NN: N.N. s/INFRACCION LEY 24.769 DENUNCIANTE: SUAREZ, BLANCA LILIANA

• Fecha: 05 Octubre 2021
• Número de expediente: FLP 077740/2019/CA001
• Número de registro: 008484111847

Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III

FLP 77740/2019/CA1

La Plata, 4 de octubre de 2021.

VISTO: este expediente FLP

77740/2019/CA1, caratulado: “NN s/ infracción Ley 24.769”, procedente del Juzgado Federal de Quilmes, Secretaría N° 1;

Y CONSIDERANDO QUE:

I.A..

1. Las presentes actuaciones se originaron a raíz de la denuncia formulada el 9 de agosto de 2019 por B.L.S. ante la UFI n° 1

   descentralizada de Berazategui del Departamento Judicial de Quilmes. En dicha oportunidad manifestó que al momento de cerrar sus balances contables y tributarios se advirtió la existencia de facturas por diversos montos por parte del CUIT

   30-70866078-3 perteneciente a “Avícola Garras del Sur S.A.” y CUIT n° 30-70778054-8 de “Avícola Frango S.A.” quienes simulando vinculación comercial con su negocio del rubro venta de alimentos dietéticos, declaran facturas utilizando su CUIT como supuestos proveedores.

   Aclaró que la totalidad de las facturas registradas en el sistema informático resultan ser falsas toda vez que entre las referidas empresas y su comercio no existe vinculación alguna.

2. Radicadas las actuaciones en el Juzgado Federal de Quilmes y corrida la pertinente vista en los términos del art. 180 del CPPN, la representante del Ministerio Público Fiscal expresó que dado que las maniobras denunciadas podrían encuadrar en alguna de las conductas previstas en la ley 24.769 se solicite a la AFIP

   que de curso al procedimiento de verificación respectivo, conforme artículo 18 de la ley Fecha de firma: 05/10/2021

   Firmado por: M.A.M., SECRETARIA FEDERAL

   Firmado por: R.A.L.A., Juez de Cámara Firmado por: C.A.V., JUEZ DE CAMARA

   34426229#304521922#20211004131206066

   Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III

   FLP 77740/2019/CA1

   mencionada (fs. 72 y 73) y que una vez cumplido,

   se le corra nueva vista en los términos del art.

   180 del CPPN.

   El a quo solicitó a la Sección Penal Tributaria de la Dirección Regional Sur de la AFIP-DGI que establezca si las facturas denunciadas resultan apócrifas, eleve informe respecto a la fiscalización realizada, las impugnaciones y lo resuelto, constate la existencia de los contribuyentes denunciados y detalle si obran otras denuncias relacionadas con la operatoria de autos.

   Finalmente, en el caso de que las facturas resultaran apócrifas, de curso con el procedimiento de verificación conforme art. 18 de la Ley 24.769.

   De los informes elevados por AFIP

   respecto a las firmas Avícola Garras del...