Circular N° A5771 del Banco Central de la República de Argentina, 02-07-2015

• Fecha: 02 Julio 2015
• Número de circular: A5771
• Materia: OPRAC,REMON

“2015 - AÑO DEL BICENTENARIO DEL CONGRESO DE LOS PUEBLOS L IBRES”

COMUNICACIÓN “A” 5771

02/07/2015

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS: Ref.: Circular

OPRAC 1 - 774

REMON 1 - 897

Línea de créditos para la inversión

productiva. Tasas de interés en las

operaciones de crédito. Efectivo mínimo.

Financiamiento al sector público no

financiero. Modificaciones

.

___________________________________________________________ _

Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la resolución que,

en su parte pertinente, dispone:

“1. Sustituir, con vigencia 1.7.15., los puntos 1.4. y 2.5.4. de las normas sobre “Línea de créditos

para la inversión productiva” por lo siguiente:

“1.4. Entidades alcanzadas para las financiaciones del Cupo 2015.

1.4.1. Primer tramo.

Entidades financieras que operen como agentes financieros de los gobiernos

Nacional, provinciales, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y/o municipales y/o

cuyo importe de depósitos del sector privado no financiero en pesos -considerando

el promedio mensual de saldos diarios de los últimos tres meses anteriores al

1.12.14- sea igual o superior al 1% del total de los depósitos del sector privado no

financiero en pesos del sistema financiero, de acuerdo con la información que dé a

conocer esta Institución. Este indicador se considerará en forma individual, excepto

para las entidades financieras controlantes sujetas a supervisión consolidada, en

cuyo caso se computará sobre base consolidada mensual.

1.4.2. Segundo tramo.

Entidades financieras que operen como agentes financieros de los gobiernos

Nacional, provinciales, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y/o municipales y/o

cuyo importe de depósitos del sector privado no financiero en pesos -considerando

el promedio mensual de saldos diarios de los últimos tres meses anteriores al

1.6.15- sea igual o superior al 1% del total de los depósitos del sector privado no

financiero en pesos del sistema financiero, de acuerdo con la información que dé a

conocer esta Institución. Este indicador se considerará en forma individual, excepto

para las entidades financieras controlantes sujetas a supervisión consolidada, en

cuyo caso se computará sobre base consolidada mensual.”

“2.5.4. Primer y segundo tramo del Cupo 2015.

-2-

El 100% del cupo deberá ser acordado a MiPyMEs conforme a la definición vigente.

No serán sujetos de crédito aquellas MiPyMEs que desarrollen alguna de las actividades

incluidas en la sección K (intermediación financiera y servicios de seguro) y/o en el

código 920 de la sección R (servicios relacionados con juegos de azar y apuestas) del

Codificador de Actividades Económicas aprobado por la Resolución General Nº 3.537 de

fecha 30.10.13 de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y

complementarias.

El importe de las financiaciones a MiPyMEs a imputar surgirá del producto entre el monto

desembolsado y los siguientes coeficientes de valoración que correspondan según el

tamaño económico del prestatario y su ubicación geográfica, conforme a lo indicado en

las siguientes tablas:

Coeficientes aplicables según tamaño económico

Valor promedio de las ventas anuales computables (determinado

según la Sección 1. de las normas sobre “Determinación de la

condición de micro, pequeña y mediana empresa”) / Importe de

ventas anuales computables máximas para el sector de la MiPy-

ME (según el punto 1.1. de esas normas)

Coeficiente

Desde 0% hasta el 15%

1,20

Más del 15% y hasta el 40%

1,10

Más del 40%

1,00

Coeficientes aplicables según ubicación geográfica

Categorías

Coeficiente

I

1,00

II

1,10

III

1,25

IV a VI

1,50

Para determinar la categoría correspondiente, se tendrán en cuenta las categorías

previstas en el Capítulo II, Sección 3., punto 3.3., de la Circular CREFI - 2-, a la que

pertenezca la localidad:

a) donde se desarrolle el proyecto de inversión de la MiPyME prestataria, en caso de

que el financiamiento de un proyecto se aplique en más de una categoría, corres-

ponderá considerar aquella a la que se le asigne la mayor proporción del crédito; o

b) donde se encuentre el domicilio declarado por esa MiPyME ante la AFIP y el órgano

provincial de recaudación de impuestos, cuando se trate de financiamiento con des-

tino a capital de trabajo (incluyendo el descuento de cheques de pago diferido). Si el

solicitante resultase estar domiciliado en jurisdicciones distintas según la AFIP y el

órgano provincial de recaudación de impuestos, o estuviese radicado en múltiples ju-

risdicciones, deberá presentar a la entidad financiera otorgante copia del formulario

CM 01 de Convenio Multilateral, y se considerará que el 100% del crédito se desem-

bolsó en la localidad del domicilio declarado en ese formulario.

2.5.4.1. Sublímite específico.

-3-

Se admitirá imputar hasta el 20% del segundo tramo del Cupo 2015 a financia-

ciones comprendidas en el punto 3.1. a empresas cuya actividad principal se

desarrolle en el país, considerando a ese efecto la definición de conjunto eco-

nómico prevista en el punto 2.3. de las normas sobre “Fraccionamiento del ries-

go crediticio”, y que no encuadren como MiPyMEs por exceder su promedio de

ventas anuales los límites máximos previstos por las normas sobre “Determina-

ción de micro, pequeña o mediana empresa”, en la medida que cumplan las si-

guientes condiciones:

a) su valor promedio de ventas totales anuales, excluidos los impuestos al Va-

lor Agregado e Internos, obtenidas de los últimos tres estados contables

anuales -firmados por Contador Público y certificados por el correspondiente

Consejo Profesional de Ciencias Económicas- supere en hasta el 25% el

máximo establecido para su sector de actividad en las normas sobre “De-

terminación de micro, pequeña o mediana empresa”; y

b) sus exportaciones no hayan superado el 20% de sus ventas totales registra-

das en el último ejercicio económico. Esta información se obtendrá del último

estado contable anual cerrado o de una certificación, en ambos casos con

firma de Contador Público y certificación del correspondiente Consejo Profe-

sional de Ciencias Económicas;

c) el destino de las financiaciones sea:

i. Proyectos de inversión que incluyan alguno de los siguientes: ampliación

de la capacidad productiva; incremento del empleo directo y formal; sus-

titución de importaciones; ampliación de la capacidad de exportación; in-

versión en bienes de capital.

ii. Obras de infraestructura y exportación de bienes de capital.

En caso de que los destinos incluyan la adquisición de inmuebles, será de

aplicación lo previsto en el punto 3.1.1.

La tasa de interés será fija y no podrá exceder a la tasa BADLAR privada en pe-

sos más 200 puntos básicos vigente a la fecha del acuerdo.

La imputación de las financiaciones a cada empresa no podrá superar en total el

10% del promedio de sus ventas totales anuales, obtenido en los términos seña-

lados en el acápite a) de este punto. En caso de que las ventas totales anuales

excedan el citado promedio, la imputación de las financiaciones en exceso esta-

rá sujeta a la previa aprobación de este Banco Central.

2.5.4.2. Sublímite especial.

La suma de las imputaciones de financiaciones a clientes no MiPyMEs previstas

en los puntos 3.2.2.1., 3.2.3., 3.2.4., 3.2.5., 3.2.6., 3.2.7, 3.2.8. y 5.3. no deberá

superar el 40% del importe correspondiente al primer o segundo tramo, según

corresponda, del Cupo 2015.”