Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba - Sala B, 22 de Octubre de 2015, expediente FCB 005650/2014/47/3/CA021

Fecha de Resolución22 de Octubre de 2015
EmisorSala B

Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B FCB 5650/2014/47/3/CA21 5650/2014 LAC Córdoba, 22 de octubre de 2015.

Y VISTOS:

Estos autos caratulados: “LEGAJO DE APELACION en autos UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA POR ASOCIACION ILICITRA en concurso real con I.. Art. 310 – INCORPORADO POR LEY 26.733 en concurso real con DEFRAUDACION POR RETENCION” (FCB 5650/2014/47/3/CA21), venidos a conocimiento de esta Sala “B” del Tribunal en virtud del recurso de apelación interpuesto por el Ministerio Público Fiscal fs. 8/10, en contra de la resolución de fecha 8 de mayo de 2015, por el Juez Federal N° 1, cuya parte resolutiva ordena lo siguiente: Rechazar el pedido de levantamiento de secreto bancario, bursátil y fiscal solicitado por el Sr. Fiscal con fecha 13 de febrero ppdo. en orden a las razones desarrolladas en los considerandos que anteceden”.

Y CONSIDERANDO:

  1. Mediante resolución de fecha 8 de mayo de 2015, el señor Juez Federal N° 1, entonces interviniente en la presente causa, se expide respecto al pedido de levantamiento de secreto fiscal, bursátil y bancario solicitado por el señor F. en contra de las siguientes personas: E.D.R., F.A.M., G.R.B., D.O.G., R.J.M., D.A.S., J.F.G.A., M.R.V., J.P.D.C. y J.P.O..

  2. Señala el Juez que la medida solicitada ya fue ordenada respecto de las personas que están actualmente imputadas en la causa, tales como R., S. y Vera, por ese motivo se rechaza por sobreabundante y reiterativa.

    Respecto a D.O.G., expresa que se incorporó el informe final realizado por AFIP en donde claramente se detectaron actividades Fecha de firma: 22/10/2015 Firmado por: L.N., JUEZ DE CAMARA Firmado por: EDUARDO AVALOS, JUEZ DE CAMARA “LEGAJO DE APELACIÓN en autos UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA por Firmado por: G.S.M., JUEZASOCIACIÓN ILÍCITA en concurso real con I.. art. 310 – incorporado por Ley 26.733 DE CAMARA Firmado(ante mi) por: CAROLINA PRADO, SECRETARIA DE CÁMARA en concurso real con Defraudación por Retención” (FCB 5650/2014/47/3/CA12)

    Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE CORDOBA - SALA B FCB 5650/2014/47/3/CA21 ilícitas. Respecto a F.A.M., expresa que el Tribunal se declaró incompetente territorialmente en la investigación que relaciona al nombrado con la firma VMCBA sita en V.M..

    No obstante ello, respecto de las personas señaladas en el pedido del Fiscal, destaca que de los informes N° 108/14 y N° 5/2014, elaborados por la Unidad de Información Financiera en el expediente UIF N° 573/2014 – COL 496, surge que el F. ya posee toda la información impositiva, financiera y bursátil de cada uno de ellos, por lo que basta con observar la presentación efectuada por el Lic. J.S. receptada en la fiscalía el día 8 de agosto de 2014.

    Manifiesta el Juez que la Ley N° 25.246 que regula la actividad y competencia de la Unidad de Información Financiera (art. 20) establece todos los sujetos obligados a aportar información a esa entidad, en los que se incluyen a la Administración Federal de Ingresos Públicos, Entidades Financieras y a la Comisión Nacional de Valores.

    Señala que al haberse expedido la UIF, ante un pedido de colaboración del propio Fiscal Federal, se considera sobreabundante e innecesario disponer el levantamiento de secreto bancario, bursátil y fiscal que se propugna toda vez que durante el desarrollo de la investigación también puede observarse la incorporación de los informes EFISCO que se ha ido requiriendo durante el desarrollo de la investigación.

    Decide en consecuencia, en razón de que el Fiscal cuenta con toda la información fiscal, bancaria y bursátil, rechazar el pedido de levantamiento de secreto fiscal, bancario y bursátil por resultar reiterativo e innecesario.

  3. El señor F.F. interpone recurso de apelación en contra de dicho pronunciamiento. Señala que la medida...

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