Sentencia de TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL, 9 de Septiembre de 2019, expediente CCC 061427/2014/TO01

• Fecha de Resolución: 9 de Septiembre de 2019
• Emisor: TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL

Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL CCC 61427/2014/TO1 FUNDAMENTOS DE LA SENTENCIA DICTADA EL 2 DE SEPTIEMBRE DEL 2019 EN LA CAUSA N° 61427/2014 (INTERNO 5401) SEGUIDA CONTRA D.J.A. POR EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN POR ADMINISTRACIÓN FRAUDULENTA EN CONCURSO IDEAL CON FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTO PRIVADO.

RESULTANDO:

I) D. requerimiento de elevación a juicio del acusador particular.

A fs. 986/994, el Dr. T.P., apoderado de la querella formuló acusación de la siguiente manera:

Conforme se desprende de la declaración indagatoria recibida a D.J.A. en los términos del artículo 294 del Código Ritual, obrante a fs. 370/3; y lo resuelto por la E.entísima Cámara con fecha 27 de marzo de 2015 (fs. 432/435), los hechos que se le imputan al nombrado radican en haber violado los deberes que le fueron confiados como agente de bolsa de la sociedad “Buenos Aires Valores S.A.” con el fin de obtener un lucro indebido en perjuicio de un grupo de clientes; especialmente de la empresa “M. S.R.L.”. En ese sentido, debe señalarse que la maniobra consistió en ingresar con fecha 22 de julio de 2014, pasadas las 16.33 hs, al Sistema Informático de la “Caja de Valores SA”, con el objeto de transferir de la Cuenta de la Comitente “M. SRL”, sin ningún consentimiento, la suma de dólares estadounidenses doscientos quince mil (U$S 215.000) a la cuenta de la depositante “Buenos Aires Valores SA”, proceso que F. de firma: 09/09/2019 Alta en sistema: 10/09/2019 Firmado por: H.E.B., JUEZ DE CAMARA Firmado(ante mi) por: C.L.S. , Secretaria "ad hoc" 1 #31134796#243857480#20190910112040785 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL CCC 61427/2014/TO1 se realizó desde una terminal asignada al imputado D.J.A. y con su nombre de usuario y contraseña. Posteriormente, se generó la “Orden de Extracción Intransferible N° 0293426” por la suma de dólares estadounidenses doscientos quince mil (U$S 215.000) falsificando las firmas de E.N.O.D., V. de “Buenos Aires Valores SA”. En la misma fecha se presentó el instrumento falsificado en la “Caja de Valores SA”

para la confrontación de firmas y validación de la operación, proceso que debe realizarse con 24 horas de antelación al efectivo retiro del dinero. Así las cosas, al día siguiente, el 23 de julio de 2014, se procedió al retiro de la suma arriba señalada, desde el Sector del Tesoro de la “Caja de Valores SA” ubicado en la calle 25 de Mayo 362 de esta ciudad. En dicha ocasión se firmó como constancia el Recibo N° 53541 (10000) donde se insertó una firma falsa, atribuyéndole la misma a “O.D. y consignándose el número “33.114.754”. La maniobra antes descripta fue descubierta el día 3 de octubre de 2014, oportunidad en que la firma “M. SRL” solicitara extraer el monto de dólares estadounidenses cien mil (U$S 100.000) desde su cuenta. En dicha ocasión P.M., empleado de Buenos Aires Valores, notó la extracción por US$ 215.000. Debe señalarse que, anteriormente, dicho cliente había solicitado el retiro de dólares estadounidenses cincuenta mil (U$S 50.000), pero en esa oportunidad, con el objeto de ocultar la maniobra, A. transfirió fondos desde otras 23 cuentas comitentes, sin ninguna autorización, para cubrir los fondos necesarios”

F. de firma: 09/09/2019 Alta en sistema: 10/09/2019 Firmado por: H.E.B., JUEZ DE CAMARA Firmado(ante mi) por: C.L.S. , Secretaria "ad hoc" 2 #31134796#243857480#20190910112040785 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL CCC 61427/2014/TO1

II) D. requerimiento de elevación a juicio del acusador público.

A fs. 998/1008, el Dr. L.E.H.(.h), interinamente a cargo de la F.ía Nacional en lo Criminal y Correccional n° 7, formuló acusación de la siguiente manera: “Se reprocha a D.J.A. haber violado los deberes que le fueron confiados como agente de bolsa de la sociedad “Buenos Aires Valores SA” -sita en la calle 25 de Mayo 332 piso 6° de esta Ciudad- y apoderarse indebidamente de los fondos existentes en la cuenta comitente de la empresa “M. SRL”. Concretamente, el fraude consistió en ingresar con fecha 22 de julio 2014, a las 16.33 horas, al Sistema Informático de la “Caja de Valores SA” con el fin de enviar una autorización para extraer dinero de dicha cuenta comitente sin ningún consentimiento. Ello se efectuó desde una terminal perteneciente a “Buenos Aires Valores SA”, y a través del usuario y contraseña del imputado A.. A continuación, se emitió la “Orden de Extracción Intransferible N° 0293426” por la suma de U$S 215.000 falsificándose allí las firmas de E.N.O.D., V. de “Buenos Aires Valores SA”, y ese mismo día fue presentado tal documento en la “Caja de Valores SA” para el debido confronte de las firmas autorizadas y la validación de la operación requerida. Con posterioridad, el 23 de Julio de 2014 se procedió al retiro de US$ 215.000 en efectivo desde el Sector del Tesoro de la “Caja de Valores SA” -sito en la calle 25 de Mayo 362 primer subsuelo de esta Ciudad-, firmando como constancia el Recibo N° *53541 (10000) donde bajo de una F. de firma: 09/09/2019 Alta en sistema: 10/09/2019 Firmado por: H.E.B., JUEZ DE CAMARA Firmado(ante mi) por: C.L.S. , Secretaria "ad hoc" 3 #31134796#243857480#20190910112040785 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL CCC 61427/2014/TO1 rúbrica falsa se aclaró “O.D. y fue consignado el número “33.114.754”. Cabe agregar que la maniobra fue descubierta varios días más tarde, recién el 3 de Octubre de 2014 cuando la firma “M. SRL” solicitó extraer el monto de US$ 100.000 desde su cuenta y un empleado llamado P.M. notó la extracción por US$ 215.000. En otra oportunidad dicha empresa había requerido retirar la suma de US$ 50.000, pero A. transfirió

