evasion tributaria concepto
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Sentencia de TRIBUNAL ORAL PENAL ECONOMICO 3, 28 de Abril de 2017, expediente CPE 033000029/2007/TO03/7
... han regularizado la deuda tributaria de la contribuyente de acuerdo con la pretensión ... suplente de dicha firma, la presunta evasión de $ 1.356.441, 20, $ ... Fecha de firma: ... 1.310.378,24 y $ 694.462,86 en concepto de Impuesto al Valor Agregado, correspondiente a ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA PENAL 2, 25 de Junio de 2021, expediente FRE 000516/2020
... “FABRICA S.R.L. sobre Evasión Simple Tributaria” del cual; ... concepto ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE RESISTENCIA - SECRETARIA PENAL 2, 24 de Septiembre de 2020, expediente FRE 012701/2017
... Evasión" Simple Tributaria”, del que; ... \xC2" ... para determinar este concepto se funda más en las ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 11 de Febrero de 2019, expediente CPE 001838/2016/1/CA001
... en orden a la evasión presunta del Impuesto al Valor Agregado ... anual 2016, la suma de $ 3.365.307,43 en concepto de impuesto al Valor Agregado…” ... Por otra ... 23 de la ley penal tributaria excluye la posibilidad de que un sujeto diferente ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 1 de Febrero de 2019, expediente FBB 009353/2014/4/CFC001
... la ley 27.430 a los supuestos de evasión simple que conforman el objeto procesal de autos, ... ón del pago de la suma de $518.891,45 en concepto de impuesto a las ganancias por salidas no ... tributaria no son más que actualizaciones, que no comporta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 4, 11 de Octubre de 2017, expediente CPE 001900/2013/TO01/CFC001
... mil pesos ($50.000) ofrecida en concepto de reparación del presunto daño ocasionado ... de estupefacientes como la ley penal tributaria contienen un régimen de suspensión del trámite ... Oscar Famulari en orden al delito de evasión tributaria simple con relación al Impuesto a las ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 3 de Abril de 2018, expediente FRO 031001361/2004/12/CA002
... como presunto coautor del delito de evasión tributaria agravada, delito previsto y penado en ... que “… el monto evadido por tal concepto superare la suma de dos millones de pesos ($ ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 15 de Agosto de 2019, expediente FCB 036467/2015/CA002
... provisionalmente se califican como “Evasión Simple” –hecho primero- y “Evasión ... , la comisión del delito de evasión tributaria por el nombrado en carácter de autor, ello por ... HABRIA EVADIDO DE MANERA FRAUDULENTA, en concepto del Impuesto al Valor Agregado correspondiente a ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 7 de Noviembre de 2018, expediente FMP 004199/2017/CA001
... J. C. s/ EVASION SIMPLE TRIBUTARIA”, expediente Nro. FMP ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance respecto de las obligaciones ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de la Seguridad Social - Camara Federal de la Seguridad Social - Sala 2, 13 de Julio de 2023, expediente CSS 044641/2022/CA001
... realizados por la empresa empleadora en concepto de remuneración y con las remuneraciones ... característico de la figura tributaria (en similar sentido ver Fallos: 312:149). Por lo ... de evitar situaciones de fraude y/o evasión que pongan en jaque el normal funcionamiento del ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 21 de Abril de 2023, expediente FMZ 070044/2018
... como acontece en los delitos de evasión impositiva, sino que la infracción ... penal tributaria ... de ingresar una suma debida en concepto de impuesto propio, ... sino a quien ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA A - SECRETARIA PENAL, 9 de Noviembre de 2018, expediente FCB 053010021/2011/CA001
... en grado de coautores de los delitos de Evasión por Impuesto a las Ganancias período fiscal ... íodos fiscales 2008 y 2009; y Evasión tributaria Agravada (cfme. Art. 2° inc. d) de la Ley N° ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 24 de Agosto de 2022, expediente CPE 000669/2018/5/CFC002
