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• Emisor: Sociedad del Estado
• Fecha de la disposición: 17 de Septiembre de 2009

LABORATORIO INDUSTRIAL FARMACEUTICO

Domicilio Legal: French Nº 4950 S 3006 ETP SANTA FE SANTA FE

ESTADOS CONTABLES

Por el Ejercicio Anual Nº 10 Iniciado el 01 de enero de 2008

Fecha del Cierre del Ejercicio 31 de diciembre de 2008

Actividad Principal: Laboratorio Industrial Farmacéutico

Inscripción en el Registro Público de Comercio

Del Estatuto o del Contrato Social

Santa Fe, 04 de marzo de 2002, bajo el Nº 07 al folio 07, libro 1º de Estatutos de Sociedades del Estado

De las modificaciones:

Santa Fe, 25 de setiembre de 2007, bajo N° 09, al folio 07 del libro 01 de Estatutos de Sociedades del Estado

Inscripción en la Inspección de Personas Jurídicas: Santa Fe, 02 de Junio de 1999 Dictamen 836 Exp. 30510/99

Fecha de vencimiento del Estatuto o Contrato Social: 04 de marzo de 2022

COMPOSICION DEL CAPITAL

Capital Suscripto $ 1.800.000,00

Capital Integrado $ 1.800.000,00

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

Ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 2008

cifras en pesos, comparativo con el ejercicio anterior

ACTIVO 31-12-08 31-12-07

ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos (Nota 2) 336.051,21 2.981.198,89

Bienes de Cambio (Nota 3) 3.548.475,02 2.453.974,98

Otros Créditos (Nota 4) 6.076.985,17

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 9.961.511,40 5.435.173,87

ACTIVO NO CORRIENTE

Bienes de Uso - Anexo II (Nota 5) 2.350.101,76 1.968.652,62

Activos Intangibles Anexo III (Nota 6) 59.080,36 59.080,36

Otros Créditos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2.409.182,12 2.027.732,98

TOTAL DEL ACTIVO 12.370.693,52 7.462.906,85

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Producción Pendiente de Entrega (Nota 7) 353.584,58 966.596,62

Proveedores Comerciales (Nota 8) 319.488,43 271.790,48

Compromisos de Entrega de Medicamentos (Nota 9) 6.069.433,02 -

Deudas por Rem. y cargas Sociales (Nota 10) 948,52 948,52

Otros Pasivos (Nota 11) 31.062,95 31.062,95

TOTAL PASIVO CORRIENTE 6.774.517,50 1.270.398,57

PASIVO NO CORRIENTE

No existe -

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL DEL PASIVO 6.774.517,50 1.270.398,57

PATRIMONIO NETO

Según estado respectivo 5.596.176,02 6.192.508,28

TOTAL PATRIMONIO NETO 5.596.176,02 6.192.508,28

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 12.370.693,52 7.462.906,85

ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS

RESULTADOS ORDINARIOS

RECURSOS

Recursos específicos

ENTREGA DE FARMACOS A DROGUERIA

CENTRAL (Nota N° 13) 15.600.658,82 8.125.576,30

TOTAL 15.600.658,82 8.125.576,30

GASTOS

Generales de Administración (Anexo VII) 1.349.835,51 770.806,58

Específicos

Costos de Producción (ANEXO VI) 13.282.650,57 6.823.458,59

De Control de Calidad (Anexo VII) 968.172,74 530.712,63

Otros - 598,50

TOTAL 15.600.658,82 8.125.576,30

TOTAL RESULTADOS ORDINARIOS 0,00 0,00

DEFICIT/SUPERAVIT FINAL DEL EJERCICIO 0,00 0,00

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

CAPITAL AJUSTES SUB-TOTAL RESERVA FONDO LEY SUPERAVIT TOTAL TOTAL

Detalle SUSCRIPTO DEL CAPITAL LEGAL Nº11657 NO ASIGNADOS Pat. Neto Pat. Neto

Nota N° 12 al 31/12/08 al 31/12/07

Saldos Inicial 296.946,44 296.946,44 - 5.895.561,84 - 6.192.508,28 4.735.777,32

Por Integración en Ejercicio 2007 1.503.053,56 1.503.053,56 - -1.503.053,56 - - 1.503.053,56

