Sentencia de Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V, 15 de Agosto de 2017, expediente CAF 055180/2016/CA001

• Fecha de Resolución: 15 de Agosto de 2017
• Emisor: Camara Contencioso Administrativo Federal- Sala V

Poder Judicial de la Nación CAMARA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL- SALA V 55180/2016 BNP PARIBAS SUCURSAL BUENOS AIRES Y OTROS c/

BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA s/ENTIDADES FINANCIERAS - LEY 21526 - ART 42 Buenos Aires, de agosto de 2017.- MEE Y VISTOS:

Los presentes actuados a fin de resolver la admisibilidad de la producción de la prueba ofrecida por BNP Paribas Sucursal Buenos Aires y por los señores C.M.F.G., C.A.A.A., P.Y.H.J., M.M.B. –v. fs. 1265/1299, punto IV.9, fs. 1301/1302, fs. 1304/1305, fs. 1307/1308 y fs. 1310/1312–, y CONSIDERANDO:

1. Que mediante Resolución nº 356, de fecha 11 de julio de 2016, el Superintendente de Entidades Financieras y Cambiarias del Banco Central de la República Argentina sancionó a BNP Paribas y a los señores C.M.F.G., C.A.A.A., P.Y.H.J., M.M.B., imponiéndoles a cada uno de ellos una multa de pesos $16.320.000, $ 16.000.000, $4.635.000 y $2.808.000, respectivamente, en los términos del art. 41 de la ley 21.526 (cfr. fs. 1166/1246 –sumario financiero nº 100.700/09–).

2. Que los sancionados interpusieron recurso directo en los términos del art. 42 de la citada ley y ofrecieron la producción de la prueba que fuera oportunamente rechazada en la instancia administrativa –ver, en particular, fs. 1265/1299, punto IV.9 y punto V−.

   En relación a la testimonial, manifestaron que habían intentado acreditar cómo funcionaban los sistemas informáticos y operativos de BNP Paribas, el sistema de transferencias SWIFT, quiénes estaban autorizados, así como los procesos informáticos, contables y cambiarios.

   Respecto de la prueba pericial contable ofrecida a fin de que se designara perito contador único de oficio para que informara si la totalidad de los Swift emitidos durante los años 2001 a 2007 habían sido debidamente contabilizados, resaltaron que resultaba esencial a fin de Fecha de firma: 15/08/2017 Alta en sistema: 16/08/2017 Firmado por: GALLEGOS FEDRIANI PABLO , JUEZ DE CAMARA Firmado por: J.F.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: G.F.T., JUEZ DE CAMARA #28872200#180722678#20170815100248413 Poder Judicial de la Nación CAMARA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL- SALA V demostrar que no habían existido operaciones que no fueran contabilizadas o registradas.

   En punto a la pericial informática ofrecida a fin de que se informara (i) la totalidad de los Swift emitidos por BNP Paribas durante los años 2001 a 2007; (ii) los usuarios que realizaron dichos Swift; (iii) si alguno de dichos usuarios se encontraba ubicado...