evasion fiscal concepto
- Ley 27701
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 4, 3 de Octubre de 2018, expediente CFP 001302/2012/TO01
... FEDERAL 4 CFP 1302/2012/TO1 Público Fiscal los Dres. Marcelo Colombo (titular de la ... trabajo del exterior y levantar el concepto de la empresa en el exterior. No pudieron ... , como pueden ser los vinculados con la evasión impositiva a gran escala, se exacerban las ...
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL 5, 26 de Diciembre de 2017, expediente CFP 004723/2012/TO01
... como representante del Ministerio Público Fiscal, la señora Fiscal General, doctora Gabriela ... 15.616) en concepto de “Campaña de difusión y propaganda (Gorras, ... #28781454#196770856#20171226121010284 una evasión tributaria el de $ 400.000, con lo cual el total ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia (Argentina), 4 de Octubre de 2022, CAF 064770/2017/1/RH001
NULIDAD DE ACTOS ADMINISTRATIVOS SENTENCIAS CONTRADICTORIAS COSA JUZGADA DERECHOS ADQUIRIDOS SEGURIDAD JURIDICA SENTENCIA ARBITRARIA FUNDAMENTOS DE LA SENTENCIA
... ó sin efecto la sentencia del Tribunal Fiscal de la Nación -que obra a fs ... 407/414- en la ... fiscal presunta ... posibilidad del ... evasión en el impuesto a los bienes personales del ... Dicho extremo, ... en mi concepto, ... se verifica en autos, ... de que lo resuelto ... -
Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA II - SECRETARIA PENAL, 7 de Marzo de 2022, expediente FLP 002776/2015/4
... acumulado al presente- y por el Fiscal General en este legajo, anular parcialmente la ... 1 de la Ley 24.769 en orden a la evasión al Impuesto al Valor Agregado y a las Ganancias ... que las sumas presuntamente evadidas en concepto de Impuesto al Valor Agregado correspondiente al ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 1 de Diciembre de 2022, expediente CFP 006082/2007/TO01
... redacción de la norma, regía el concepto de secuela de juicio a los fines de verificar la ... Indicaron que el Ministerio Público Fiscal solicitó la absolución del imputado y alegaron ... fue también condenado por el delito de evasión tributaria agravada, consistiendo los hechos en ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 20 de Octubre de 2022, expediente CPE 001053/2009/6/CA004
... de apelación interpuestos por el señor fiscal de la instancia previa y por la parte querellante ... , inciso d, del Código Aduanero y el de evasión fiscal previsto en la ley 24.769. La hipótesis ... concepto" hacia la racionalidad. El enunciado judicial “p\xE2" ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 2, 15 de Noviembre de 2022, expediente FTU 032191/2013/TO01/131/CFC046
... representando al Ministerio Público Fiscal el señor fiscal general doctor Raúl Omar Pleé ... de lavado y la consideración de la evasión como delito precedente (ver resolución de fecha ... centró en los hermanos Ale y que este concepto resultaría dirimente para exceptuar a los ...
- Vigente Versión original Ley 25.877
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 22 de Noviembre de 2017, expediente CPE 001313/2010/2/CA002
... sobreseimiento recurrido consisten en la evasión presunta de distintas sumas de dinero a cuyo ... al hecho concerniente al período fiscal 2004. Posteriormente, como consecuencia de la ... del grupo…”], dado que computó en concepto de intereses […] ... una tasa inferior a la ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 22 de Septiembre de 2020, expediente CPE 001313/2010/2/CFC001
... Representa al Ministerio Público Fiscal el doctor Ricardo Gustavo Wechsler; a la querella ... , conducta que configuraría el delito de evasión tributaria agravada por el monto, previsto y ... del artículo 73 de la ley 20.628, en concepto de renta omitida, ya que la contribuyente los ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA II - SECRETARIA PENAL 4, 2 de Noviembre de 2016, expediente FSM 076001452/2010/4/CA003
... 306, CPPN) ... En la instancia, el Fiscal General no adhirió a las impugnaciones tanto en ... la ley penal tributaria se refiere a la evasión “durante un ejercicio o período fiscal”, ... 24.769, la que determina el alcance del concepto “ejercicio o período fiscal” al establecer ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA II - SECRETARIA PENAL 4, 2 de Noviembre de 2016, expediente FSM 076001452/2010/1/CA002
... Reg. N°: 7491 En la instancia, el Fiscal General no adhirió a las impugnaciones tanto en ... la ley penal tributaria se refiere a la evasión “durante un ejercicio o período fiscal”, ... 24.769, la que determina el alcance del concepto “ejercicio o período fiscal” al establecer ...