Disminución Fondo Ley N° 11657 -596.332,26 - -596.332,26 - 46.322,60

Incremento del Ejercicio -

Saldos al final del ejercicio 1.800.000,00 - 1.800.000,00 - 3.796.176,02 - 5.596.176,02 6.192.508,28

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

31/12/08 31/12/07

VARIACIONES DEL EFECTIVO

Efectivo y equivalentes al inicio del ejercicio

Caja y Bancos 2.981.198,89 3.503.308,84

Total al inicio del ejercicio 2.981.198,89 3.503.308,84

Efectivo y equivalentes al cierre del ejercicio

Caja y Bancos 336.051,21 2.981.198,89

Total al cierre del ejercicio 336.051,21 2.981.198,89

Variaciones del ejercicio

Aumentos/Disminuciones en Caja y Bancos -2.645.147,68 -522.109,95

Aumento (disminución) neto del efectivo y equivalentes -2.645.147,68 -522.109,95

CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO

ACTIVIDADES OPERATIVAS

Remesas Transferidas recibidas Ctes. 12.104.270,89 5.629.200,00

Remesas Comprometida de Ejercicio anterior recibidas - -

Compromisos a cargo Gob.Pcial./Sueldos y Leyes Sociales 1.940.604,01 1.139.391,41

Otras Recaudac. 6.548,62 480,00

Pagos por compras de Insumos -10.438.326,71 -4.128.256,90

Pagos por Gastos de Producción -3.392.226,04 -2.120.748,15

Pagos por gastos de Administración -1.288.342,53 -711.354,86

Retenciones Sistema Sircreb -7.552,15 -

Pagos por gastos de C. Calidad -922.273,32 -474.233,50

Pagos Deudas Comerciales -253.219,87 -365.144,56

Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas -2.250.517,10 -1.030.666,56

ACTIVIDADES DE INVERSION

Remesas Transferidas recibidas de Capital 339.891,00 700.800,00

P.R.E.P.A.C. - -

Pagos por compra de bienes de uso -734.521,58 -192.243,39

Pagos por Bienes Inmateriales (Marcas-Monografías) 0,00 0,00

Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de Inversión -394.630,58 508.556,61

AUMENTO (DISMINUCION) NETO DEL EFECTIVO -2.645.147,68 -522.109,95

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrantes de estos estados contables.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 05/03/09

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

1. - BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS CONTABLES

   Los estados contables han sido preparados sobre base histórica en moneda nominal. Lo cual implica que no se aplica la Resolución Técnica N° 6 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas respecto a la indexación de los Estados contables.

2. - CAJA Y BANCOS

   Corresponde a las siguientes disponibilidades

   Caja Chica 286,53

   Cta.Cte. Nuevo Bco. Sta.Fe 335.764,68 $ 336.051,21

3. - BIENES DE CAMBIO $ 3.548.475,02

   Corresponde a las existencias finales de materias primas y materiales, valuadas a precio de costo, según el siguiente detalle:

   Bienes de Consumo de Producción 3.095.052,01

   Bienes de Consumo de Control de Calidad 99.838,43

   Materia en proceso y prod. Terminada 353.584,58

4. - Otros Activos Ctes. $ 6.076.985,17

   Recursos comprometidos devengados a recibir Mtrio.Salud 6.069.433,02

   Remediar y Prod.Asoc.

   Fondos retenidos por Sistema Sircreb 7.552,15

5. - BIENES DE USO

   Los bienes de uso se encuentran expresados a sus valores de recepción y a su costo de adquisición en el período correspondiente. Los mismos se encuentran disminuidos en sus correspondientes amortizaciones.

   Sus valores residuales no exceden su valor posible de realización en plaza.

6. - ACTIVOS INTANGIBLES

   Compuesto por activación de la marca “LIF” del Laboratorio Industrial Farmacéutico S.E. ante el Registro Nacional de marcas y Patente de la Nación. Además de monografías de nuevas formulas farmacéuticas.

