencia del reintegro es evitar supuestos de defraudación al Fisco. Esto es, que se ocasione un perjuicio al estado (de percibirse ... Públicos, en tanto es el “Ente de ejecución de la política tributaria y aduanera de la Nación…” (Art. 3 Decreto 618/97) ... 2.2.3.- Por ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - Sala B, 13 de Agosto de 2015, expediente FCB 042000087/2008/5
... y otros en autos: MOSSANO, Roberto José y otros por defraudación por administración fraudulenta - ... Infracción Art. 174 inc. 6 – ión simple tributaria y otros” ... (Expte. N° 42000087/2008/5/CA1), venidos a conocimiento de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza, 10 de Agosto de 2011, expediente 91.350
... la imputación que se le pretende endilgar por una presunta defraudación encausada en la Ley Penal Tributaria en base a una 2 ... Poder Judicial de ...
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Concesiones, Licitaciones, Servicios Públicos y Contrataciones en general
... expedientes referidos a la aplicación de la sanción por defraudación prevista en el artículo 77 inc. 2 del Código Tributario Provincial - Ley ... ón jurada como base para la determinación de la obligación tributaria. Asimismo, presentar en tiempo y forma la declaración jurada informativa ...
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Judiciales
... DEFRAUDACIÓN POR CIRCUNVENCIÓN DE INCAPACES” (Expte. 574103), por decreto de fecha ... Téngase presente la condición tributaria manifestada. CERTIFICO: que se encuentra vencido el término por el que se ...