Oficiales Nº 18450 de 28 de Agosto de 2008

• Fecha de la disposición: 28 de Agosto de 2008

DIRECCIÓN DE POLICIA FISCAL ÁREA DETERMINACIONES Determinaciones de Oficio RESOLUCIÓN Nº PDF 082/2008 - Córdoba, 30/6/2008 - Expte. Nº 0562-059401/2008.- VISTO: Este expediente Nº 0562-059401/2008, que trata de la Determinación Impositiva practicada al Contribuyente "MOHADED HUGO JOSE DANIEL", Verificación Nº VI 926 en orden al Impuesto sobre los Ingresos Brutos por los períodos comprendidos entre Octubre de 2003 a Febrero de 2005, ambos inclusive, inscripto en la Dirección de Rentas bajo el Nº 270-39905-3 y en la D.G.I.- A.F.I.P. con la C.U.I.T. Nº 20-16193253-2, en el desarrollo de la siguiente actividad: "Venta al por menor en Minimercados" (codigo: 621000-3), con domicilio fiscal en Av. Gral. Paz Nº 655, Ciudad de Córdoba. RESULTANDO:I.- Que con fecha 16/02/2005 se libra Orden de Tarea Nº VI 926 emanada del Director de POLICIA FISCAL para verificar a la Firma Contribuyente "MOHADED HUGO JOSE DANIEL".- II.- Que a fs. 3 a 35 obran antecedentes de la inspección: Impresión de pantalla "Consulta domicilios", Información de AFIP -constancia de inscripción, Planilla Periodos de IVA: 2003/11 a 2005/02-, informe de base de datos (LIS01) emitida con fecha 21/02/2005 y 05/03/ 2008, Información origen "Comercio e Industria", Impresión de Domicilio -Guía telefónica (Telexplorer), Paginas Amarillas, Servicio de consulta/personas Físicas BCRA.- III.- Que a fs. 36 a 41 obran con fecha 21/02/2005 comunicación de inicio de inspección, Acta de Requerimiento R.4 Nº 00415, Acta A.1 00122, Copia de Ticket de la Firma Contribuyente Nº 00051234, 00051235, 4415.- IV.- Que a fs. 43 obra Detalle de Retenciones, percepciones y recaudaciones sufridas por el contribuyente desde Enero/1999 a la fecha.- V.- Que a fs. 44 a 46 obra solicitud de información a División investigación Región Córdoba AFIP-DGI, referente al contribuyente; impresiones de pantalla que se adjuntan.- VI.- Que a fs. 47/48 obra Acta de notificación de fecha 07/03/2005 mediante la cual se comunica Acta de Incumplimiento Nº 00564.- VII.- Que a fs. 49/50 obra Acta de notificación de fecha 10/03/2005 a través de la cual se hace entrega de Acta de Requerimiento R.4 Nº 00416.- VIII.- Que a fs. 51 a 54 obra solicitud de información a las Firmas Contribuyentes "PARODI S.R.L." y "EMBOTELLADORA DEL ATLÁNTICO S.A.", acuses de entrega 1AA 7995813(7) y 1AA 7995812(0), respectivamente.- IX.- Que a fs. 55 obra Acta A.1 Nº 01634 de fecha 14/04/2005, mediante la cual se detalla las gestiones realizadas durante el proceso de infección, suscripta por el Sr. Mohaded Hugo José Daniel.- X.- Que a fs. 56 a 68 obran presentaciones realizadas por el Contribuyente con fecha 17/03/2005 en cumplimiento al requerimiento R.4 Nº 00415, adjunta Contrato de locación del inmueble donde se desarrolla la actividad comercial del contribuyente.- XI.- Que a fs. 69 a 213 obra DDJJ F-731 IVADGI".- XIII.- Que a fs. 217 obra copia...