... presunta de los importes retenidos en concepto del Impuesto a las Ganancias 1 ... Fecha de ... abarca únicamente a los supuestos de evasión simple y agravada previstos y reprimidos en los ... los artículos 1 y 7 de la ley penal tributaria, así como con la actual redacción del art. 16 ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 15 de Abril de 2021, expediente FMZ 000528/2017/8/CA004
... ENRIQUE Y OTS. p/ EVASION SIMPLE TRIBUTARIA”, venidos del Juzgado ... Argumenta, que es falaz el concepto ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA B, 15 de Diciembre de 2017, expediente CPE 001446/2015/3/CA001
... 1 de la ley 24.769, respecto de la evasión presunta del Impuesto a las Ganancias y del ... tributaria el hecho posterior a la consumación relacionado ... correspondería ingresar en concepto de tributos, intereses o multas, sino que basta ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B - SECRETARIA PENAL, 25 de Febrero de 2019, expediente FCB 020794/2017/CA001
... : “Bonardo, Pablo Martín s/ evasión tributaria simple” (FCB 20794/2017/CA1), ... al delito de “Evasión Simple” en concepto de Impuesto a las Ganancias, período fiscal ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 11 de Febrero de 2020, expediente CPE 1599/2017/20
... el presente se investiga la presunta evasión del Impuesto al Valor Agregado que debía ... específico en materia contable, tributaria, notarial o jurídica ... Se agravia de que en ... I. N° 635751 por el concepto “sin capacidad económica” ... Asimismo, ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 6 de Junio de 2023, expediente CPE 000032/2017/22/CA010
... de autos viene dado por la presunta evasión del pago del impuesto [al] valor agregado de los ... concepto de impuesto a las ganancias de los períodos ... constitutivos del delito de evasión tributaria, ni agravada ni simple, por lo que la posible ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 6 de Junio de 2023, expediente CPE 32/2017/16
... A. D. por la presunta evasión del pago del impuesto [al] valor agregado de los ... concepto de impuesto a las ganancias 2011, 2012 y 2013 y ... constitutivos del delito de evasión tributaria, ni agravada ni simple, por lo que la posible ...
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Sentencia de Cámara Federal de Casación Penal - CAMARA FEDERAL DE CASACION PENAL - SALA 3, 14 de Septiembre de 2022, expediente FLP 018322/2014/3/CFC003
... Daniel Tomeo en orden al delito de evasión al Fecha de firma: 14/09/2022 ... Alta en ... la interpretación de una norma tributaria es el Contencioso Administrativo y, por lo tanto, ... en la materia y concluyó que “… el concepto de ardid en el ámbito de derecho penal ...
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Sentencia de CAMARA PENAL ECONOMICO - SALA A, 11 de Febrero de 2020, expediente FLP 055738/2019/2/CA001
... ón a los hechos consistentes en la evasión presunta del pago, por Fecha de firma: 11/02/2020 ... marco del cual el delito de evasión tributaria resulta punible siempre y cuando el monto evadido ... que el perjuicio generado por tal concepto superare la suma de un millón quinientos mil de ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 30 de Mayo de 2018, expediente FMP 025489/2015/CA001
... F. S.A. S/ EVASIÓN SIMPLE TRIBUTARIA”, expediente Nro. FMP ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance respecto de las obligaciones ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata - CAMARA FEDERAL DE MAR DEL PLATA - SECRETARIA PENAL, 7 de Noviembre de 2018, expediente FMP 029435/2018/CA001
... M ... s/EVASION SIMPLE TRIBUTARIA”, expediente Nro. FMP ... como un cambio de valores sobre el concepto y alcance respecto de las obligaciones ...
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Sentencia de CAMARA FEDERAL DE ROSARIO - SALA B - SECRETARIA PENAL, 24 de Abril de 2018, expediente FRO 004149/2014/3/RH002
... y otros s/ Evasión Agravada Tributaria” (originario de esta ... De este concepto se desprende que hay que analizar en cada caso en ...
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Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala B, 22 de Mayo de 2020, expediente FMZ 038563/2017
... LEONARDO S/ EVASIÓN AGRAVADA TRIBUTARIA”, originarios ... concepto ...