   Se consideró oportuno no amortizar en el ejercicio este rubro, hasta su habilitación total por el organismo de control Nacional.

   En el caso de Marcas no es procedente su amortización.

7. - PRODUCCION PENDIENTE DE ENTREGA $ 353.584,58

   En este rubro se han expuesto, el valor de la producción en proceso y producción terminada de medicamentos, pendiente de entrega a Dirección Provincial de Bioquímica Farmacia y Droguería Central; con destino prioritario a la atención primaria de todos los Centros de Salud de la Provincia de Santa Fe. Todo ello con idéntico criterio de valuación de los Bienes de Cambio (Ver Nota N° 3)

8. - DEUDAS COMERCIALES $ 319.488,43

   Corresponden a compromisos definitivo devengados y exigibles con proveedores al cierre del ejercicio.

9. - COMPROMISOS DE ENTREGA DE MEDICAMENTOS

   Corresponde a obligaciones futura de entrega de Producción por convenio entre Mtrio. Salud Pcial. y Programa Nacional Remediar del Mtrio de Salud de la Nación, a ejecutarse en el ejercicio siguiente.

10. - DEUDAS POR CARGAS SOCIALES Y FISCALES $ 948,52

    Contribuciones Patronales a Pagar 421,32

    Retenciones a Depositar IAPOS 250,65

    Corresponde a Ajuste por Aportes y cont.a C.Jubila 101,55

    SAC Devengado a empleado fallecido 175,00

11. - OTROS PASIVOS

    Previsión p/Aportes y Contribuciones Sociales $ 31.062,95

12. - FONDO LEY N° 11657

    Se expone en el Estado de Evolución del Patrimonio Neto, la conformación y su evolución del “Fondo Ley N° 11657” en cumplimiento de lo dispuesto en art.9 in. a) de la Ley de creación del Laboratorio Industrial Farmacéutico S.E.

13. - ENTREGA DE MEDICAMENTOS

    No habiendo mantenido la sociedad actividad de comercialización de medicamentos; se han valuado las entregas de medicamentos a la Dirección Provincial de Bioquímica Farmacia y Droguería Central, dependiente del Ministerio de Salud y Medio Ambiente, a su valor de costo de producción más los gastos de funcionamiento. Por lo tanto no habiéndose generado superávit ni déficit alguno.

ANEXO II

BIENES DE USO

Valores Residuales Netos

Saldos al Saldos al AMORTIZACIONES

Rubros comienzo Bajas Altas Cierre Anteriores Del Ejercicio Bajas Total 31/12/2008 31/12/2007

%

Muebles y Utiles 475.151,42 - 193.384,41 668.535,83 241.519,93 10,00 62.884,71 - 304.404,64 364.131,19 233.631,49

Maquinarias y Equipos 1.119.760,35 - 510.210,77 1.629.971,12 655.843,72 20,00 236.714,70 - 892.558,42 737.412,70 463.916,63

Equipamiento de computación 66.503,22 - 6.705,40 73.208,62 33.437,58 20,00 13.971,18 - 47.408,76 25.799,86 33.065,64

Equipos de Refrigeración 57.384,39 - 7.709,00 65.093,39 35.394,57 20,00 12.144,18 - 47.538,75 17.554,64 21.989,82

Edificios y Mejoras Edilicias 497.370,64 - - 497.370,64 28.791,39 2,00 9.947,41 - 38.738,80 458.631,84 468.579,25

Herramientas 1.169,20 - - 1.169,20 504,43 10,00 116,92 - 621,35 547,85 664,77

Libros y Revistas de Colección 1.367,00 - 512,00 1.879,00 820,20 20,00 273,40 - 1.093,60 785,40 546,80

Programas de Computación 90.000,00 - 16.000,00 106.000,00 13.462,50 10,00 10.100,00 - 23.562,50 82.437,50 76.537,50

Tierras y Terrenos 320.506,62 - - 320.506,62 - - - - - 320.506,62 320.506,62

Nueva Pta...