fondos desde otras 24 cuentas comitentes -sin ninguna autorización por cierto- para cubrir la demanda y evitar que fuera descubierta su maniobra

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III) D. debate a) La indagatoria.

Impuesto en la audiencia de los derechos que le confiere la ley, D.J.A. dijo: Tener estudios secundarios incompletos, soltero, de novio con J.V. hace 5 años. Trabajaba de chico limpiando oficinas en el mismo edificio, trabajó en Tucumán en el campo, lustrando zapatos.

Cuando volvió a Buenos Aires, fue encargado de edificio, cadete y después cadete administrativo en “Buenos Aires Valores”. Estuvo dos años en la empresa. No tiene antecedentes. Preguntado si trabajó en otra sociedad de bolsa, dijo que si, en “Criteria Sociedad de Bolsa”. Dejo el trabajo porque fue a una entrevista en sociedad de valores. Preguntado cómo era el trato de los empleados, dijo normal, de un empleado a un jefe. “yo vivía en el mismo edificio, mi madre hacia empanadas tucumanas. N.O.D. me propuso trabajar en otra empresa, iba a ir P.M. y yo a F. de firma: 09/09/2019 Alta en sistema: 10/09/2019 Firmado por: H.E.B., JUEZ DE CAMARA Firmado(ante mi) por: C.L.S. , Secretaria "ad hoc" 4 #31134796#243857480#20190910112040785 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL CCC 61427/2014/TO1 trabajar con él. En un horario de 9 a 18 hs., iniciaba en la calle haciendo tramites, pasaba por caja a retirar lo que es un D., un diario de mercado, ya mi maquina estaba prendida, las claves estaban prendidas. El sueldo en ese momento era de $5000. Quiero decir que soy inocente y que niego la totalidad de los hechos, empecé a trabajar en Buenos Aires Valores de cadetería, aprendiendo el oficio. Hoy trabajo, conseguí después de mucho tiempo. Mi economía, me sentí muy frustrado, muy triste. Hoy trabajo, juego al rugby, en un estudio de comercio exterior, hago cadetería, voy al puerto. Con respecto a lo que paso el 3 de octubre hubo una transferencia el 2 de octubre, pidieron de 50000 U$S. No tenía saldo, le dije a A.Á. y al otro día íbamos a ver los faltantes. Nos ha pasado en acciones, hago la transferencia, para hacer el comitente. El cliente M., que es G. retira, cuando pide el retiro de los U$S 100.000, empezamos a ver los D., ir para atrás, hasta que encontramos la transferencia de U$S 215.000, le hago saber a S.A. para poder ver de que cuenta había salido esa transferencia. Voy con S.A. -director y jefe mío-. Voy al primer subsuelo, pedimos ayuda a alguien para saber cómo había salido la transferencia, lo llama a A.Á., viene la persona que pagaba en el tesoro y otra persona más. Nos muestra un comprobante y vemos que O.D. había retirado. Nos sitúan a todos en una sala de reunión en la oficina. Vemos los movimientos del día anterior. O.D. estaba de viaje. P.M. trae todas las pertenencias y se paran y me dejan solo en la sala de reunión. Eran las 7 de la tarde, F. de firma: 09/09/2019 Alta en sistema: 10/09/2019 Firmado por: H.E.B., JUEZ DE CAMARA Firmado(ante mi) por: C.L.S. , Secretaria "ad hoc" 5 #31134796#243857480#20190910112040785 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL Y CORRECCIONAL NRO. 19 DE LA CAPITAL FEDERAL CCC 61427/2014/TO1 esto habrá pasado a las 2. Me levanto, voy, le digo “me voy a mi domicilio, que hago”. Levanto las transferencias que yo había hecho. No sabía que estaban haciendo, me llevo las transferencias a mi casa. El lunes me presente, a ver si bajaba a trabajar, mi papá es encargado de ese edificio, le preguntó a A.Á. y me dijo que no baje, y hasta el día de hoy me encuentro acá. La clave me la generó P.M.. Las claves estaban puestas en un E.”.

Preguntado cual era la clave suya, dijo se varia, se cambia una vez por mes, había una clave individual si. Preguntado si A.Á. le dijo que cubriera el faltante y cómo dijo: si, se cubrió de varios comitentes, hice varias transferencias hacia el comitente 3. Se transfiere al comitente 3 que es el total. Preguntado cómo se eligieron esas personas para retirar el dinero, dijo siempre se pide autorización, le pedí a A.Á., me dio autorización a mi para retirar los saldos. De cada comitente que...