Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de Mendoza - CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A, 14 de Mayo de 2020, expediente FMZ 008880/2017/CA001

Fecha de Resolución14 de Mayo de 2020
EmisorCAMARA FEDERAL DE MENDOZA - Sala A

Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - SALA A

FMZ 8880/2017/CA1

Mendoza, de marzo de 2020.

VISTOS:

Los presentes autos Nº FMZ 8880/2017/CA1 caratulados “NO AV. INF.

LEY 19.359, (CAMBIO SANTIAGO BANCO CENTRAL EXP. 102779/2013)

s/Infracción Ley 19.359”, venidos a esta S. “A” en virtud del recurso de apelación

impetrado por la Representante del Ministerio Público Fiscal (fs. 1736/1738 vta.) y

por la defensa C.S.S., R.E.R., Laura Gabriela

Rodríguez, S.C.R. y L.A.J. (fs. 1770/1781 vta.) contra

la resolución obrante a fs. 1717/1735 vta. proveniente del Juzgado Federal Nº 1 de la

Provincia de Mendoza.

Y CONSIDERANDO:

  1. La causa se inició con el Informe N° 381/549/16 obrante a fs. 1431/1578

    en el cual se constató el inicio de las actuaciones con las tareas de verificación

    realizadas por la Gerencia de Supervisión de Entidades no Financieras respecto de la

    operatoria de la casa de cambio (C.S.S.) cuyas conclusiones son

    vertidas en Informe N° 322/100/12 (v. fs. 12/27) por presuntas infracciones a las

    Comunicaciones “A” 3440, 4359, 4662, 4717, 4762, 5241, 5198 y 3471 y al artículo

    1 incisos e) y f) de la Ley 19359, detectadas en operaciones concertadas por la firma.

    Que en virtud del análisis de las probanzas obtenidas durante las tareas de

    prevención (notas y documentación presentadas por la investigada, boletos de

    cambio de algunas de las operaciones cuestionadas, documentación societaria y

    consultas a distintas bases informáticas (v. fs. 39/43, 50/199, 204/207, 218/225,

    233/234 y 244/1378) mediante Informe N° 322/372/13 (v. fs. 1/11) la Gerencia de

    Supervisión de Entidades No Financieras emitió sus conclusiones definitivas

    disponiendo la remisión de las actuaciones a la Gerencia de Asuntos Contenciosos en

    lo Cambiario, en los términos del artículo 8 de la Ley 19.359 (v. fs. 9/vta.).

    Así a fs. 1579/1580 el Superintendente de Entidades Financieras y

    Cambiarias del Banco Central de la República Argentina (BCRA) resolvió para fecha

    03/05/2016 instruir sumario a la firma C.S. SA (CUIT 30563578846) y

    a los Sres. R.E.R. y L.A.J. y a las Sras. Silvia

    Fecha de firma: 14/05/2020

    Firmado por: J.I.P.C., JUEZ DE CÁMARA

    Firmado por: M.A.P.

    Firmado(ante mi) por: NAHUEL A.B., S.retario Federal #29516756#257973007#20200319082809471

    C.R. y L.G.R., por haber dado curso a

    operaciones de cambio sin verificar el cumplimiento de la normativa cambiaria

    aplicable, vulnerando de esa manera lo establecido en el artículo 1 incisos e) y f) de

    la Ley 19.359, integrados, en el caso, con las disposiciones de las Comunicaciones

    A

    5133, 4792, 4359, 4662, 4717, 5241 y 5198 modificatorias y complementarias

    del Banco Central de la República Argentina, todo ello de conformidad con lo

    previsto por el art. 8 del ordenamiento citado.

    Considerando que las funciones desarrolladas por las personas humanas

    citadas, tornan penalmente incriminable a C.S.S., por las infracciones

    investigadas, conforme lo dispuesto por el artículo 2º, inciso “f” primer párrafo de la

    Ley del Régimen Penal Cambiario. Para ello se apoyó en el Informe N° 381/549/16

    obrante a fs. 1431/1578, el cual describe los hechos recriminados que se subsumen

    en el incumplimiento de la normativa descripta.

    Con posterioridad y tras descargo formulado por la Defensa (v. fs.

