Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Bahía Blanca - TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE BAHÍA BLANCA, 5 de Julio de 2019, expediente FBB 012000018/2011/TO01

• Fecha de Resolución: 5 de Julio de 2019
• Emisor: TRIBUNAL ORAL FEDERAL DE BAHÍA BLANCA

Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO hía Blanca, de julio de 2019.

Atento el estado de autos y proveyendo las medidas de prueba propuestas por las partes, teniendo presentes las oposiciones formuladas por el señor Defensor Oficial, Dr. I.J.P.C., (fs.3417/3419 vta.), por la señora defensora Oficial Coadyuvante (fs.3441vta.), por el Dr. L.G.T. (fs.3444), por la Dra. J.P. (fs.3451), como así también lo resuelto a fs.3511/3520, 3758/3760vta., 4543/4548 y 4549/4554, el Tribunal RESUELVE:

1) Respecto a las pruebas señaladas por el Ministerio Público Fiscal 1.a) HACER LUGAR a la incorporación por lectura al debate de las siguientes piezas sumariales:

1) Denuncias de fs. 6/7 y 1095/1150.

2) Órdenes de allanamientos de fs. 83/86, 90/91, 98/99, 1473/1474 y 1551/vta.

3) Acta de procedimiento de fs. 92/93.

4) Documentación de fs. 412/442 y 1584/vta.-

5) Documentación acompañada según constancia de fs.

1235/vta. y 1236/vta.-

6) Copia de contrato de locación de servicios de fs.

1357/1358.-

7) Copia de contrato de comodato de fs. 1368/1370 y fotografías de fs. 1371.

8) Inventarios y actas de desintervención de fs. 1697 bis/

1748vta.-

Fecha de firma: 05/07/2019 Firmado por: M.J.A., Juez de Cámara Firmado por: O.E.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: P.E.L., PRESIDENTE Firmado(ante mi) por: M.C.Y., Secretaria de Cámara #27859993#237274938#20190705084136464 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO 9) Interrogatorio de fs. 1951.

10) Expedientes administrativos agregados por cuerda, conforme constancias de fs. 2640.-

11) Documentación y CDs. reservados en Secretaria según detalle de fs. 3119/3121.-

12) Causa 12000124/2012 caratulada "S., J.I. y otros s/ Infracción Ley 23.737" en trámite ante este Tribunal y escuchas telefónicas ordenadas en el marco de esa investigación.-

13) Informes de la AFIP-DGI y sus respectivos expedientes administrativos reservados conforme fs. 41/64, 227/232, 296/300, 448/453, 507/560, 639/643, 700/705, 708/709, 715/731, 736/740, 757/759, 764/778, 783/787, 789/812, 814/831, 833/993, 1002/1031, 1046/1059, 1081/1086, 1095/1150, 1197/1199, 1229/1246, 1382/1385, 1387, 1637/1675, 1772/1782, 1785/1801, 1804/1806, 1811/1838, 1864/1866, 1869/1878, 1904/1920, 1928, 1932/1933, 1979/1993, 2000/2011, 2264/2268, 2296/2329, 2345/2366 2391/2403, 2584/2586, 2884/2894, 2942/3018, 3020/3105 y 3132/3161.

14) Informe de Prefectura Naval Argentina de fs. 95.-

15) Informes de la Inspección General de Justicia de fs.

138/193 y 2135/2138.-

16) Informes de ARBA de fs. 194, 2186/2198 y Cd.

17) Informe de la Dirección Provincial del Registro de la Propiedad de fs. 214, sus agregados y fs. 2173/2179.-

18) Informes de la Dirección de los Registros Nacionales de la Propiedad Automotor y Créditos Prendarios, de fs. 215/219, 223, sus respectivos agregados, fs. 247/251, 255/294 y 2054/2071.-

19) Informes de la Dirección Provincial de Personas Jurídicas de fs. 302/325 vta. y 2139/2143.

20) Informe de Volkswagen Argentina de fs. 443/447.-

Fecha de firma: 05/07/2019 Firmado por: M.J.A., Juez de Cámara Firmado por: O.E.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: P.E.L., PRESIDENTE Firmado(ante mi) por: M.C.Y., Secretaria de Cámara #27859993#237274938#20190705084136464 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO 21) Informe de Rectificaciones Don Bosco S.A. de fs.457/458.-

22) Informe de la empresa VERAZ de fs. 2030/2042.-

23) Informe NOSIS de fs. 2073/2125vta.-

24) Informe del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires de fs. 2203/2261.

25) Informe de la ANSES de fs. 2262/2263.-

26) Informe del Instituto Nacional de la Propiedad Industrial de fs. 2269/2270.-

27) Informes bancarios y documentación reservada en Secretaría, de fs. 199/201, 362/402, 409/411, 459/476, 496, 563/633, 2376/2378, 2481/2527 y 2544/2545.

28) Informes ambientales de fs. 2675, 2742/2744 y 2806/

2808.-

29) Informes previstos por el art. 78 C.P.P.N. de fs.

3684/3687 3831/3832 y 4542.

30) Informes del Registro Nacional de Reincidencia fs.4012/4035, 4038/4040 y 4041/4047 y su actualización.

31) Fotocopias de la causa Nº 1290/2015 caratulada "P., H.D.M.; Napoli, C.A.; L., I.T.; Z., D.F.; S., J.I. s/ defraudación por administración infiel" agregadas ad effectum videndi et probandi (fs.3646 y 3692).

32) Sumario Administrativo nro. 12.910 del Banco de la Provincia de Buenos Aires y documentación anexa que forma parte de esa investigación, ad effectum videndi et probandi, reservado en Secretaria (fs.4431, 4433 y 4462).

