Ordenanza Nro. 4130 - PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DE LA CIUDAD DE MENDOZA PARA EL AÑO 2023

• Emisor: MUNICIPALIDAD CIUDAD DE MENDOZA
• Fecha de la disposición: 27 de Diciembre de 2022

V I S T O:

El EXPTE. Nº 2.051 – D – 2022; Caratulado: SECRETARÍA DE HACIENDA E/ PROYECTO REF. ORDENANZA PRESUPUESTO 2023 (EXPTE. ELECTRÓNICO N° 36341-2022); y

CONSIDERANDO:

Que en las presentes actuaciones el Departamento Ejecutivo, eleva a este H. Cuerpo el Proyecto de Presupuesto y Cálculo de Recursos para el Ejercicio 2023.-

Que se entiende que para valorar este Proyecto se hace necesario observar el grado de cumplimiento del Presupuesto ejecutado del ejercicio en curso, toda vez que se constituye en indicador del acercamiento a las metas propuestas en su oportunidad y fijación de nuevas, así como punto de partida de presupuestos subsiguientes.

1. Recursos

   Durante el ejercicio 2022 las percepciones de recursos propios se han mantenido en función de lo proyectado.

   A la vez, se ha continuado con la política de mejora de la recaudación propia, implementada a través de acciones tales como el control en la información de los boletos de pago y su entrega a tiempo en domicilio, recordatorio de vencimientos, seguimiento de cumplimiento de contribuyentes, planes especiales según el rubro facturado, o auditorías de seguimiento de acciones de los recaudadores fiscales. El otorgamiento de la licencia de conducir nacional por parte del Municipio a los vecinos, también ha permitido mejorar el recupero de las deudas vencidas por multas de tránsito.

   En lo que respecta a Recursos Provenientes de Otras Jurisdicciones, las estimaciones de ingresos por Coparticipación Nacional y Participación Provincial tuvieron un incremento en comparación a lo proyectado, marcado por un mejoramiento de la actividad económica Provincial. En este mismo sentido, hay que mencionar que el Gobierno Provincial, en su política de ordenamiento de las cuentas públicas, giró a la Comuna lo correspondiente a Participación municipal en tiempo y forma.

2. Financiamiento

   Durante el año 2022 se han concretado las operaciones de uso del crédito público con entidades financieras.

3. Erogaciones

   Respondiendo a las crecientes necesidades de la población, se puso especial atención a la prestación de servicios básicos. La Obra Pública se ejecutó dentro de lo previsto en el Presupuesto 2022. La composición y comportamiento de los gastos en 2022 se presenta de la siguiente forma

   3.1 Erogaciones Corrientes

   Las partidas de Personal se han ejecutado teniendo en cuenta los acuerdos paritarios.

   En la partida Bienes de Consumo, se ha cumplido con los programas y actividades previstos en el Presupuesto, con una eficiencia en el gasto, generando economía presupuestaria.

   Entre las partidas de Servicios, excluidas las locaciones de servicios,

   debido al creciente flujo de mendocinos no residentes que consumen los servicios que presta el Municipio y deben ser atendidos, el rubro más significativo sigue siendo el de Servicios Públicos Ejecutados por Terceros, donde se refleja la tercerización parcial del servicio de limpieza y recolección. Así también es muy significativo el gasto relativo a la contratación de servicios de seguridad prestado por la Policía de Mendoza para reforzar la prevención e incrementar las políticas de seguridad ciudadana.

   El resto de los gastos, básicamente reflejaron las erogaciones necesarias para los Programas de las áreas de atención directa al vecino, como las Direcciones de Promoción y Atención Primaria de la Salud, de Acción Social, de Deportes y Recreación y de Educación y Conciencia Ciudadana, a través de por ejemplo servicio médico de los distintos Centros de Salud.

   En cuanto a las Transferencias Corrientes, se cumplieron en función de los recursos percibidos y los fondos de rentas generales aplicados, permitiendo una mayor ayuda social directa y una mejor contención social.

   3.2. Erogaciones de Capital

   En esta partida se continuó con el Mantenimiento y la Recuperación Urbanística, cuyas obras representaron un cambio y modernización de la Ciudad. Asimismo, se incorporaron a la flota municipal rodados para la Secretaría de Desarrollo Urbano para la eficiente prestación de los servicios y además se adquirieron vehículos y motos para la Secretaría de Seguridad Ciudadana reforzando el área.

4. Amortización de la Deuda

   Se ha cumplido en tiempo y forma con las obligaciones y las cuotas del año 2022 al Gobierno Provincial según la Ley N° 8.873 y entidades financieras.

   PROYECTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS Y CÁLCULO DE RECURSOS 2023

   Teniendo en cuenta la gestión lograda en el año 2022 y las variables económicas contenidas en el Presupuesto Nacional y en el Provincial; en el próximo ejercicio se priorizará la prestación de servicios esenciales, el mantenimiento de la obra pública para la puesta en valor urbanístico del comercio, turismo, cultura, acción social y las actividades en todas las secciones y barrios de la Ciudad de Mendoza.