    1636/1652), la autoridad sumariante resolvió a fs. 1663/1669: 1) Hacer lugar a la

    aplicación del principio de la ley penal más benigna con relación a las conductas en

    infracción a las Comunicaciones “A” 4359, 5241 y 5198 (apartados 2, 5 y 6 del

    Informe de Apertura Sumarial N° 381/549/16, capítulo II); 2) Continuar los autos

    según su estado con relación a las operaciones investigadas en informe referido,

    capítulo II, apartados 1 (fs. 1433/1563), 3 (fs. 1567/1570) y 4 (fs. 1570/1572); y 3)

    Rectificar el monto infraccional fijado en el informe indicado, apartado VI (fs. 1577)

    y determinar el mismo en la suma de USD 1.297.312 y EUR 100.558, 73.

    Así a fs. 1673/1679 la autoridad sumariante resolvió: 1) No hacer lugar al

    planteo de prescripción incoado por la Defensa a fs. 1635 vta./1640, apartado 1; y 2)

    No hacer lugar al planteo de nulidad efectuado a fs. 1648 vta./1651, punto 2 a).

    Por lo que a fs. 1680/1683 se resolvió: 1) Abrir a prueba el Sumario N° 6888,

    E.. N° 102.779/13, por el término de 20 días hábiles bancarios; 2) Reiterar el

    requerimiento cursado a C.S.S. a fs. 1605; 3) Tener presente la

    documental acompañada a fs. 1653; 4) Hacer saber a los sumariados que podrán

    acompañar durante el período probatorio –bajo apercibimiento de tener por desistida

    Fecha de firma: 14/05/2020

    Firmado por: J.I.P.C., JUEZ DE CÁMARA

    Firmado por: M.A.P.

    Firmado(ante mi) por: NAHUEL A.B., S.retario Federal #29516756#257973007#20200319082809471

    Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - SALA A

    FMZ 8880/2017/CA1

    dicha medida la documentación que estimen pertinente en relación a las operaciones

    investigadas en Informe N° 381/549/16, capítulo II, apartados 1 (fs. 1433/1563), 3

    (fs. 1567/1570) y 4 (fs. 1570/1572).

    Asimismo, a fs. 1686/1687 se ordenó: 1) Hacer efectivo el apercibimiento

    dispuesto a fs. 1682/1683, apartado IV y, en consecuencia, tener por desistida la

    presentación de la documentación allí detallada; y 2) Declarar la clausura del período

    probatorio de conformidad con el procedimiento previsto en el artículo 8 inciso c) de

    la Ley 19.359.

    Finalmente considerando la inexistencia de diligencias pendientes, la

    Instrucción resolvió declarar la causa conclusa para definitiva y remitió las

    actuaciones al Juzgado Federal en turno de la Provincia de Mendoza. (fs. 1689/1690)

    El Juzgado Federal Nº1 de Mendoza, declaró su competencia para entender

    en los presentes y citó al representante legal actual de la firma sumariada y a los

    ciudadanos/as R.E.R. (DNI 20.112.054), Silvia Cristina

    RODRÍGUEZ (DNI 11.827.344), L.A.J. (DNI 11.155.067) y Laura

    Gabriela RODRÍGUEZ (DNI 14.149.001) (presidente, vicepresidente y miembros

    del directorio – respectivamente con mandato vigente al tiempo de los hechos); a fin

    de que tomaren conocimiento del juez que entenderá, designen abogado defensor y

    constituyan domicilio legal. Así a fs. 1697, 1698, 1699 y 1701 comparecieron los

    nombrados a los fines ordenados.

    Por consiguiente a fs. 1717/17365 vta., el J. Federal dispuso:

    1. ) ABSOLVER en la presente causa a la persona jurídica CAMBIO

      SANTIAGO SA y a los sumariados R.E.R., Silvia Cristina

      RODRÍGUEZ, L.G.R., L.A.J. respecto de los

      hechos en presunta infracción del art. 1 incisos e) y f) del Régimen Penal Cambiario,

      Ley 19.359 (t.o. por Decreto n° 480/95),

      integrados en el caso con las disposiciones

      de las Comunicaciones “A” 4792 y A 4662 del Banco Central, en función del

      inciso primero, artículo 336 del Código Procesal Penal de la Nación.

