Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de San Martín - CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 3, 12 de Mayo de 2023, expediente FSM 156733/2018/CA002
| Fecha de Resolución | 12 de Mayo de 2023 |
| Emisor | CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I - SECRETARIA PENAL 3 |
Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I-SEC. PENAL N° 3
Causa FSM 156733/2018 Carátula: “IMPUTADO:
COOPERATIVA DE TRABAJO (COO TRA FRI YA LIMITADA
Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE:
GUTIERRE BABSIA, L., del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional Nro. 2 de M., Secretaria Nro. 8.
Registro de Cámara: 10.674.
S.M., 12 de mayo de 2023.
VISTOS
Y CONSIDERANDO:
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Las actuaciones llegan a conocimiento del suscripto,
con motivo del recurso de apelación deducido por la Dra. L.G.B., en su condición de querellante de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), contra la decisión que ordenó acumular la presente pesquisa por conexidad a la causa FSM 110956/2017, de trámite ante el Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional Nro. 3 de M..
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Las constancias obrantes en este legajo indican que su objeto se ciñe a las posibles maniobras que habrían desarrollado los responsables de la Cooperativa de Trabajo Frigorífico Yaguané, a los fines de evadir el pago del impuesto al valor agregado por la suma de 42.893.972,06 pesos, en relación al periodo fiscal 2014, ello mediante la presentación de declaraciones engañosas tendientes a disimular la realidad fiscal del contribuyente.
La instancia de grado dispuso oportunamente el procesamiento de J.C.T., presidente de dicha entidad durante el periodo objeto de pesquisa. Tal temperamento fue revocado por esta Alzada, con motivo de la revisión practicada,
ordenándose su falta de mérito en los términos del artículo 309
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Fecha de firma: 12/05/2023
Firmado por: MARCOS MORAN, JUEZ DE CAMARA
Firmado por: M.A.L., SECRETARIO DE CAMARA
Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I-SEC. PENAL N° 3
Causa FSM 156733/2018 Carátula: “IMPUTADO:
COOPERATIVA DE TRABAJO (COO TRA FRI YA LIMITADA
Y OTROS s/INFRACCION LEY 24.769 QUERELLANTE:
GUTIERRE BABSIA, L., del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional Nro. 2 de M., Secretaria Nro. 8.
Registro de Cámara: 10.674.
del ritual y diversas medidas de instrucción dirimentes frente a la hipótesis delictual trazada.
De su lado, ante el Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional Nro. 3 de la ciudad de M., tramita la causa FSM
110956/2017 iniciada el 9 de noviembre de 2017, en la que se investigan maniobras evasivas que habrían desplegado las autoridades de dicho establecimiento para evadir el pago de los aportes y contribuciones de sus empleados por los periodos de junio 2014 ($235.556,02); diciembre 2014 ($288.862,85); abril 2015 ($221.746,8); junio 2015 ($334.230,24); julio 2015
($224.592,51); agosto 2015 ($249.821,75); septiembre 2015
($235.021,31); octubre 2015 ($253.170,03); noviembre 2015
($250.401,31); diciembre 2015 ($414.411,45); enero 2016
($289.105,38); febrero 2016 ($291.225,7) y marzo 2016
($294.293,76); todo ello en perjuicio del Estado Nacional.
Al respecto, se indicó que se habría intentado disimular una relación laboral encubierta bajo el ropaje legal de una cooperativa, eludiendo ingresar al fisco los recursos de la seguridad social, aportes y contribuciones en su justa medida.
En el marco del referido legajo, también fue convocado a prestar declaración indagatoria el nombrado T.. Tras practicar su respectivo descargo, se decretó su falta de mérito,
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Fecha de firma: 12/05/2023
Firmado por: MARCOS MORAN, JUEZ DE CAMARA
Firmado por: M.A.L., SECRETARIO DE CAMARA
Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE SAN MARTIN - SALA I-SEC. PENAL N° 3
Causa FSM 156733/2018 Carátula: “IMPUTADO:
COOPERATIVA DE...
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