Sentencia de Cámara Federal de Apelaciones de La Plata - CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III - SECRETARIA PENAL, 26 de Mayo de 2016, expediente FLP 023706/2014/CA001

• Fecha de Resolución: 26 de Mayo de 2016
• Emisor: CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III - SECRETARIA PENAL

Poder Judicial de la Nación Año del Bicentenario de la Declaración de la Independencia Nacional CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III FLP 23706/2014/CA1 7940/III.

La P., 26 de mayo de 2016.

VISTO: Este expediente FLP 23706/2014/CA1 “LIGLU S.A.; ARGUL, R.; ARGUL, L.; MARTINEZ de ARGUL, C.E. s/infracción ley 19.359”, del Juzgado Federal de Quilmes, S. n° 2 y, CONSIDERANDO:

1. El caso:

   Llega la causa a esta instancia para tratar el recurso de apelación interpuesto por la defensa de “Liglú S.A.”, R.A., C.E.M. y L.E.A. (fs. 428/436 y vta.) contra la decisión de fs. 419/423 y vta.

   que condenó solidariamente a los tres nombrados en primer término —a la pena de multa por el valor de ciento dos mil doscientos setenta y dos dólares estadounidenses con diez centavos (u$s102.272,10)—

   por no haber nacionalizado bienes o reingresado divisas en relación a cinco operaciones —cuyos números e identificaciones precisa— y al nombrado en último lugar, a la pena de multa por cincuenta y tres mil cuatrocientos setenta y nueve dólares estadounidenses con cincuenta centavos (u$s 53.479,50) por la falta de nacionalización de bienes y/o reingreso de divisas giradas al exterior respecto a dos operaciones allí

   identificadas.

   Todos esos hechos se calificaron como incumplimiento al deber de ingresar las operaciones de cambio por la cantidad, moneda o al tipo de cotización en los plazos y demás condiciones establecidos por las normas en vigor y “(t)odo acto u omisión que infrinja las normas sobre el régimen de cambios…” que se encuentra Fecha de firma: 26/05/2016 Firmado por: C.A.N., Firmado por: ANTONIO PACILIO, Firmado(ante mi) por: M.A.M., SECRETARIA FEDERAL #21031685#153882759#20160526091214805 Poder Judicial de la Nación Año del Bicentenario de la Declaración de la Independencia Nacional CAMARA FEDERAL DE LA PLATA - SALA III FLP 23706/2014/CA1 previsto y reprimido por el art. 1, incs. e) y f)

   de la ley 19.539, según las prescripciones del art. 2 inc. a) de la misma.

2. Antecedentes de la causa:

   1. Las fs. 1 a 401 se conforman por los cuerpos de actuaciones correspondientes al sumario administrativo instruido por el Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.) antes de la remisión de la causa al Juzgado Federal que ahora las envía.

   2. Se trata del expediente interno 101215/10, que se inició por una comunicación del Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. que informó

      sobre dieciocho (18) operaciones de la firma investigada que implicaban giros de divisas al exterior —en concepto de pagos anticipados de importación— en los que no se habrían presentado los despachos a plaza a la fecha de vencimiento de la nacionalización de esos bienes.

      De ello derivó una orden de inspección y un requerimiento de información a la empresa, así

      como una serie de instancias de búsqueda de información y confronte de datos (ver fs. 267 e informe de fs. 268/277 entre otros).

   3. A fs. 278/279 el B.C.R.A. dispuso abrir formalmente el sumario y la firma presentó

      un descargo y documentación en sustento de sus dichos...