Circular N° A6558 del Banco Central de la República de Argentina, 04-09-2018

• Fecha: 04 Septiembre 2018
• Número de circular: A6558
• Materia: OPRAC,LISOL

“2018 - AÑO DEL CENTENARIO DE LA REFORMA UNIVERSITARIA”

COMUNICACIÓN “A” 6558 04/09/2018

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS,

A LAS SOCIEDADES DE GARANTÍA RECÍPROCA,

A LAS EMPRESAS NO FINANCIERAS EMISORAS DE TARJETAS DE CRÉDITO,

A LOS ADMINISTRADORES DE CARTERAS CREDITICIAS DE EX-ENTIDADES FINANCIERAS,

A LOS FIDUCIARIOS DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS COMPRENDIDOS EN LA LEY DE EN-

TIDADES FINANCIERAS,

A LOS FONDOS DE GARANTÍA DE CARÁCTER PÚBLICO,

A LOS OTROS PROVEEDORES NO FINANCIEROS DE CRÉDITO,

A LAS EMPRESAS NO FINANCIERAS EMISORAS DE TARJETAS DE COMPRA:

Ref.: Circular

OPRAC 1 - 954

LISOL 1 - 806

Gestión crediticia. Clasificación de deudo-

res. Fraccionamiento del riesgo crediticio.

Graduación del crédito. Garantías. Previsio-

nes mínimas por riesgo de incobrabilidad.

Adecuaciones

.

____________________________________________________________

Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la resolución que,

en su parte pertinente, dispone:

“1. Incorporar como acápite vi) en el punto 1.1.3.2. de las normas sobre “Gestión crediticia” lo si-

guiente:

“vi) En los casos de títulos de crédito cedidos a favor de la entidad sin responsabilidad para el

cedente, ésta deberá integrar el legajo con los datos que permitan la identificación del suje-

to obligado al pago –librador, endosante, aceptante o avalista del título– y podrá asignarle

el margen crediticio mediante métodos específicos de evaluación, conforme a lo previsto en

el inciso b) del punto 1.1.3.3., en la medida que los instrumentos cedidos provengan de

operaciones de venta o de prestación de servicios correspondientes a la actividad del ce-

dente y respecto del sujeto obligado al pago se cumpla lo siguiente:

− no se trate de una persona humana o jurídica vinculada a la entidad conforme al punto

2.2. de las normas sobre “Fraccionamiento del riesgo crediticio”;

− no registre deuda en la “Central de deudores del sistema financiero” con clasificación

distinta de “en situación normal”; y

− no registre en la “Central de cheques rechazados” rechazos de cheques por falta de

fondos disponibles suficientes acreditados en cuenta y/o autorización para girar en des-

cubierto que, en los últimos 24 meses, no hubieran sido cancelados dentro de los 90 dí-

as corridos de producido dicho rechazo.

-2-

La entidad también deberá integrar el legajo del sujeto obligado al pago con las evidencias

de las verificaciones de las condiciones previstas en este punto.

A opción de la entidad, podrá aplicar lo dispuesto en este acápite en los casos de títulos de

crédito adquiridos con responsabilidad para el cedente.”

2. Sustituir el tercer párrafo del acápite ii) del punto 1.1.3.2., los acápites i) a iii) del inciso b) del

punto 1.1.3.3. y el punto 1.3.6. de las normas sobre “Gestión crediticia” por lo siguiente:

“El legajo deberá contar con información acerca del margen global máximo de crédito para el

cual califique el cliente conforme a la política crediticia de cada entidad, como asimismo el

margen que le haya sido efectivamente otorgado, incluyendo las financiaciones acordadas y

las responsabilidades eventuales asumidas respecto de él, cualquiera sea el concepto o línea

crediticia y detallar el método de evaluación crediticia aplicado, pudiendo diferir los métodos en

oportunidad de otorgarse nuevas asistencias.”

“i) Prestatarios alcanzados: personas humanas y jurídicas, no vinculadas a la entidad financie-

ra.

ii) Límite individual.

− Para personas humanas la relación cuota/ingreso estimado no deberá superar el 50 %.

A los efectos de la verificación de la relación máxima prevista precedentemente, se debe-

rán tener en cuenta las cuotas de todas las financiaciones de la entidad financiera que

cuenten con amortización periódica, sin considerar las cuotas de créditos de otras entida-

des.