    2. ) NO HACER LUGAR a la excepción de prescripción de acción penal

      planteada por la defensa de los sumariados (fs. 1636/1652 y 1702/1711), respecto de

      Fecha de firma: 14/05/2020

      Firmado por: J.I.P.C., JUEZ DE CÁMARA

      Firmado por: M.A.P.

      Firmado(ante mi) por: NAHUEL A.B., S.retario Federal #29516756#257973007#20200319082809471

      los hechos en presunta infracción del art. 1 incisos e) y f) del Régimen Penal

      Cambiario, Ley 19.359 (t.o. por Decreto n° 480/95),

      integrados en el caso con las

      disposiciones de las Comunicaciones “A” 5133 pto. 3.2.1, S.. 3 y “A” 4717 pto.

      4 del Banco Central.

    3. ) ABSOLVER a C.S. SA (conf. art. 2° inc. f´ del

      ordenamiento citado) y a R.E.R., Silvia Cristina

      RODRÍGUEZ, L.A.J. y L.G.R. respecto del

      hecho en presunta infracción del art. 1 incisos e) y f) del Régimen Penal Cambiario,

      Ley 19.359 (t.o. por Decreto n° 480/95),

      integrado en el caso con las disposiciones

      de la Comunicación “A” 4717 ptos. 3 y 4 del Banco Central, referido a la

      ejecución de la operación de cambio de fecha 01/07/2010 obrante a fs. 1034, en

      función del inciso tercero, artículo 336 del Código Procesal Penal de la Nación.

    4. ) CONDENAR SOLIDARIAMENTE a C.S. SA (conf. art.

    5. inc. f´ del ordenamiento citado) y a R.E.R., Silvia Cristina

      RODRÍGUEZ, L.A.J. y L.G.R. –al pago de la

      multa de dólares quinientos cuarenta y dos mil trescientos doce (U$S 542.312) y

      euros ochenta y nueve mil setecientos veinte (EUR 89.720), por considerarlos

      autores penalmente responsables de las infracciones previstas en el art. 1 incs. e) y f)

      del Régimen Penal Cambiario, Ley N° 19.359 (t.o por Decreto 480/95),

      integrados

      en el caso con las disposiciones de las Comunicaciones “A” 5133 pto. 3.2.1, S.. 3

      y “A” 4717 ptos. 3 y 4 del Banco Central, al haber dado curso a las operaciones de

      cambio detalladas a fs. 1434/1563 y obrantes a fs. 1017 y 1018, sin verificar el

      cumplimiento de las normativas referidas.

  2. Seguidamente contra dicho interlocutorio ut supra transcripto a fs.

    1736/1738 vta. interpuso formalmente recurso de apelación la Representante del

    Ministerio Público Fiscal, concretamente respecto al resolutivo 1 y 3 del mismo.

    Alegó que, en cuanto al punto 1) el J. de grado se sustentó en la aplicación

    al caso del principio de retroactividad de ley penal más benigna tomando en

    consideración que los presuntos incumplimientos a las Comunicaciones “A” 4792 y

    Fecha de firma: 14/05/2020

    Firmado por: J.I.P.C., JUEZ DE CÁMARA

    Firmado por: M.A.P.

    Firmado(ante mi) por: NAHUEL A.B., S.retario Federal #29516756#257973007#20200319082809471

    Poder Judicial de la Nación CAMARA FEDERAL DE MENDOZA - SALA A

    FMZ 8880/2017/CA1

    4662 carecerían en la actualidad de encuadre penal en atención a que tales

    comunicaciones fueron derogadas con el dictado de la Comunicación A 5264 de

    fecha 03/01/2012 (Reordenamiento y Nuevas normas aplicables a servicios, rentas y

    transferencias corrientes) y A 6037 punto 2 de fecha 08/08/2016 (Mercado Único y

    Libre de Cambios). Ello, se dice, en consonancia con lo resuelto por la Cámara

    Federal de esta jurisdicción en los autos FMZ 12060300/2013 que se apoya en los

    fallos de la CSJN “Cristalux S.A. y DOCUPRINT S.A.”

    En tanto en el punto 3) se decide respecto de la operatoria efectuada por la

    sumariada a nombre de M.D.C.B...

Para continuar leyendo

Solicita tu prueba