jurisprudencia ley penal tributaria
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 1, 10 de Diciembre de 2019, expediente CPE 001522/2013/TO01
... de investigar la posible comisión del delito de evasión tributaria ... Y que luego se elevó al Tribunal Oral en lo Penal Económico N° 2, ... así también opiniones de doctrina y precedentes de la jurisprudencia del fuero y de la Cámara Federal de Casación Penal ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 16 de Marzo de 2022, expediente CPE 000023/2017/2
... naturaleza de los distintos regímenes en materia de ley penal tributaria que se sucedieron en los últimos años ... Siempre hemos considerado, ... el presente, es decir, donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza federal, extremo que resulta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 31 de Octubre de 2023, expediente CPE 000529/2016/388/CFC032
... a que el hecho debe tener una vinculación con una exigencia tributaria; [y agregó] que, incluso si el hecho hubiese sido consumado, ... tampoco ... de regularización en cuestión ha sido señalado por la jurisprudencia […]” y, al respecto, ... analizaron diversos precedentes ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 26 de Agosto de 2019, expediente FSA 003100/2017/TO01/CFC001
... razonabilidad. Citó jurisprudencia, dijo que “corresponde morigerar en el caso concreto la multa tasada en ... la moneda; que la ley 27.430 crea el sistema de Unidad de Valor Tributaria para el régimen penal tributario “los cuales reemplazarán los importes ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 29 de Marzo de 2017, expediente CPE 001298/2012/CFC001
... Adujo que conforme la doctrina y jurisprudencia aplicable no se requiere que se trate de una idoneidad tal que ... y capacidad contributiva del sujeto pasivo de la obligación tributaria, deviene manifiesta y que sólo el inicio de tareas de verificación por ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 4 de Agosto de 2021, expediente FPA 000063/2020/4/CA002
... 303 - EVASION AGRAVADA TRIBUTARIA" Y OTROS”, ... proveniente del Juzgado Federal N\xC2" ... los elementos o recaudos que exige el tipo penal reprochado a su asistida, es decir la intención ... Citó ... jurisprudencia ... Remarcó que estaríamos frente a un acto de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 13 de Junio de 2019, expediente FSA 071003699/2011/TO01/1/CFC002
... , SECRETARIO DE CAMARA #30248852#236394667#20190613105841819 jurisprudencia nacional e internacional respecto de la garantía de ser juzgado en un ... tributaria, toda vez que las maniobras detectadas tuvieron como fin único la ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Civil - Camara Civil - Sala F, 2 de Junio de 2023, expediente CIV 058926/2008
... Alega también, citando jurisprudencia de la CSJN, que resulta irrazonable que el Estado ... surge de los testimonios brindados en sede penal por los efectivos de Gendarmería Nacional ... tributaria de la cronicidad, en tanto que el sufrimiento ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 8 de Mayo de 2017, expediente FRO 042000809/2005/11/1/CFC001
... 24.769 modificada por la ley 26.735, que califica la evasión tributaria mediante la utilización de prestanombres.” (cfr. fs. 77/vta., el ... que si bien esa parte ha sustentado en profusa doctrina y jurisprudencia su pretensión relativa a que el análisis de la prescripción de la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III - SECRETARIA CIVIL, 15 de Junio de 2023, expediente FBB 002826/2023/CA001
... destinos; 4) cuál es la situación tributaria; 5) si las personas registradas a cargo del lugar ... Bs. As.”, del registro de la Secretaría Penal de ese Juzgado para que, en ese marco, se ... í lo ha entendido una consolidada jurisprudencia de la Corte Suprema de Justicia de la Nación, al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 16 de Marzo de 2022, expediente FSM 083001/2018/1/1
... naturaleza de los distintos regímenes en materia de ley penal tributaria que se sucedieron en los últimos años ... Siempre hemos considerado, ... el presente, es decir, donde se advierta la existencia de jurisprudencia contradictoria sobre tópicos de naturaleza federal, extremo que resulta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 24 de Agosto de 2020, expediente FBB 001152/2019/1/CFC001
... Posteriormente, esta jurisprudencia fue implícitamente reafirmada por el Alto Tribunal en el caso “Soler” ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Civil - Camara Civil - Sala F, 19 de Septiembre de 2023, expediente CIV 009959/2015