En consecuencia, los márgenes acordados para los descubiertos en cuenta corriente y

los límites de compra de las tarjetas de crédito –en ambos casos, tanto el utilizado como

el disponible–, así como los préstamos personales preacordados –en la medida en que

aún no hayan sido formalizados ni desembolsados al cliente–, no formarán parte del nu-

merador de la relación cuota/ingreso estimado por no contar con una amortización perió-

dica. Sin embargo, deberá considerarse dentro del concepto “cuotas” aquellas que el

cliente tenga por compras financiadas en el marco del sistema de tarjeta de crédito.

Los ingresos y cuotas a considerar serán los del deudor y/o, en su caso, de los codeudo-

res.

− Para MiPyMEs y personas jurídicas, no vinculadas a la entidad, el capital adeudado en

ningún momento podrá superar en su conjunto el equivalente al 50 % del importe de refe-

rencia establecido en el punto 1.10.

iii) Límite global para las financiaciones a MiPyMEs y personas jurídicas no vinculadas.

40 % de la responsabilidad patrimonial computable de la entidad del mes anterior al que co-

rresponda.”

“1.3.6. Cesión de derechos o de títulos de crédito sin responsabilidad para el cedente.

-3-

La obligación de presentar la declaración jurada sobre si revisten o no el carácter de

vinculado a la entidad recaerá tanto sobre el firmante o librador de los documentos como

sobre el beneficiario directo de la asistencia.

Cuando el firmante o librador de los documentos no sea cliente de la entidad financiera

no será obligatorio requerir la presentación de la declaración jurada a que se refiere el

párrafo precedente. En su reemplazo la entidad financiera deberá verificar en sus regis-

tros su condición de vinculado o no a la entidad –dejando constancia de ello en el legajo

que se le deberá abrir al efecto– conforme a las disposiciones de la Sección 2. de las

normas sobre “Fraccionamiento del riesgo crediticio”.”

3. Sustituir los puntos 3.3.3., 4.6. y 5.1.1.1., el primer párrafo del punto 5.1.1.2. y el punto 5.1.2.4.

de las normas sobre “Clasificación de deudores” por lo siguiente:

“3.3.3. El ejercicio de la opción de agrupar las financiaciones de naturaleza comercial de hasta

el equivalente al importe de referencia establecido en el punto 3.7., cuenten o no con ga-

rantías preferidas, junto con los créditos para consumo o vivienda.”

“4.6. Financiaciones –sin responsabilidad para el cedente– amparadas con seguros de crédito

por riesgo comercial y con seguros de riesgo de crédito “con alcance de comprador públi-

co”.

Se procederá a clasificar a la compañía de seguros en función de la mora según los crite-

rios aplicables para la cartera de consumo, teniendo en cuenta la fecha de vencimiento de

la primera obligación vencida impaga, a partir del momento en que, no habiendo sido re-

chazado el reclamo, se verifique la falta de pago del siniestro luego de vencidos los plazos

comprometidos en la póliza (180 o 270 días, según corresponda).

No serán objeto de clasificación quienes resulten deudores en operaciones de cesión sin

responsabilidad para el cedente.

Sólo se aplicarán los criterios precedentes cuando se trate de operaciones del título que,

en origen, hayan reunido los requisitos pertinentes establecidos en las normas sobre “Ga-

rantías”.”

“5.1.1.1. Los créditos para consumo o vivienda.

Los créditos de esta clase que superen el equivalente al importe de referencia esta-

blecido en el punto 3.7. y cuyo repago no se encuentre vinculado a ingresos fijos o

periódicos del cliente sino a la evolución de su actividad productiva o comercial se in-

cluirán dentro de la cartera comercial.”

“5.1.1.2. A opción de la entidad, las financiaciones de naturaleza comercial de hasta el equiva-

lente al importe de referencia establecido en el punto 3.7., cuenten o no con garantías

preferidas, podrán agruparse junto con los créditos para consumo o vivienda, en cuyo

caso recibirán el tratamiento previsto para estos últimos.”

“5.1.2.4. Las financiaciones de naturaleza comercial de hasta el equivalente al importe de refe-

rencia establecido en el punto 3.7., cuenten o no con garantías preferidas, cuando la

entidad haya optado por ello.”