   Se continuará a su vez con la informatización y reorganización interna, en cumplimiento del plan estratégico municipal establecido por el Departamento Ejecutivo poniendo énfasis en el cumplimiento de las metas proyectadas en el presente presupuesto de gastos y recursos aplicando las políticas de transparencia y Gobierno Abierto.

   Conforme a la evaluación climática realizada en el marco de la declaración de emergencia climática (Decreto 95/20) y en consonancia con el contexto internacional en materia de cambio climático, donde la acción requiere de importantes inversiones financieras para lograr los objetivos de mitigación y adaptación y teniendo en cuenta que uno de los principales desafíos a nivel mundial es la reducción de emisión de Gases de Efecto invernadero de las ciudades frente al cambio climático, las cuales se encuentran atravesando severos impactos producto del incremento de la temperatura y eventos extremos que se intensificarán en el corto plazo. En este sentido, una de las principales barreras centrales se encuentra asociada al financiamiento de acciones específicas en materia de gestión territorial con injerencia en cambio climático.

   Considerando lo expuesto, se procedió a la incorporación de criterios climáticos en la planificación del presupuesto municipal en un contexto de mitigación y adaptación, siendo el primer gobierno local en América Latina en realizar este proceso analítico.

   Este presupuesto contiene diversos aspectos relacionados al desarrollo para políticas ambientales, siendo las mismas un eje transversal a las diferentes áreas del municipio. El 52% del presupuesto se encuentra vinculado a la implementación de la política y gestión climática, de ese porcentaje el 36% corresponde a medidas que influyen en la mitigación del cambio climático y el 16% a medidas que contribuyen a la adaptación del cambio climático.

   Asimismo, en cumplimiento de la Ley de Administración Financiera de la Provincia N° 8.706, Artículos 22°, 23° y 206° y Decreto Reglamentario N° 1.000/15, se presenta el Presupuesto clasificado por Programas, por Secretaría.

   Finalmente, según se dispone en la Ley de Responsabilidad Fiscal N° 7.314, se agregan Anexos informativos sobre las temáticas señaladas en las mismas.

   Con los lineamientos señalados, se eleva el presente proyecto de Presupuesto para el ejercicio 2023, cuyos supuestos son:

1. Recursos

   En el Ejercicio 2023, de acuerdo a los pronósticos financieros y a las medidas puntuales de política recaudatoria que se llevarán a cabo (se seguirá con el recupero de deuda morosa, continuando con la gestión eficiente del área de Apremios y Ventanilla Única Municipal para la atención del contribuyente), se espera alcanzar sin problemas los recursos propios. En este sentido, se ha adecuado la Ordenanza Tarifaria con los parámetros de ingresos presupuestados.

   Según la información recibida desde la Dirección de Finanzas de la Provincia, después de presentadas las leyes de Avalúo, Impositiva y Presupuesto Provincial 2023, se han estimado los recursos de Participación de Impuestos de Otras Jurisdicciones. Por otro lado, se han contemplado los fondos que se proyectan recibir de la Nación o Provincia por convenios vigentes afectados a obra pública o a gasto social.

2. Financiamiento

   Se hará uso de los ahorros generados durante el ejercicio 2022 por la gestión de finanzas que hace a la optimización de los recursos contra los gastos.

   En paralelo, se piden autorizaciones para contraer endeudamiento adjudicado al Agente Financiero y con Organismos Multilaterales y otros organismos, en caso que exista una oportunidad conveniente para el Municipio que permita acelerar los plazos de ejecución de las obras o de inversión en equipamiento que torne más eficiente la prestación de los servicios.

   Todo esto dentro del marco previsto en la Ley de Responsabilidad Fiscal.

3. Erogaciones

   El presupuesto de gastos se ha elaborado a través de la técnica de Presupuesto por Programas, en función de las actividades diseñadas por cada área y persiguiendo una meta establecida; previendo los insumos y servicios necesarios para llevarlas a cabo, realizando una priorización de los mismos de acuerdo a los recursos estimados a disponer, en cumplimiento del Plan Estratégico y Plan de Metas Municipal. La incorporación de estas actividades conforma el presupuesto de gastos presentado por Secretarías.

   3.1 Erogaciones Corrientes

   En la partida de Personal se tomaron los recaudos necesarios para reflejar la atención del mayor gasto que demande el cambio de situación del personal y el posible aumento de las asignaciones familiares y de los acuerdos paritarios para el 2023. Los cargos vacantes existentes al mes de agosto 2022 no tienen presupuesto asignado, por lo que en caso de ocuparse corresponderá realizar reasignaciones de partidas.

   En cuanto a las Locaciones de Servicios Personales, que sean necesarias de acuerdo a los servicios a cubrir y a la realidad de cada área, se ha efectuado una revisión de las necesidades.

   La partida Bienes de Consumo atiende los programas previstos a ejecutarse durante el 2023 incluyendo una...