El delito de blanqueo de capitales en el derecho español

• Autor: Juan María Terradillos Basoco
• Cargo del Autor: Catedrático de Derecho Penal en la Universidad de Cádiz. Publicista
• Páginas: 203-265

Capítulo tercero

EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES

EN EL DERECHO ESPAÑOL*

Por Juan María Terradillos Basoco

I. EL PLANTEAMIENTO POLÍTICO-CRIMINAL

I.1. El delito

El blanqueo de dinero —que es la terminología aceptada

por el Proyecto de Reforma del Código Penal, hoy en discu-

sión parlamentaria (PRCP07)1, haciéndose eco de la deno-

minación “habitual del delito”— constituye una manifesta-

ción prototípica de la criminalidad económica.

Pero no pueden captarse su riqueza de matices ni la mag-

nitud de sus efectos, si no se repara en que la delincuencia

económica de nuestros días es, en sus modalidades relevan-

* Este trabajo se enmarca en las tareas del grupo de investigación “Sistema

penal y actividad económica” (SEJ-378, Plan Andaluz de Investigación, Jun-

ta de Andalucía).

1 Proyecto de Ley Orgánica por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de

23 de noviembre, del Código Penal, publicado en el Boletín Oficial de las

Cortes Generales, Congreso de los Diputados, Serie “A”, 15/01/2007.

204 RAÚL CERVINI - JOSÉ D. CESANO - JUAN M. TERRADILLOS BASOCO

tes, delincuencia organizada2. Auténtica ingeniería que, en

el seno de sofisticadas estructuras para-empresariales, hace

rentable el oficio de delincuente. Lo que resulta más claro

en el caso del blanqueo de capitales, que culmina el proceso

de optimización del crimen y que comporta un nexo

organizativo, siquiera sea embrionario, entre el delito ini-

cial y la integración en el mercado de sus frutos ilícitos.

Resulta ocioso resaltar otra característica del blanqueo

de capitales: en la economía globalizada, la criminalidad eco-

nómica organizada es transnacional3. Máxime cuando se tra-

ta de re-insertar en los circuitos formales lo que, por su ori-

gen delictivo, no debió tener acceso a ellos. Si la deslocalización

de capitales y establecimientos es una de las notas

definidoras de la actividad empresarial de la globalización,

también lo es de las organizaciones económicas que, al servi-

cio del delito, saltan fronteras en busca de las condiciones

más idóneas para sus operaciones de re-inserción.

El blanqueo se sitúa así en la cúspide de una delincuencia

económica que actúa por encima de las barreras nacionales

y exige sofisticadas estructuras, encargadas tanto de la eje-

cución de complejas operaciones delictivas como de su

rentabilización, recurriendo para ello a la denominada inge-

niería financiera.

De ahí que, aunque el blanqueo de dinero pueda revestir

formas modestas, la preocupación que desencadena se aso-

cie a la criminalidad organizada económica y transnacional,

lo que explica el interés de que es objeto en los instrumentos

internacionales de lucha contra el delito o la preocupación

doctrinal por identificar un bien jurídico afectado que tras-

cienda las dimensiones de los delitos patrimoniales.

2 Véase GÓMEZ INIESTA, Diego J., El delito de blanqueo de capitales en Derecho

Español, Cedecs, Barcelona, 1996, p. 17; BAJO FERNÁNDEZ, Miguel - BACIGALUPO

SAGGESE, Silvina, Derecho penal económico, Centro de Estudios Ramón Areces,

Madrid, 2001, p. 683.

3 En el mismo sentido, MARTÍNEZ-BUJÁN PÉREZ, Carlos, Derecho penal económico y de

la empresa. Parte especial, 2ª ed., Tirant lo Blanch, Valencia, 2005, pp. 495 y 496.

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EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES DE ORIGEN DELICTIVO...

Si tradicionalmente el tráfico de drogas ha brindado el

sustrato a sistemas de reciclaje de los beneficios económicos

del delito, hoy el mercado, tendencialmente globalizado, no

sólo ofrece instrumentos de cobertura a esas conductas cri-

minales, sino que permite el surgimiento de otras nuevas

que encuentran en ese modelo económico su razón de ser.

En efecto, la dimensión cuantitativa del mercado ha condi-

cionado y potenciado la aparición de una macrocriminalidad,

en ocasiones volcada a la realización de delitos tradiciona-

les y de muy diversa naturaleza. Su nota diferencial viene

constituida por la magnitud: grandes áreas de actuación ha-

cen surgir grandes incentivos, pero exigen, en aras de la efi-

ciencia, poderosas organizaciones que multipliquen los be-

neficios y minimicen los riesgos4.

Estas características estructurales provocan otros tantos

obstáculos a la persecución policial y judicial de las conduc-

tas de lavado: facilidad de desplazamiento, inmediatez de

comunicaciones y transacciones, utilización de medios tec-

nológicos altamente sofisticados, aprovechamiento del frac-

cionamiento por nacionalidades del ordenamiento penal,

abuso de los resquicios procedimentales dilatorios, etc., in-

tegran así un “desafío a la investigación”, que no siempre es

factible afrontar con éxito5.

La lesividad de ese tipo de delincuencia transciende la

afectación a los bienes jurídicos inmediatamente atacados:

genera un sistema económico informal cuyos beneficios su-

peran el producto nacional bruto de numerosos países, cons-

tituye “una amenaza directa contra la seguridad y la estabi-

4 TERRADILLOS BASOCO, Juan M., “Sistema penal y criminalidad internacional”,

en ARROYO ZAPATERO, Luis A. - BERDUGO GÓMEZ DE LA TORRE, Ignacio (director),

Homenaje al Dr. Marino Barbero Santos. I, Universidad de Salamanca - Uni-

versidad de Castilla-La Mancha, Cuenca, 2001, pp. 751 y 752.

5 PALOMO DEL ARCO, Andrés, “Lavado de dinero y corrupción bancaria en la

praxis. Problemas de investigación y prueba”, en FERRÉ OLIVÉ, Juan C. y otros,

Blanqueo de dinero y corrupción en el sistema bancario, Universidad de Sa-

lamanca, Salamanca, 2002, p. 260.