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4º Sección: Concesiones, Licitaciones, Servicios Publ. y Contrataciones
... Constancia de la situación fiscal en estado regula - rizada para Contratar vigente ... Concepto: Semilla de Ag ropiro alargado. Descripción del ... herramientas que permitan combatir la evasión tributaria y a su vez faculta a la Dirección ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 12 de Septiembre de 2019, expediente FCB 015789/2013/CA004
... , GABRIELA IVANA SOBRE ASOCIACIÓN ILICTA FISCAL” (Expte.: FCB 15789/2013/CA4); venidos a ... del suscripto en autos “Averiguación evasión impositiva” (Expte.N°273/2008), Sala B, ... que la empresa Gastor S.A., cobra en concepto de regalía, entre un 2 y 3% ... (dependiendo el ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE GENERAL ROCA - SECRETARIA PENAL, 4 de Mayo de 2021, expediente FGR 010657/2018/CA001
... , Coletta Helena – WEREFKIN, Yuri sobre evasión simple tributaria - Insolvencia Fiscal ... señala que el concepto de insolvencia puede ser subjetivo (créditos) u ...
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Vigente
Versión original
Ley N° 25.063. Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta
... todos los casos, el cómputo del crédito fiscal será procedente cuando la compra o importación ... monto de los retiros que por cualquier concepto se hubieran efectuado a cuenta de utilidades en ... hicieran presumir un propósito de evasión del tributo, la Administración Federal de ...
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Expediente nº 10347/150 de Tribunal superior de justicia, Secretaría Judicial en Asuntos Contencioso Administrativo y Tributarios, 14 de Septiembre de 2016
... mensuales 1 a 6 y 8 a 12 del período fiscal 1991; 1 a 12 del período fiscal 1992; 1 a 3 y 5 ... 1995, por un total de $2.981.564,60 -en concepto de capital y accesorios-, y aplicó una multa por evasión fiscal estimada en $1.287.723 equivalente al 100% ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 12 de Agosto de 2016, expediente CPE 000998/2008/5/2/CA002
... a) de la ley 24.769, respecto de la evasión presunta del Impuesto a las Ganancias ente al ejercicio fiscal 2004, a cuyo pago COMPAÑÍA FARMACÉUTICA ... correspondería ingresar en concepto de tributos, intereses o multas, sino que basta ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 30 de Agosto de 2016, expediente CPE 000399/2015/2/CA001
... el representante del Ministerio Público Fiscal a fs. 1053/1054 vta. del legajo principal (fs ... “b”-…”, es decir, por la evasión presunta del Impuesto al Valor Agregado a cuyo ... correspondería ingresar en concepto de tributos, intereses o multas, sino que basta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 3 de Mayo de 2023, expediente CPE 000107/2016/12/CFC001
... , se corrió vista al Ministerio Público Fiscal, parte que se opuso a la procedencia de la ... infracciones, o con los importes que en concepto de estímulos a la exportación debieran ... finalidades diversas a la mera evasión del pago de los tributos aduaneros, ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 16 de Septiembre de 2019, expediente FLP 001406/2011/TO01/CFC002
... particular señalado al caso concreto de evasión al pago del Impuesto a las Ganancias nte al ejercicio fiscal 2009 (…) ... HACER LUGAR A LA SUSPENSIÓN DEL ... ofrecieron abonar una suma de dinero en concepto de reparación del daño ($80.000 por ambos ...
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4º Sección: Concesiones, Licitaciones, Servicios Publ. y Contrataciones
... Concepto: Semilla de Ag ropiro alargado. Descripción del ... la obligación de constituir el Domicilio Fiscal Electrónico. ARTÍCULO 2º.- PROT OCOLÍCESE, ... herramientas que permitan combatir la evasión tributaria y a su vez faculta a la Dirección ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 13 de Marzo de 2023, expediente CPE 001661/2014/TO01/6/CFC002
... de veinte mil pesos ($ 20.000), en concepto de reparación, cuyo cumplimiento deberá ... de la firma BUNGY SRL- la presunta evasión de pago del Impuesto a las Ganancias ... , la representante del Ministerio Público Fiscal se inclinó por la declaración de ...
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Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala III, 28 de Noviembre de 2017, expediente CAF 040430/2016/CA001
... ), radicada en Suiza, durante el ejercicio fiscal finalizado el 31 de diciembre de 1999, ... desarrollar el análisis en base a concepto u operaciones globales o integrales, con el ... en estos términos: '[o]tro problema de evasión que ha merecido especial cuidado es el que se ...