33) Causa Nº 11613/2014, caratulada "N.N. s/

averiguación de delito" vinculada con los allanamientos que se realizaran en el Banco de la Provincia de Buenos Aires, Sucursal Universitario de Bahía Fecha de firma: 05/07/2019 Firmado por: M.J.A., Juez de Cámara Firmado por: O.E.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: P.E.L., PRESIDENTE Firmado(ante mi) por: M.C.Y., Secretaria de Cámara #27859993#237274938#20190705084136464 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO Blanca, y en la firma CREDIBA SA, ad effectum videndi et probandi, reservada en Secretaría (fs. 4514 ).

34) Exhibición de la documentación secuestrada reservada en Secretaría.

1.a) A la incorporación por lectura de las actas de procedimientos de fs. 100,102/103,108/109 y 1496/1500 en virtud de lo previsto por el art. 392, segundo párrafo, C.P.P.N., NO HA LUGAR.

1. b) A la incorporación por lectura de fs. 81/82 y 87/88 atento a que dichas actuaciones son copias de fs. 90/91 y 98/99, NO HA LUGAR.

1.c) Fijada que sea la fecha del debate en los presentes autos líbrese nuevo oficio al titular del Juzgado Federal Nº 1 a fin de que remita a effectum videndi et probandi las siguientes causas nros: FBB 754/2013, FBB 10451/2014 y FBB Nº 3727/2015 caratulada ''R., S.A. - Estudio de Ingeniería R. y Asociados S.R.L. s/ Evasión Agravada Tributaria", y expedientes administrativos (fs. 4284/4295). Recibidos que sean serán incorporados por lectura al debate.

1.e) HACER LUGAR a la prueba testimonial propuesta. En consecuencia, recibir declaración a:

1) ANTOGNOLl, M.H., 2) BENITEZ, Lucas Salomón 3) LESCANO, J. José

4) GARCIA, G.A.

5) MICONI, E.A.6.B., S.R. 7) D' ELIAS, Eugenia 8) FALCO, L.A.F. de firma: 05/07/2019 Firmado por: M.J.A., Juez de Cámara Firmado por: O.E.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: P.E.L., PRESIDENTE Firmado(ante mi) por: M.C.Y., Secretaria de Cámara #27859993#237274938#20190705084136464 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO 9) QUENARD, F.L. 10) LOPEZ, J.I. 11) CANGELOSI, C.A. 12) PAZ, M.S. 13) POGGIO, M.E.1.R., L.S. 15) SERODINO, M.V. 16) POGGIO, M.J. 17) REYES, S.A.1.O., L.1.D., G.E.2.L., M.2.N., J.R. 22) FUENTES, M.P. 23) ALGUACIL, D.A. 24) CHANQUIA, R. 25) FARDIGHINI, V.F. 26) KAISER, H.O.2.R., M.F. 28) GARCIA, M.R.2.S., H.D. 30) MENA, S.E., 31) CARA, J.E.3.L., C.H. 33) CASASSA, H.C. 1.f) TENER PRESENTE la reserva de citar a los testigos que surgieren de la lectura del expediente solicitado en el punto D) inciso 2).

Fecha de firma: 05/07/2019 Firmado por: M.J.A., Juez de Cámara Firmado por: O.E.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: P.E.L., PRESIDENTE Firmado(ante mi) por: M.C.Y., Secretaria de Cámara #27859993#237274938#20190705084136464 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO 2.) Respecto a las pruebas señaladas por los representantes de la parte querellante AFIP-DGI 2.a) HACER LUGAR a la incorporación por lectura al debate de las siguientes piezas sumariales:

1. Denuncia fs. 7 2. Actuaciones obrantes a fs. 41/64 y solicitud de orden de allanamiento fs. 65/74 y acta de procedimiento de fs.92/93.

3. Resolución de fs. 77/80 4. Actuaciones de fs.94/97vta.

5. Órdenes de allanamiento original fs. 90/91, 98/99, 104/ 105 y 110/111.

6. Acta policial de fs. 112.

7. Informe e impresiones fotográficas obrantes a fs.

121/124.

8. Actuaciones de la Inspección General de Justicia (IGJ) de fs. 138/193.

9. Informe de ARBA de fs. 194.

10. Informe del Banco de la Provincia de Buenos Aires de fs. 199/201.

11. Informe de la Dirección Provincial del Registro de la Propiedad de fs. 214.

12. Informe de la Dirección Nacional del Registro de la Propiedad Automotor de fs. 215/218.

13. Informe del Registro de la Propiedad Automotor nº

6 de fs. 219/220.

14. Informe del Registro de la Propiedad Automotor de Guaminí de fs. 223.

15. Informe confeccionado por la División Fiscalización nº 3 obrante de fs. 229/231.

Fecha de firma: 05/07/2019 Firmado por: M.J.A., Juez de Cámara Firmado por: O.E.A., JUEZ DE CAMARA Firmado por: P.E.L., PRESIDENTE Firmado(ante mi) por: M.C.Y., Secretaria de Cámara #27859993#237274938#20190705084136464 Poder Judicial de la Nación TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL FBB 12000018/2011/TO1 Principal en Tribunal Oral TO01 - IMPUTADO: SURIS, J.I. Y OTROS s/ASOCIACION ILICITA FISCAL DENUNCIANTE: AFIP - DGI Y OTRO 16. Informe de la Dirección Nacional del Registro de la Propiedad Automotor de fs. 247/251.

17. Informe del Registro de la Propiedad Automotor de Plottier de fs. 255/294; 18. Informe de la Dirección Provincial de Personas Jurídicas de fs. 325/vta.

19. Informe del Banco de la Provincia de Buenos Aires de fs. 411.

20. Informe de...