... tanto en la doctrina como en la jurisprudencia, como se analizará en el apartado c) ... tributaria de la cronicidad, en tanto que el sufrimiento ... , de una típica sanción propia del Derecho Penal. De lo que no cabe duda es que no tiene ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE PARANÁ - SECRETARIA DERECHOS HUMANOS, 23 de Marzo de 2023, expediente FPA 004986/2018/52/CA043
... y realizó alguno de los delitos de la ley penal tributaria distinto del de asociación ilícita ... Cita jurisprudencia y doctrina ... Entiende que la indeterminación ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA PENAL 1, 18 de Abril de 2023, expediente FRE 000876/2023/3/CA003
... doctrina y jurisprudencia que entiende aplicable ... no es necesariamente tributaria" de “una cadena de tráfico”, extremo que, por el contrario, \xC2" ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 13 de Septiembre de 2021, expediente CPE 001181/2014/TO01/9/CFC003
... de la Cámara Federal de Casación Penal tienen pacífica jurisprudencia respecto a la improcedencia del instituto de la suspensión del juicio a ... los montos de la ley penal tributaria, se podía decir que el límite de los pesos cien mil ($100.000) del monto ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 27 de Diciembre de 2023, expediente CPE 000529/2016(-C)/163/CFC017
... a que el hecho debe tener una vinculación con una exigencia tributaria; [y agregó] que, incluso si el hecho hubiese sido consumado, ... tampoco ... contraviene la abundante jurisprudencia que ya ha sido dictada en otras incidencias de similar tenor, referidas a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 26 de Noviembre de 2018, expediente FSM 131386/2017/1/CFC001
... de la Nación, la actualización de los montos de la ley penal tributaria le es aplicable mutatis mutandi la doctrina de la Corte Suprema de ... no resultaban idóneas o suficientes para modificar la jurisprudencia constitucional que ya se había fijado sobre el asunto en estudio ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 24 de Mayo de 2017, expediente FBB 094000023/2010/TO01/CFC001
... Esa exclusión, a su entender, tuvo en mira que la ley penal tributaria establecía un régimen especial de extinción de la acción penal por ... Citó doctrina y jurisprudencia y agregó que la ley 26.735, modificatoria de la 24.769, vino a clarificar ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 28 de Septiembre de 2023, expediente CAF 050950/2017/CA002
... Seguidamente, recordó la jurisprudencia" de aquel tribunal relativa a que toda determinaci\xC3" ... Asimismo, recordó que la inspección tributaria opera como una colección de datos, es decir, que ... de la CSJN en el marco de la causa penal Fecha de firma: 28/09/2023 ... Firmado por: ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 9 de Agosto de 2022, expediente FCT 000150/2015/4/CFC001
... 1, ley 27.430, conforme al cual es punible la evasión tributaria que es superior a la suma de $ 1.500.000, por tributo (…) y por cada ... A su vez, citó jurisprudencia que consideró ... aplicable al caso ... Finalmente, efectuó reserva del ...
- Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 17 de Mayo de 2004, expediente 28.428/01
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 5 de Noviembre de 2018, expediente FSM 117441/2017/CFC001
... al aumentar en cuatro veces los montos mínimos de la Ley Penal Tributaria, el Congreso no pretendió expresar un cambio en la valoración social de ... no resultaban idóneas o suficientes para modificar la jurisprudencia constitucional que ya se había fijado sobre el asunto en estudio ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 1, 13 de Septiembre de 2021, expediente CPE 001181/2014/TO01/7/CFC002
... de la Cámara Federal de Casación Penal tienen pacífica jurisprudencia respecto a la improcedencia del instituto de la suspensión del juicio a ... los montos de la ley penal tributaria, se podía decir que el límite de los pesos cien mil ($100.000) del monto ...
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Sentencia de Cámara Nacional de Apelaciones en lo Civil - Camara Civil - Sala F, 31 de Agosto de 2023, expediente CIV 043006/2015/CA001
... de las constancias obrantes en la causa penal labrada con motivo del acci- ... dente de marras, ... sobre la base de la doctrina y jurisprudencia ya elaboradas y teniendo en mira, precisamente, ... tributaria de la cronicidad, en tanto que el sufrimiento ...